Caja Metropolitana de Lima PDF

“Año de la universalización de la salud”
CURSO:
BANCA Y SEGUROS
DOCENTE:
BARRERA BENAVIDES, LUIS GONZALO.
PRESENTA:
VERA CALDERON LORENZO IVAN.
CARRERA:
CONTABILIDAD
CICLO:
OCTAVO
AÑO:
2
INTRODUCCIÓN
El contar con una caja metropolitana que funcionen de manera transparente y con el
objetivo de tener la mejor cartera de clientes (personas naturales, micro y pequeños
empresarios), posibilita la eficiente asignación de capital o financiamiento a lo largo
de la sociedad. Para comprender el interés de estas empresas, el punto clave según los
especialistas en el tema es reconocer que las Cajas Metropolitanas al hacer esto
usualmente son rentables. Su rentabilidad consistente por lo tanto nos “afecta” a
todos, porque influye en el desenvolvimiento de toda la economía micro y pequeña
empresaria. Su estabilidad se basa en que la cartera de clientes que manejan en el país
es muy amplia, debido a sus clientes desarrollan gran parte de la economía.
La Caja Metropolitana es una empresa de operaciones múltiples definida en el
artículo 282° de la Ley General como una empresa especializada en otorgar créditos
pignoraticios al público en general, encontrándose también facultada para realizar
operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales y con las
empresas municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios
bancarios a dichos concejos y empresas.
El presente trabajo de investigación ha sido desarrollado con el objetivo de identificar
las distintas operaciones que realiza la Caja Metropolitana de Lima. Por lo tanto, a
continuación, mencionaremos de la manera mas detallada los tipos de operaciones de
la empresa. Teniendo con propósito secundario tener el conocimiento para tomar la
mejor elección cuando estemos como clientes de esta empresa.
3
INDICE
INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................. 3
PRESENTACIÓN .............................................................................................................................. 6
CAPÍTULO 1 ...................................................................................................................................... 7
ANTECEDENTES INSTITUCIONES FINANCIERA ................................................................... 7
1.1. Visión: .................................................................................................................................. 8
1.2. Misión .................................................................................................................................. 8
1.3. Valores Institucionales ........................................................................................................ 8
1.4. DIRECTORIO:...................................................................................................................... 10
1.5. GERENCIA: ......................................................................................................................... 10
1.6. CAPITAL SOCIAL: ................................................................................................................ 11
CAPÍTULO 2 .................................................................................................................................... 12
OPERACIONES ACTIVAS ............................................................................................................. 12
2.1. PERSONAS ......................................................................................................................... 12
2.1.1 GARANTIA DE JOYAS. ................................................................................................ 12
2.1.2 CONSUMO ................................................................................................................. 13
2.2. MYPES................................................................................................................................ 20
2.2.1 MYPE PERSONAL ....................................................................................................... 20
2.2.2 MYPE HIPOTECARIO .................................................................................................. 22
2.2.3 ACTIVO FIJO ............................................................................................................... 25
2.2.4 CAPITAL DE TRABAJO ................................................................................................ 28
2.3. EMPRESAS ......................................................................................................................... 30
2.3.1 CREDITOS MUNICIPALES ........................................................................................... 30
CAPÍTULO 3 .................................................................................................................................... 33
OPERACIONES PASIVAS ............................................................................................................. 33
3.1. PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS ...................................................................................... 33
3.1.1. LOS DEPÓSITOS A PLAZO FIJO ......................................................................................... 33
3.1.2. DEPOSITOS DE AHORRO: (MYPES, Personas Y Empresas) .............................................. 34
3.1.3. DEPOSITO DE CTS: ........................................................................................................... 36
CAPÍTULO 4 .................................................................................................................................... 39
OPERACIONES NEUTRAS ........................................................................................................... 39
4.1. PERSONAS, MYPES, EMPRESAS .............................................................................................. 39
4
CAPÍTULO 5 .................................................................................................................................... 44
PRODUCTOS FINANCIEROS....................................................................................................... 44
5.1. TARJETA DE DÉBITO VISA .................................................................................................. 44
CAPÍTULO 6 .................................................................................................................................... 46
ESTADOS FINANCIEROS Y NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. DICTAMEN ........ 46
6.1. DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ............................................................................... 47
6.2. MEMORIA ANUAL DEL AÑO 2017. .................................................................................... 48
6.3. MEMORIA ANUAL DE AÑO 2018. ...................................................................................... 53
6.4. MEMORIA ANUAL DE 2019 ............................................................................................... 55
Conclusiones..................................................................................................................................... 59
Recomendaciones ............................................................................................................................. 60
Bibliografía ....................................................................................................................................... 61
Anexos. (Monografía contable con los Estados financieros) ......................................................... 62
BANCO PROSPERIDAD ................................................................................................................ 62
5
PRESENTACIÓN
Seños docente Luis Gonzalo Barrera Benavidez encargado del curso de Banca y
Seguros, me presento ante usted. Mi nombre es Lorenzo Iván Vera Calderón y tengo
por bien desarrollar en el presente curso del VIII (octavo) ciclo, el trabajo de
investigación acerca de la Caja Municipal, Caja Metropolitana de Lima. Expresando
haber cumplido con todas las indicaciones detalladas en la estructura del trabajo final
del curso de Banca y Seguros que se viene desarrollando en el presente ciclo
académico.
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CAPÍTULO 1
ANTECEDENTES INSTITUCIONES FINANCIERA
La Caja Metropolitana se creó bajo la denominación social de Caja Municipal de Crédito
Popular de Lima, por Ley N° 10769 del 20 de enero de 1947 y fue reglamentada mediante
Acuerdo de Concejo N° 0062 de 1971, de propiedad de la Municipalidad Metropolitana de
Lima, con autonomía económica y financiera, e inició sus operaciones el 8 de setiembre de
1949.
La Caja Metropolitana es una sociedad anónima integrada al sistema financiero nacional que
se rige por su Estatuto, la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley General, la Ley N°
10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia
de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la
República.
La Caja Metropolitana es una empresa de operaciones múltiples definida en el artículo 282°
de la Ley General como una empresa especializada en otorgar créditos pignoraticios al
público en general, encontrándose también facultada para realizar operaciones activas y
pasivas con los concejos provinciales y distritales y con las empresas municipales
dependientes de los primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y
empresas.
La Caja Metropolitana tiene por finalidad fomentar el ahorro, desarrollar el crédito de
consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, concediendo
adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa e hipotecarios para financiación de
vivienda.
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Adicionalmente, puede realizar las siguientes operaciones:
o Captar ahorros del público.
o Operar con moneda extranjera.
o Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos.
o Actuar como fiduciarios en fideicomisos.
o Emitir giros contra sus propias oficinas y/o bancos corresponsales.
o Efectuar préstamos en general, con o sin garantía específica.
o Emitir Cartas Fianzas.
1.1.Visión:
“Ser la primera Caja del Perú".
1.2.Misión
“Brindar a los mercados emergentes, emprendedores y familia, un abanico de
productos, servicios y oportunidades de calidad, acorde a sus necesidades. En esta
forma contribuimos con su desarrollo, el de nuestros colaboradores y el del País, a
través de:
• Excelencia en tecnología y procesos.
• Excelencia en gestión de recursos humanos.
• Acercamiento a las necesidades del mercado.
1.3.Valores Institucionales
✓ Honestidad
Actuamos basados en principios éticos, siendo íntegros, veraces y justos.
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✓ Compromiso
Somos conscientes de la importancia de nuestro trabajo para el logro de los objetivos
de la empresa.
✓ Respeto
Respetamos la diversidad de opiniones, las normas establecidas, el tiempo de los
demás manteniendo relaciones cordiales.
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1.4.DIRECTORIO:
Directorio
1. Sr. Ricardo Palomino Bonilla Presidente del Directorio
2. Sr. Ernesto Mitsumasu Fujimoto Director
3. Sr. Miguel Ángel Tuesta Castillo Director
4.- Sr. Manuel Pinzás Domingo Director
5. Sra. Alicia Noemí Zambrano Cerna Director
6.- Sr. Enrique Guillermo Castellanos Robles Director
7.- Sr. Eduardo Wiliam Landerer Sánchez Director
1.5.GERENCIA:
Gerencias
1. Hernán Miguel Rodriguez Garcia Gerente General hrodriguez@cajametropolitana.com.pe
Gerente de Administración y
2. Catherine Valente Azurza cvalente@cajametropolitana.com.pe
Finanzas
3. José Roberto Reyes Paredes Gerente Legal jreyes@cajametropolitana.com.pe
4. Mario León y León Castañeda Gerente de Riesgos mleonyleon@cajametropolitana.com.pe
5. César Walter Castañeda Ramirez Gerente de Auditoría Interna ccastaneda@cajametropolitana.com.pe
6.- Oscar Alfredo Pajuelo Gonzalez Gerente de Operaciones opajuelo@cajametropolitana.com.pe
Gerente de Negocios Mype y

