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Razones Financieras
no esta disponible Para el anlisis e Interpretacin Financiera se requieren Balance General o Estado de situacin financiera o Estado de Posicin financiera Estado de Resultados o Estado de Prdidas y Ganancias
SE ATENDIERON 1,073,000,000 (UN MIL SETENTA Y TRES MILLONES) DE CLIENTES ATENDIDOS EN EL AO 2007 ## nmero de tiendas BODEGA AURRERA 442 WALMART SUPER CENTER 153 SAMS 91 SUBURBIA 84 SUPERAMA 67 total 837 clientes atendidos en 2007 1,073,000,000 VENTAS TOTALES DE WALMEX $ 244,029,030,000 VENTAS PROMEDIO POR TIENDA $ VENTAS PROMEDIO POR TRABAJADOR $ VENTA DIARIA PROMEDIO X TIENDA $ CLIENTES PROMEDIO POR DIA (CORP) CLIENTES PROMEDIO X DIA X TIENDA VENTA PROMEDIO X CLIENTE $ VENTA DIARIA PROMEDIO X METRO CUADRADO EN CADA TIENDA VENTAS PROMEDIO ANUAL X MTS 2 291,552,007.17 1,550,021 798,772.62 2,939,726 3,512 227.43
Mts 2 piso Vtas Ventas M2 piso de % sobre el promedio X Mts 2 piso vta prom X tienda ventas total tienda 3,042 1,344,549 0.34 73,646,000 8,162 1,248,741 0.28 62,633,000 7,521 684,383 0.27 60,995,000 4,123 346,312 0.05 9,432,000 1,654 110,786 0.06 11,575,000 3,734,771 1.00 218,281,000 4,462
$ $65,340
179.01
179
ACTIVO CIRCULANTE: Efectivo y valores de inmediata realizacin Cartera de crditos a CP Inventarios Pagos anticipados y otros OTRAS CUENTAS Y DOCTS POR COBRAR IVA por recuperar - neto CIRCULANTE Cartera de crditos a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Instrumentos financieros derivados Inversin en acciones de asociadas Intangibles Propiedades de inversin PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
FIJOS
240,100
3,568,978 927,142 10,102,793 22,319,405 42,085,538
ACTIVOS TOTALES
73,023,060
68,008,191
PASIVO A CORTO PLAZO: Prstamos de Bancarios a corto plazo Emisin de certificados burstiles a corto plazo 0 Proveedores 9,583,759 Acreedores diversos y pasivos acumulados 4,146,979 Provisiones 1,392,432 Ingresos diferidos 1,338,544 Impuesto sobre la renta por pagar 138,149 Total del pasivo a corto plazo 16,599,863 A LARGO PLAZO Prstamos Bancarios largo plazo 921,456 Emisin de certificados burstiles largo plazo 8,000,000 Instrumentos financieros derivados 357,999 Impuesto sobre la renta diferido 3,621,420 Beneficio Empleados 254,918 Pasivo largo Plazo 13,155,793 Total pasivo 29,755,656 CAPITAL CONTABLE:
2,250,000
1.14 1.07
8,443,000 3,862,921
1,319,358 1,169,104
CAPITAL SOCIAL UTILIDADES ACUMULADAS: De ejercicios anteriores Del ejercicio, segn estados de resultados RESERVA DE CAPITAL CAPITAL CONTABLE CONTROLADORA PARTICIPACIN NO CONTROLADORA SUMA PASIVO MS CAPITAL CONTABLE
1,417 73,023,060
2010 45,511,625
3,878,139 1,551,745 1,219,172
204,454
58,861,263
190,896
52,351,577
Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos de operacin: Administracin Ganancia integral del financiamento: Costo de Financiamiento Rendimiento sobre Inversiones Prdida en cambios, neta Utilidad de operacin(antes de ISR) ISR y PTU Utilidad Neta Utlidad por accin
4.78
3.69
RPPT =
RPPC =
RCI =
RPCS =
RIR =
RL =
Endeudamiento (RE)
Pasivo Total/Activo Total RE =
RAZONES FINANCIERAS Capacidad de pagar los compromisos inmediatos [Lectura Positiva] La empresa dispone de $ 1.69 pesos
x cada $ 1.00 de adeudo en corto plazo [Lectura Negativa] Por cada $ 1.00 de pasivo a corto plazo la empresa cuenta con $ 1.69 de efectivo y otros bienes que transforma en efectivo
$ $
8,633,799 12,385,976
0.697
Medida del ndice de solvencia inmediata [Lectura Positiva] La empresa cuenta con $ 0.62 de Activo
Disponible por cada $ 1.00 de Pasivo Circulante 1.064
$ $
13,177,137 12,385,976
Medida de la proteccin de propietarios a los acreedores [Lectura Positiva] Los accionistas invierten $ 1.20 en la
#REF! empresa por cada $ 1.00 de inversin de los acreedores [Lectura Negativa] De cada $ 1.00 de los acreedores est garantizado $ 1.20 de los propietarios. Es la capacidad de crdito con la que cuenta la empresa
#REF! $
13,155,793
Medida de la proteccin de propietarios a los acreedores a corto plazo [Lectura Positiva] Los accionistas invierten $ 2.19 en la empresa
#REF! por cada $ 1.00 de la inversin de los acreedores a corto plazo [Lectura Negativa] De cada $ 1.00 de los acreedores ea corto plazo de la empresa est garantizado $ 2.06 de los propietarios Es la capacidad de crdito a corto plazo con la que cuenta la empresa
#REF! 8,000,000
$ #REF!