7.- Humberto Quiroz hquiroz@cajametropolitana.com.pe
Comercial
Gerente de Tecnologías de la
8.- Elio Flores Chavez eflores@cajametropolitana.com.pe
Información
9.- Edwin Sebastian Zavaleta Gerente de Negocios Pignoraticios esebastian@cajametropolitana.com.pe
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1.6.CAPITAL SOCIAL:
El capital social es de:
1.7.ESTRUCTURA ACCIONARIA:
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CAPÍTULO 2
OPERACIONES ACTIVAS
2.1.PERSONAS
2.1.1 GARANTIA DE JOYAS.
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorPigno.asp
Descripción del producto:
o Somos la empresa líder en el mercado de crédito con Garantías de Joyas.
Te brindamos un crédito fácil y rápido que te dará grandes beneficios y
satisfacciones.
o Es un contrato de crédito para personas naturales a plazo determinado,
que se concede previa identificación y evaluación del cliente, con garantía
de joyas de 16k, 18k, 21k o 24k, objetos de Plata y Brillantes.
o Tu crédito estará garantizado (previa evaluación) por joyas de oro, menaje
de plata y brillantes.
o Además, el monto de tu préstamo será en función de la tasación de las
garantías.
o Podrás decidir desde 15 hasta 90 días para el vencimiento del crédito.
o Te damos la facilidad de hacer retiros durante las 24 horas del día a través
de nuestra Red de Cajeros Unicard, Global Net y otros a escala nacional
e internacional, pues tendrás una línea disponible en base a las
amortizaciones que realices a cuenta del capital.
Requisitos:
o Regístrate como cliente llenando la ficha de inscripción.
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o DNI vigente.
o Joyas de oro, menaje de plata y brillantes
Beneficios:
o Mayor valorización por tus joyas.
o Ofrecemos seguridad y confianza, más de 70 años de experiencia nos
respaldan.
o Dispondrás de una amplia red de agencias en todo el Perú.
o Obtendrás un programa de beneficios con promociones exclusivas para
ti.
o Flexibilidad en los pagos.
o Asesoría personalizada.
o Rápido y fácil.
o Custodia sin costo.
CONSULTAS, TASAS Y TARIFAS:
https://www.cajametropolitana.com.pe/principal/categoria/con-garantia-de-joyas/19/c-19
2.1.2 CONSUMO
2.1.1.1. CONVENIO CASH
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorPlanillaC
ash.asp
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La Caja Metropolitana tiene un tipo de crédito para todos los peruanos.
El que te presentamos a continuación es un crédito personal y de libre
disponibilidad que te será otorgado si eres trabajador de una entidad
pública y/o privada. Te ofrecemos la facilidad de pagarlo a través del
descuento por planilla, previa suscripción de un convenio con tu empresa
empleadora y la Caja Metropolitana.
¿A quiénes está dirigido?
o A trabajadores dependientes, plazo indeterminado y/o plazo fijo,
cesantes y/o jubilados.
Principales características:
o Cuotas fijas que podrás pagar en cómodas mensualidades.
o Plazo de libre disponibilidad desde 5 hasta 72 meses. (libre
disponibilidad)
o Tasas preferenciales.
o Beneficio de obtener un préstamo desde S/ 500.00 como mínimo,
según la capacidad de endeudamiento y tus antecedentes crediticios.
o Desembolso será abonado a una Cuenta de Ahorros.
Requisitos:
o Puedes acceder al crédito contando con 6 meses de antigüedad laboral
como mínimo.
o Tener un ingreso neto mensual desde S/ 500.00.
o Copia de tus 2 últimas boletas de pago.
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o Copia del último recibo de servicios cancelado de agua, luz o teléfono
fijo.
Características:
o Se trata de Créditos Personales de Libre Disponibilidad que podrás
usar en lo que más te guste.
o Tu préstamo dependerá de tu capacidad de endeudamiento.
o No tendrás comisión de desembolso ni cobro de penalidades por
cancelación anticipada.
o Consolidación de deudas.
o Tarjeta de débito VISA Internacional.
https://www.cajametropolitana.com.pe/principal/categoria/planilla-cash/25/c-25
15
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2.1.1.2. GARANTIA DE DEPÓSITO
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorPersonal
CG.asp
Es un crédito personal de libre disponibilidad, en moneda nacional o
extranjera, con garantía de una cuenta a plazo y/o cuenta de ahorros por
el 95% de tu depósito.
o A todas las Personas Naturales que manejen cuentas a plazos fijos o
ahorros en la Caja Metropolitana.
o El pago es en cuotas mensuales con un plazo de 5 a 60 meses y en la
misma moneda del depósito en garantía.
o Monto del préstamo: Hasta el 95% del depósito de garantía.
o Desembolso abonado a una Cuenta de Ahorros.
o Moneda: Soles y Dólares
Requisitos:
o Calificación Normal o CPP.
o Copia de documento de identidad del solicitante y cónyuge de ser el
caso.
o Copia de tu último recibo cancelado de luz, agua o teléfono fijo.
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Características:
o No se cobrará una comisión de desembolso ni gastos por
mantenimiento de cuenta.
o Tu cuenta a plazo o cuenta de ahorros en garantía seguirá ganando
intereses con tasas preferenciales.
o Brindamos un préstamo de manera fácil y rápido.
o Los créditos con Garantía de Deposito, están afectos al ITF tanto en el
desembolso y amortización de los créditos y este asciende a 0.005%
del monto de cada transacción.
2.1.1.3. PERSONALES
Descripción de productos:
o Crédito personal en efectivo de libre disponibilidad, en moneda
nacional, para personas naturales, permitiéndoles atender múltiples
necesidades de índole personal.
o A trabajadores dependientes, cesantes y/o jubilados.
o El pago: Cuotas mensuales.
o Plazo: De 05 hasta 48 meses.
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o Moneda Nuevos Soles.
o Monto Préstamo Mínimo S/ 500.00. Máximo según capacidad de
endeudamiento CEM *
(*) Relación cuota / ingreso neto no mayor al 35%
Requisitos:
o Ser trabajador dependiente, cesante y/o jubilado.
o Ingreso mensual neto de S/ 850.00
o Antigüedad laboral mínima de un (01) año.
o Copia del documento de identidad del solicitante y cónyuge de ser el
caso.
o Copia del último recibo cancelado de agua, luz o teléfono fijo.
o Presentar último estado de deuda de tarjetas de crédito y cronogramas
de préstamo.
Dependientes:
o Dos últimas boletas de pago.
o Independientes:
o Dos últimas Declaraciones Anuales.
o Recibos por honorarios de los últimos 3 meses.
o Contrato de locación de servicios vigente.
o Rentistas:
o Tres últimos pagos a la SUNAT.
o Autoevaluó y Contrato de alquiler.
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Características:
o No cobramos comisión de desembolso, ni gastos por mantenimiento
de cuenta.
o Asesoramiento personalizado
2.2.MYPES
2.2.1 MYPE PERSONAL

Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorCajaPYM
E.asp
Es un producto dirigido a personas independientes. Te permitirá
financiar cualquier necesidad personal: viajes, estudio, salud o
comprar lo que necesites.
Requisitos:
o Ser Persona Natural
o Si cuentas con historial crediticio en el sistema financiero deberás
presentar una calificación 100% Normal, durante los últimos seis
(06) meses
20
o Los locales comerciales pueden ser propios o alquilados.
o En caso resida en vivienda alquilada o en condición de alojado,
deberá demostrar permanencia en el domicilio como mínimo 12
meses, caso contrario, deberá contar con un garante con casa propia.
o Es indispensable contar con una antigüedad mínima de nueve (09)
meses en caso de Personas Naturales.
o Documentos que prueben la antigüedad de la actividad económica
del negocio, los cuales pueden ser: documentos de compra,
documentos de venta, cuadernos, libretas, constancia de conducción
del puesto, contrato de alquiler del local, copia de RUC o Impresión
de página SUNAT.
o Copia de DOI vigente de los participantes del crédito o ticket en
trámite de RENIEC sólo si en la web de RENIEC se visualice la
firma vigente para lo cual se deberá adjuntar la impresión.
Beneficios:
o Contamos con una amplia red de agencias.
o Brindamos tasa diferenciadas según el perfil de nuestros clientes.
https://www.cajametropolitana.com.pe/repositorioaps/0/0/jer/at-
tarifario/files/6_4_%20Cr%C3%A9dito%20CajaPyme.pdf
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2.2.2 MYPE HIPOTECARIO
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorCajaPY
ME.asp
2.2.2.1 CON GARANTIA:
Este producto lo hicimos pensando en la necesidad de nuestros clientes
(personas independientes), por contar con un crédito que les permitirá
mejorar su vivienda como lo merecen, contando con una garantía
hipotecaria
Requisitos:
presentar una calificación 100% Normal durante los últimos seis
(06) meses.
o En caso de vivienda alquilada o en condición de alojado, deberá
demostrar permanencia en el domicilio como mínimo 12 meses,
caso contrario, deberá contar con un garante con casa propia.
o Personales: Copia DOI vigente de los participantes del crédito o
ticket en trámite de RENIEC, sólo si en la web de RENIEC se
visualiza la firma vigente para lo cual se deberá adjuntar la
impresión.
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o Negocio: Documentos que prueben la antigüedad de la actividad
económica del negocio, los cuales pueden ser: documentos de
compra, documentos de venta, cuadernos, libretas, constancia de
conducción del puesto, contrato de alquiler del local, Copia de RUC
o impresión de página SUNAT.
o Título de propiedad o contrato de compra y venta.
Beneficios:
o Financiamos el 100% del costo de la obra.
o Tienes hasta 3 años para pagar.
o Sin garantía hipotecaria.
o El monto máximo a financiar es de S/. 50.000
2.2.2.2 SIN GARANTIA:
Es el préstamo en moneda nacional dirigido a todas las Personas
Naturales independientes que deseen adquirir una vivienda o que
quieran construir, refaccionar, remodelar, ampliar o mejorar su vivienda
actual.
o Acceso fácil.
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o Seguridad
o Crédito oportuno.
o Atención personalizada vía asesores de negocios.
Requisitos:
presentar una calificación 100% normal, durante los últimos (06)
meses.
o En caso resida en vivienda alquilada o condición de alojado, deberá
demostrar permanencia en el domicilio como mínimo 12 meses,
caso contrario, deberá contar con un garante con casa propia.
o Contar con una propiedad. De no ser así, puedes presentar a un
fiador solidario (aval) con propiedad.
documentos de venta, cuadernos, libreta, constancia de conducción
del puesto, contrato de alquiler del local, Copia de RUC o impresión
de página SUNAT.
trámite de RENIEC sólo si en la WEB de RENIEC se visualice la