#REF!
pervit/Capital Social
#REF! 3,374,282
#REF!
Mide el rendimiento sobre la inversin inicial de los accionistas del ejercicio 2006 La empresa garantizo con $ 0.16 centavos de cada $ 1.00 invertido por los
#REF! #REF!
#REF!
Mide el ndice de liquidez inmediata. La empresa dispone de tan solo $ 0.05 por cada peso $ 1.00 de adeudo contraido con los acreedores o pasivos a corto plazo
$ $
2,565,515 8,000,000
0.32
Mide la porcin de activos financiados por deuda. La empresa se financia con $0.45 de cada peso con los acreedores invertido en activos totales.
os
RMS =
$ $
50,881,125 15,318,784
= 360
3.32 3 veces se han cobrado las cuentas por cobrar en promedio a los cliente 3.01 108 El promedio de nmero de clientes se renueva cada 119 das al ao
De proveedores
Compras Netas/Promedio de Proveedores costo de vtas }
$ $
33,111,826 9,013,380
3.7 3.8 veces se han pagado las cuenta 98.0 por pagar a proveedores en el 2007
RRPT =
$ $
34,932,775 9,094,962
3.8 95
creedores
La empresa rota 4.3 veces al ao el productos a comercializar La empresa rota cada 84 das el inv productos a comercializar
RRP =
$ $
50,881,125 -
fijo
$ $
50,881,125 10,109,023
5 73
La empresa dispone 6 veces al ao inventarios de su piso de ventas La empres rota cada 60 das el inve de ventas
da.
on los acreedores
RAZONES C
veces se han cobrado las cuentas y documentos r cobrar en promedio a los clientes en el 2007 promedio de nmero de clientes de la empresa renueva cada 119 das al ao
365 3
109.9
ide la eficiencia en el uso del crdito de proveedores PMP = Plazo medio de ventas (PMV)
365 das/ Rotacin de INV. de Prod. Term.
365 3.7
99.4
ide la eficiencia en el uso de inventarios de productos trminados o mercancias en los comercios PMV = 365 5
72.5
empresa rota 4.3 veces al ao el inventario de oductos a comercializar empresa rota cada 84 das el inventario de oductos a comercializar
PMCM =
365 5
72.5
PMP* = ide el periodo durante el cual han de convertirse los inventarios en efectivo disponible
365 3.8
95.0
empresa dispone 6 veces al ao de rotacin de ventarios de su piso de ventas empres rota cada 60 das el inventario de su piso
109.9
La empresa cobra a sus clientes cada 121 das de los crditos otorgados
99.4
La empresa mantuo durante el 2007 un promedio de pago de 96.6 das a sus proveedores
72.5
72.5
od. en Proceso
95.0
UT ACC =
#REF! ##########
#REF!
INV ACC =
#REF! #REF!
#REF!
MARG UT =
#REF! $ 50,881,125
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
INV TOT =
$ 8,904,892 #REF!
#REF!
RAZO Disponible
Caja y Bancos/Pasivo Circulante
Disp =
$ 2,565,515 $ 8,000,000
Capital de Trabajo
Activo Circulante/Pasivo Circulante
btienen $ 0.16 de
os propirtarios se
CT =
$ 30,937,522 $ 8,000,000
Acido =
$ 20,828,499 $ 8,000,000
ereses
Posicin Defensiva
Activo Circulante - Inventarios x 360/Costo Total
Pos Def =
########## ##########
0.3207
2.604
214.65
5,514,762,240 15,990,126
344.885
Rotacin de Proveedores
Promedio de Proveedores x 360/Compras a Crdito
6,489,633,240 #REF!