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Beneficios:
o Te prestamos hasta S/. 40,000.
o Puedes pagar hasta en 36 meses sin garantías.
o Si tu financiamiento es menor a los S/. 7,500 no requieres
presupuestos de mano de obra y materiales.
o Si estás alojado en la vivienda de tus padres y te han cedido un
espacio, con su autorización expresa podrás remodelar o ampliar la
vivienda.
2.2.3 ACTIVO FIJO
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorCaj
aPYME.asp
o Todas las personas emprendedoras que quieran generar más
ingresos y mejoras en sus negocios deben prestar atención a esta
propuesta. Activo Fijo es el financiamiento destinado a la
adquisición, repotenciación y/o mantenimiento de mobiliario,
equipos, maquinarias e inmuebles. Así, tu negocio incrementará la
capacidad de venta y producción.
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o Te brindamos un financiamiento hasta del 80% con cuotas fijas de
02-05 - 10 - 15 - 20 – 25
Requisitos:
Personas Naturales
Personas Jurídicas
o A partir de 12 meses de actividad.
o Para el caso de Personas Jurídicas, Copia de la Escritura de
Constitución de la empresa y modificación de estatutos si las
hubiera.
o Original de Vigencia de Poder de (los) Representante(s) Legales(es)
con una antigüedad máxima de quince (15) días a la fecha de
desembolso, que deberá ser visada por el Administrador de
Agencia.
o Copia de DOI vigente del representante legal o ticket en trámite de
RENIEC sólo si en la web de RENIEC se visualiza la firma vigente
para lo cual se deberá adjuntar la impresión.
documentos de venta, cuadernos, libreta, constancia de conducción
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de puesto, contrato de alquiler de local, Copia de RUC o impresión
de página SUNAT.
(06) meses.
meses, caso contrario, deberá contar con un garante con casa propia.
meses en caso de Personas Naturales y doce (12) meses en caso de
Personas Jurídicas.
Beneficios:
o Obtendrás un préstamo de hasta el 80% del valor del activo a
financiar según proforma / presupuesto, con un mínimo de S/ 1,000
y un máximo según evaluación.
o Tienes hasta 60 meses para pagar.
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2.2.4 CAPITAL DE TRABAJO
Simulador:
aPYME.asp
o Si eres empresario clasificado como pequeña o microempresa te
ofrecemos un préstamo a mediano y corto plazo para actividades
comerciales, productivas y de servicios (destinados a la compra de
mercadería, materia prima o insumos).
o Te brindamos financiamientos al 100%.
o Te ofrecemos cuotas fijas: 02-05 - 10 - 15 - 20 - 25.
Requisitos:
Personas Naturales
o Copia de DNI vigente de los participantes del crédito o ticket en
Personas Jurídicas
o A partir de 12 meses de actividad.
o Copia de Escritura de Constitución de la empresa y modificación
de estatutos si las hubiera.
o Original de Vigencia de Poder del (los) Representante (s) Legal (es)
con una antigüedad máxima de quince (15) días a la fecha de

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desembolso, que deberá ser visada por el Administrador de la
Agencia.
o Copia DNI vigente del representante legal o ticket en trámite de
RENIEC sólo si en la web de RENIEC se visualice la firma vigente
para lo cual deberá adjuntar la impresión.
(06) meses.
meses, caso contrario, deberá contar con un garante con casa
propia.
meses en caso de Personas Naturales y doce (12) meses en caso de
Personas Jurídicas.
documentos de ventas, cuadernos, libreta, constancia de conducción
del puesto, contrato de alquiler de local, Copia de RUC o impresión
de página SUNAT.
Beneficios:
29
o Contamos con una red de agencias.
o Brindamos tasas diferencias según el perfil de nuestros clientes.
2.3.EMPRESAS
2.3.1 CREDITOS MUNICIPALES
Simulador:
aPYME.asp
La Caja Metropolitana, desde el año 2008 viene impulsado el desarrollo de las
Municipalidades Distritales a través operaciones crediticias, para ejecutar
obras y servicios públicos, proyectos de inversión, adquisición de maquinaria
y equipamiento, construcción de alamedas, parques, entre otros servicios que
requieran los municipios. Somos la única Caja que otorga créditos a
Municipalidades, nuestro producto tiene la particularidad de ser seguro, rápido
y flexible, debido a la recuperación del crédito está cubierto con los flujos de
recaudación de impuesto por alcabala.
o Mercado objetivo: Municipalidades distritales de la provincia de
Lima y de todo el Perú.
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o Finalidad del Crédito: Inversión en obras y servicios públicos (en
concordancia con la Ley de Municipalidades Nº 27972)
o Moneda: Nuevos Soles
o Plazo: Mínimo de 6 a 12 meses (mayor a 12 meses con Informe de
la Contraloría)
o Recursos de pago: Flujo de recaudación por impuesto de Alcabala.
o Forma de Pago: Cuotas fijas mensuales según cronograma de pago.
o Fecha de pago: Fija, para todos los créditos, a partir del día 22 de
c/mes.
o Tasa de Interés: Según evaluación
o Garantía: Fideicomiso de Flujos sobre Impuesto de Alcabala.
Requisitos:
❖ Requisitos para evaluación:
✓ Remitir carta solicitud a la Caja Metropolitana (Se adjunta
modelo Anexo A)
✓ Informe Comercial (Se adjunta modelo Anexo N°1)
✓ Ultima memoria de la Municipalidad
✓ Informe de Contraloría (en caso plazo sea mayor a un año)
✓ Estados Financieros periodos: 2012,2013, 2014 y corte 2015.
(Incluir notas respectivas)
✓ Flujo de Caja Proyectado mensualmente acorde al plazo de
crédito solicitado.
✓ Flujo de Caja histórico últimos 5 años.