#REF!
50,881,125 #REF!
#REF!
50,881,125 9,807,989
5.188
Endeudamiento
Pasivo Total/Activo Total
deudamiento
#REF!
De cada $ 1.00 de activos totales con que cuenta empresa estos son financiados con el 45% de lo acreedores ajenos a la misma
bertura Financiera
#REF! $ 1,497,714
#REF!
GRUPO PALACIO DE HIERRO SAB DE C.V. BALANCE GENERAL (Cifras en miles de pesos a Diciembre 2011 Dictamidas) CONCEPTOS ACTIVO TOTAL ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) OTRAS CTAS Y DOCTS POR COBRAR (NETO) INVENTARIOS OTROS ACTIVOS CIRCULANTES ACTIVO A LARGO PLAZO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES EN ACCIONES DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS ASOCIADAS NO CONSOLIDADAS OTRAS INVERSIONES INMUEBLES,PLANTAS Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES OTROS EQUIPOS DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO ACTIVO DIFERIDO (NETO) OTROS ACTIVOS PASIVO TOTAL PASIVO CIRCULANTE PROVEEDORES CREDITOS BANCARIOS IMPUESTOS POR PAGAR OTROS PASIVOS CIRCULANTES PASIVO A LARGO PLAZO CREDITOS BANCARIOS OTROS CRDITOS CON COSTO OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO SIN COSTO CREDITOS DIFERIDOS CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE MINORISTA CAPITAL MAYORISTA CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL PAGADO PRIMA EN VENTA DE ACCIONES CAPITAL GANADO (PERDIDO) RESULTADOS ACUMULADO Y RESERVA DE CAPITAL OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO 2,011 21,828,615 8,740,704 1,155,262 4,394,361 294,334 2,846,639 50,108 1,444,315 1,317,951 126,364 10,630,809 11,754,471 2,135,439 3,568,586 309,485 976,023 36,764 10,188,942 5,480,647 2,859,592 680,670 213,952 1,726,433 2,352,309 2,352,309 2,355,986 11,639,673 10 11,639,663 2,737,157 2,736,826 331 8,902,506 8,902,506 % 100 40 5 20 1 13 7 6 1 49 54 10 16 1 4 100 54 28 7 2 17 23 23 23 100 100 24 24 76 76
GRUPO PALACIO DE HIERRO SAB DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS (Cifras en miles de pesos a Diciembre 2011 Dictamidas) CONCEPTOS VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD (PRDIDAS DE GASTOS GRALES)
% 100 61 39 29 10
OTROS INGRESOS Y GASTOS RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO PARTICIPACION EN LOS ESTADO SDE RESULTADOS SUB SIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS PARTIDAS NO ORDINARIAS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD (PRDIDA) NETA CONSOLIDADA
1 9 3 6
2,010 19,110,247 7,061,398 692,166 3,697,697 237,737 2,392,132 41,666 1,338,024 1,202,015 136,009 9,999,369 11,131,302 1,781,118 3,187,717 274,666 673,991 37,465 8,181,914 4,334,088 2,138,708 656,605 335,096 1,203,679 1,530,171 1,530,171 2,317,655 10,928,333 10 10,928,323 2,737,157 2,736,826 331 8,191,166 8,191,166
% 100 60 40 29 11
2 9 3 6
HIERRO, de
S.A.B. pesos
DE a
RENDIMIENTO NETO NETO NETO POR NETO NETAS NETAS DE DE PAGADOS TOTAL TOTAL EN A DE NETAS A A A POSICION VENTAS CAPITAL ACTIVO MONETARIA NETAS CONTABLE (**) TOTAL (**) A
A ACTIVO A ACTIVO INVENTARIOS (**) VENTAS POR A PASIVO A A MONEDA LARGO OPERACION A
(**) (**)
CON
RESULTADO RESULTADO RESULTADO RESULTADO RESULTADO ACTIVIDAD VENTAS VENTAS ROTACION DIAS INTERESES APALANCAMIENTO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO RESULTADO VENTAS LIQUIDEZ ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO ACTIVO
5.86 % 8.91 % 4.75 % 0.81 1.66 3.78 77 12.76 46.68 0.88 3.13 22.13 7.57 1.74 % veces veces veces das % % veces % % veces veces -
0.8 1.52 3.83 75 9.47 42.81 0.75 2.42 15.3 7.44 1.86 1.63 1.08 0.86
ctaminadas) %
% % % % veces veces veces das % % veces % % veces veces veces veces veces