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✓ Copia de DNI de: Alcalde, Gerente Municipal, Subgerente de
Tesorería y Gerente de Administración y Finanzas
Requisitos para el desembolso:
✓ 03 copias certificadas del acuerdo de Concejo. (modelo A)
✓ Vigencia Poder de los representantes legales (Resolución de
alcaldía) con antigüedad no mayor a 15 días.
✓ Remitir Informe de cumplimiento de la Norma sobre Reglas
Fiscales (D.L. N° 955) según formato. (se adjunta modelo B)
Beneficios:
o Soluciona necesidades de Financiamiento de los Municipios para
Inversión en Obras y Servicios Públicos.
o Brinda mayor agilidad en los trámites al ser la Caja Metropolitana
parte del Grupo Corporativo de la Municipalidad Metropolitana de
Lima.
o Experiencia de la Caja Metropolitana en diversas operaciones de
financiamiento con garantía del flujo de Alcabala.
o Producto diseñado y estructurado para apoyar a las Municipalidades
distritales
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CAPÍTULO 3
OPERACIONES PASIVAS
3.1. PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS
3.1.1. LOS DEPÓSITOS A PLAZO FIJO
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorCapPl
azoFijo.asp
Son cuentas establecidas por Personas Naturales o Jurídicas a un plazo fijo
determinado con excelentes tasas de interés. Tú eliges si prefieres tu Cuenta
a Plazo Fijo en soles o dólares.
Beneficios:
o No cobramos ninguna comisión
o Depósitos protegidos por el Fondo de Seguro de Depósitos de
acuerdo a la ley (Mayor información www.fsd.org.pe).
o Puedes elegir si cobrar tus intereses mensualmente o al final del
periodo.
o Pagamos una tasa efectiva anual calculada sobre la base de 360 días.
o Tasas de interés competitivas.
o Renovación automática con capitalización de intereses al
vencimiento.
Requisitos:
o El monto mínimo de apertura es de S/. 100.00 o US$ 100.00.
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o Las Personas Naturales deben presentar su Documento de Identidad
vigente y copia.
o Las Personas Jurídicas deberán presentar:
✓ Copia del Testimonio de Constitución y/o Adecuación de
Estatutos de la Persona Jurídica.
✓ Vigencia de Poderes de los representantes que la Persona Jurídica
presente para el manejo de su(s) cuenta(s), con una antigüedad no
mayor a 15 días de haber sido expedida por los Registros Públicos.
✓ Copia Literal (original) de la Partida en donde está inscrita la
Persona Jurídica, con una antigüedad no mayor a 15 días de haber
sido expedida por los Registros Públicos.
✓ Copia de la hoja RUC emitida por la SUNAT.
✓ Copia legible del DNI de los representantes de la persona jurídica.
✓ Recibo de servicios con antigüedad no mayor a 01 mes
tarifario/files/5_2_%20Dep%C3%B3sito%20a%20plazos%20(3).pdf
3.1.2. DEPOSITOS DE AHORRO: (MYPES, Personas Y Empresas)
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorAhorr
os.asp
Si deseas ahorrar periódicamente esta es la cuenta de ahorros ideal para ti.
Además de todos los beneficios tendrás libre disponibilidad de tu dinero.
34
Beneficio:
o No te cobramos mantenimiento de cuenta sin importar el saldo que
tengas.
o La disponibilidad de tu dinero es libre.
o No necesitas de un monto mínimo de apertura.
o Consultas gratis de saldos y movimientos, así como retiros y depósitos
ilimitados, solo por ventanilla.
o Tus depósitos están protegidos por el Fondo de Seguros de Depósitos
de acuerdo a la ley (mayor información en www.fsd.org.pe).
o Te otorgamos una tarjeta VISA para que dispongas de tu dinero en la
más amplia red de cajeros y puntos de venta afiliados a VISA.
Requisitos:
• Si eres Persona Natural necesitarás presentar el original y copia de tu
DNI.
• Si eres Persona Jurídica necesitaras:
✓ Copia del Testimonio de Constitución y/o Adecuación de
Estatutos de la Persona Jurídica.
✓ Vigencia de poderes de los representantes que la Persona Jurídica
presente para el manejo de su(s) cuenta(s) con una antigüedad no
mayor a 15 días de haber sido expedida por los Registros Públicos.
35
✓ Copia Literal (original) de la partida en donde está inscrita la
Persona Jurídica, con una antigüedad no mayor a 15 días de haber
sido expedida por los Registros Públicos.
✓ Copia de la hoja RUC emitida por la SUNAT.
✓ Copia legible del DNI de los representantes de la Persona Jurídica.
✓ Recibo de servicios cancelado con una antiguedad no mayor
a 01 mes.
https://www.cajametropolitana.com.pe/repositorioaps/0/0/jer/aho-
tasa/files/tarifario%20ahorros%201.pdf
3.1.3. DEPOSITO DE CTS:
Simulador:
https://www.cajametropolitana.com.pe/Simuladores/SimuladorCTS.asp
Beneficios:
o Atractivas tasas de interés.
o No cobramos comisiones por mantenimiento.
o Cuentas exoneradas del impuesto a las transacciones financieras ITF.
o Retiros sin costo en ventanillas.
o Puedes abrir o trasladar tu CTS sin monto mínimo.
o Depósitos protegidos por el Fondo de Seguro de Depósito de acuerdo a la
ley (mayor información www.fsd.org.pe).
o Tipo de cambio preferencial para tus operaciones en moneda extranjera.
36
o Te otorgamos una Tarjeta Visa Débito, para que puedas disponer de tu
dinero en la más amplia red de cajeros y puntos de venta afiliados a Visa.
Requisitos:
o Para abrir tu cuenta de CTS en la Caja Metropolitana necesitas
presentarle a tu empleador:
o Solicitud de apertura de cuenta CTS debidamente firmada, adjuntando
la copia legible y vigente de tu DNI.
37
38
CAPÍTULO 4
OPERACIONES NEUTRAS
4.1. PERSONAS, MYPES, EMPRESAS
4.1.1. TRANSFERENCIA A OTROS BANCOS VIA CCE.
A través de la Cámara de Compensación Electrónica puede realizar las
siguientes operaciones de transferencia:
o Transferencias ordinarias.
o Pago a proveedores.
o CTS
o Pagos a cuenta de tarjeta de crédito.
o Transferencias Especiales.
o Hacer este tipo de operaciones te brinda los siguientes beneficios:
o En primer lugar, te da lo principal que es la seguridad para que
puedas andar con tranquilidad. Además, elimina el riesgo de utilizar
efectivo.
4.1.2. SERVICIOS SAT
Pagos de Arbitrios e impuestos
o A través de nuestra red de agencias puedes realizar las siguientes
operaciones:
39
Concepto Grupo
Alcabala 110 Alcabala
Apuestas 120 Tributos y Multas
Espectáculos 120 Tributos y Multas
TAURINOS 120 Tributos y Multas
Cines 120 Tributos y Multas
Otros espectáculos 120 Tributos y Multas
Juegos 120 Tributos y Multas
Sorteos y otros 120 Tributos y Multas
Loterías 120 Tributos y Multas
Pimball 120 Tributos y Multas
40
Imp. Predial 145 Imp. Predial
Imp. Vehicular 146 Imp. Vehicular
Imp. Juegos 120 Tributos y Multas
Arbitrios 200 Arbitrios
Licencia 120 Tributos y Multas
Operación rutas 120 Tributos y Multas
Mult.Tributaria 120 Tributos y Multas
Inf. RAS 120 Tributos y Multas
Inf.SETAME PNP 530 Papeletas
Inf.SETAME DMTU 531 Setame SAT
Inf.SOAT 532 Inf.SOAT
41
Inf. RTU DMTU 533 Tributos y Multas
Inf. ORD 772 534 Tributos y Multas
Inf. RTU 530 Papeletas
Inf. RGT 530 Papeletas
Inf. RNT 530 Papeletas
Inf. RNTU 530 Papeletas
Inf. RNT PEAT. 530 Papeletas
Frac.Tributario 820 Fracc. Trib. y Multas
Pérd. fr. tribu 820 Fracc. Trib. y Multas
Fracc. no tribu 820 Fracc. Trib. y Multas
Fracc. transito 832 Fracc. Papeletas
42
Pérd. fr. no tr 820 Fracc. Trib. y Multas
Pérd. fr. trans 832 Fracc. Papeletas
Costas transito 120 Tributos y Multas
Costas tributar 120 Tributos y Multas
Costas no tribu
120 Tributos y Multas
4.1.3. COMPRA Y VENTA DE MONEDA EXTRANJERA
Compra y Venta de Moneda Extranjera:
Realiza tus operaciones de tipo de cambio de moneda extranjera a través
de nuestra Red de Agencias. No dejes de preguntar por tu tipo de cambio
preferencial.
Ventajas:
Nosotros te brindamos un tipo de cambio preferencial a partir de US$
5,000 Además, ponemos a tu disposición nuestra Red de Agencias para
que realices tus operaciones.
43
CAPÍTULO 5
PRODUCTOS FINANCIEROS
5.1.TARJETA DE DÉBITO VISA
9.1.1. PERSONAS
Beneficios:
o La primera entrega es gratuita, pídela en nuestras oficinas.
o Podrás utilizar la más amplia Red de Cajeros automáticos: Unicard,
Global Net y Visa nivel nacional e internacional (1).
o Realiza tus compras en miles de establecimientos afiliados a VISA a
nivel nacional e internacional.
o Puedes realizar operaciones financieras con tu tarjeta de débito en
todas las ventanillas de nuestra red de agencias de Lima y Provincias.
o Solicita tu tarjeta de coordenadas en cualquiera de nuestras agencias y
podrás consultar tus saldos y movimientos, hacer transferencias entre
cuentas propias; así como pagos de créditos del mismo titular a través
de nuestra página web (www.cajametropolitana.com.pe).
o Para ingresar a la página web de la Caja Metropolitana deberás contar
con tu tarjeta de débito y tu tarjeta de coordenadas.
o No podrás realizar operaciones en otras páginas web distintas a la de
la Caja Metropolitana.
o Te asignamos una tarjeta de débito por cada cuenta abierta en LA
CAJA; en el caso de las cuentas mancomunadas indistintas se le
asignará una tarjeta de débito a cada cliente.
44
o El Monto máximo de retiros, por día según tipo de moneda, en cajeros
automáticos es de: S/ 1,000 soles ó $ 500 dólares.
o El Monto máximo de consumo de bienes y/o servicios, por día según
tipo de moneda es: S/ 2,500 soles ó $ 1,000 dólares.
9.1.2. MYPES
Beneficios:
o Puedes utilizar tu tarjeta de débito para pagar tus compras sin
necesidad de llevar efectivo.
o Es aceptada en miles de establecimientos afiliados a VISA.
o Cero comisiones por las compras que realices con tu tarjeta de débito.
o Tienes la oportunidad de participar de promociones periódicas en
establecimientos afiliados a VISA.
o Podrás retirar en efectivo a través de la Red de Cajeros Unicard y
Global Net.
45
CAPÍTULO 6
ESTADOS FINANCIEROS Y NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. DICTAMEN
46
6.1. DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
6.1.1. INGRESOS FINANCIEROS
Los ingresos financieros del año 2019 fueron de S/ 91.9 millones, proveniente
principalmente de los intereses recaudados por créditos de los distintos productos
(Pignoraticio, Pymes, Consumo, entre otros)
6.1.2. GASTOS FINANCIEROS
Los gastos financieros ascendieron a S/ 18 millones en 2019, monto mayor que el
registrado en el 2018 (S/ 17.6 millones), esto se debe a la compra de cartera
pignoraticio, que durante los meses de julio y octubre 2019, se registraron como
otros gastos financieros el pago por el diferido de la compra de la cartera.
6.1.3. GASTOS OPERATIVOS
En el año 2019, los gastos operativos fueron de S/ 51.5 millones, menor a los S/
52.8 millones del 2018. El ratio gasto de operación anualizado sobre el margen
financiero total anualizado cerró en 71.3%, indicando una mejora de la gestión
operativa con respecto al 2018 (75.3%). Por otro lado, los gastos de administración
sobre la cartera de créditos directos e indirectos promedio, fue 13.8% en 2019,
comparado al 14.2% del 2018.
6.1.4. GENERACION DE UTILIDADES NNETAS
El resultado neto anual del año 2019 fue de S/ 1.6 millones. Este resultado se
explica por los ingresos extraordinarios que cubrieron las provisiones (Buses).
Asimismo, en el mes de diciembre del 2019 se constituyeron provisiones
voluntarias por un monto de S/ 2.2 millones, lo que permitió ampliar la cobertura
sobre la cartera morosa. Dentro de los ingresos financieros, el producto que
47
aportó con mayor participación fue Pignoraticio (50%) y en segundo lugar los
créditos Pymes con el 33.5%.
6.2. MEMORIA ANUAL DEL AÑO 2017.
https://www.cajametropolitana.com.pe/repositorioaps/0/0/jer/inf-
financiera/files/Estados%20Financieros%202017.pdf
6.2.1. ESTADO DE SITUACIACION FINANCIERA AL 31-12-1017.
48
49
50
6.2.2. ESTADO DE RESULTADOS AL 31-12-2017
51
52
6.3. MEMORIA ANUAL DE AÑO 2018.
https://www.cajametropolitana.com.pe/repositorioaps/0/0/jer/ne-
memorias/files/Memoria2018.pdf
53
54
6.4. MEMORIA ANUAL DE 2019
https://www.cajametropolitana.com.pe/repositorioaps/0/0/jer/ne-
memorias/files/Memoria%20Anual%202019.pdf
6.4.1. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31-12-2019.
55
56
6.4.2. ESTADO DE RESULTADO AL 31-12-1019
57
58
Conclusiones
El presente trabajo de investigación ha sido desarrollado con el objetivo de identificar las
distintas operaciones que realiza la Caja Metropolitana de Lima. Como hemos podido ver, la
caja municipal cuenta con operaciones activas. Las cuales están divididas para las Personas,
MYPES Y Empresa; a través de estas operaciones brinda financiamiento a sus clientes
(créditos o préstamos), lo que les permite generar ingresos a través de los intereses.
Por otro lado, se encuentran las operaciones pasivas; esta operación se desarrolla mediante
diferentes tipos de depósitos que los clientes pueden hacer a la caja metropolitana. Generando
para la caja un ingreso de dinero y a su vez un compromiso de pago de intereses hacia el
cliente por el depósito realizado. Como también las operaciones neutras. Además de ellos
podemos encontrar las operaciones neutras, que no tiene como principal objetivo lucrar, sino
ampliar la cartera de clientes. Y por último tenemos el único producto financiero que brinda
la Caja Metropolitana de Lima es la tarjeta de débito visa.
59
Recomendaciones
Desde mi punto de vista la Caja Metropolita de Lima necesita actualizar y mejorar su
información en su portal web. Debido a que no se encuentran sus estados financieros y notas
de los estados financieros de los años 2018 y 2019. Además, los distintos simuladores que se
encuentran en el portal no funcionan. En mi opinión, esto muestra un desinterés por parte de
la empresa, que es, el de mantener informado a sus clientes y futuros clientes. Otro punto
muy importante seria implementar en su portal web videos explicativos para los
microempresarios y personas, serviría para elección del tipo de operación que le conviene a
los clientes que se les hace difícil entender la información escrita que se encuentra en el
portal. Fuera de ello la información presentada en el portal web, está clara y concisa.
60
Bibliografía
Cpyright ©: Caja Metropolitana de Lima [Internet]. Lima, 2019. Disponible en
https://www.cajametropolitana.com.pe/principal
Bohórquez, Luis. (enero de 2019). Diagnóstico Operativo Empresarial de la
Empresa Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa S.A. Lima:
http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/bitstream/handle/20.500.12404/13794/BOHOR
QUEZ_DE%20LA%20ROSA_DIAGNOSTICO_CAJA_AREQUIPA.pdf?sequence
=1&isAllowed=y
61
Anexos. (Monografía contable con los Estados financieros)
BANCO PROSPERIDAD
LIBRO DIARIO
62
Libro diari
63
64
65
BALANCE DE COMPROBACIÓN
66
67
68

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“Año de la universalización de la salud”

BARRERA BENAVIDES, LUIS GONZALO.

VERA CALDERON LORENZO IVAN.

objetivo de tener la mejor cartera de clientes (personas naturales, micro y pequeños

empresarios), posibilita la eficiente asignación de capital o financiamiento a lo largo

especialistas en el tema es reconocer que las Cajas Metropolitanas al hacer esto

usualmente son rentables. Su rentabilidad consistente por lo tanto nos “afecta” a

todos, porque influye en el desenvolvimiento de toda la economía micro y pequeña

empresaria. Su estabilidad se basa en que la cartera de clientes que manejan en el país

es muy amplia, debido a sus clientes desarrollan gran parte de la economía.

La Caja Metropolitana es una empresa de operaciones múltiples definida en el

pignoraticios al público en general, encontrándose también facultada para realizar

bancarios a dichos concejos y empresas.

El presente trabajo de investigación ha sido desarrollado con el objetivo de identificar

continuación, mencionaremos de la manera mas detallada los tipos de operaciones de

la empresa. Teniendo con propósito secundario tener el conocimiento para tomar la

mejor elección cuando estemos como clientes de esta empresa.

investigación acerca de la Caja Municipal, Caja Metropolitana de Lima. Expresando

del curso de Banca y Seguros que se viene desarrollando en el presente ciclo

ANTECEDENTES INSTITUCIONES FINANCIERA

La Caja Metropolitana se creó bajo la denominación social de Caja Municipal de Crédito

Acuerdo de Concejo N° 0062 de 1971, de propiedad de la Municipalidad Metropolitana de

Lima, con autonomía económica y financiera, e inició sus operaciones el 8 de setiembre de

de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley General, la Ley N°

10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia

de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la

La Caja Metropolitana es una empresa de operaciones múltiples definida en el artículo 282°

de la Ley General como una empresa especializada en otorgar créditos pignoraticios al

público en general, encontrándose también facultada para realizar operaciones activas y

La Caja Metropolitana tiene por finalidad fomentar el ahorro, desarrollar el crédito de

consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, concediendo

adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa e hipotecarios para financiación de

o Captar ahorros del público.

o Operar con moneda extranjera.

o Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos.

o Actuar como fiduciarios en fideicomisos.

o Emitir giros contra sus propias oficinas y/o bancos corresponsales.

o Efectuar préstamos en general, con o sin garantía específica.

o Emitir Cartas Fianzas.

“Ser la primera Caja del Perú".

“Brindar a los mercados emergentes, emprendedores y familia, un abanico de

productos, servicios y oportunidades de calidad, acorde a sus necesidades. En esta

forma contribuimos con su desarrollo, el de nuestros colaboradores y el del País, a

• Excelencia en tecnología y procesos.

• Excelencia en gestión de recursos humanos.

• Acercamiento a las necesidades del mercado.

Actuamos basados en principios éticos, siendo íntegros, veraces y justos.

Somos conscientes de la importancia de nuestro trabajo para el logro de los objetivos

Respetamos la diversidad de opiniones, las normas establecidas, el tiempo de los

demás manteniendo relaciones cordiales.

1. Sr. Ricardo Palomino Bonilla Presidente del Directorio

2. Sr. Ernesto Mitsumasu Fujimoto Director

3. Sr. Miguel Ángel Tuesta Castillo Director

4.- Sr. Manuel Pinzás Domingo Director

5. Sra. Alicia Noemí Zambrano Cerna Director

6.- Sr. Enrique Guillermo Castellanos Robles Director

7.- Sr. Eduardo Wiliam Landerer Sánchez Director

1. Hernán Miguel Rodriguez Garcia Gerente General hrodriguez@cajametropolitana.com.pe

3. José Roberto Reyes Paredes Gerente Legal jreyes@cajametropolitana.com.pe

4. Mario León y León Castañeda Gerente de Riesgos mleonyleon@cajametropolitana.com.pe

5. César Walter Castañeda Ramirez Gerente de Auditoría Interna ccastaneda@cajametropolitana.com.pe

6.- Oscar Alfredo Pajuelo Gonzalez Gerente de Operaciones opajuelo@cajametropolitana.com.pe

Gerente de Negocios Mype y