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Derecho Penal Economico
Derecho Penal Economico
Introduccin
El Derecho Penal Econmico, segn se sostiene en doctrina, participa
solo en parte de los principios del derecho penal y en ciertos aspectos se
separa de ste. En general esa separacin implica la relajacin de ciertas reglas
del derecho penal comn. Tal separacin suele justificarse en razones de
poltica criminal, como as tambin en el carcter dinmico de la actividad que
se intenta regular.
La existencia misma de tal rama del Derecho ha sido puesta en
discusin desde antao. As, Soler, por un lado, ha sostenido que
la
penales
principales
que
excepcionalmente
no
expresan
distintos
variables
que
impiden
al
legislador
prever
cuando la
ya por
ella
misma
como
de naturaleza
eminentemente variable.
Se dijo adems que si se aplica indiscriminadamente el principio
de retroactividad de la ley penal ms benigna del articulo 2 del Cdigo Penal
se despojara a priori de toda eficacia de este tipo de normas puesto que, dado
el ritmo vertiginoso con que se desenvuelve el proceso econmico, se
desactualizaran rpidamente las disposiciones que intentaban protegerlo.
En relacin a la modificacin reglamentaria se dijo que se mantuvo la
incriminacin legal. As, se produjo la subsistencia del tipo penal ms all de
la situacin fctica que motiv la reglamentacin complementaria, lo que
indica claramente que en el caso no se configura un supuesto en el que pueda
resultar de aplicacin una ley ms benigna que la vigente en el momento que
se cometieron los hechos. Ello porque no fue dictada una nueva norma que
desincriminara esa conducta o redujera las penas previstas. De ello se sigue
que la Corte Suprema interpret que en este caso no era aplicable el principio
de retroactividad de la Ley penal ms benigna, porque no se produjo una
desincriminacin de la conducta.
15 Fallos 320:763
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y las penas a aplicar. Se hizo incapi en que las nuevas normas se encontraban
reglamentadas por la comunicacin B 7997 del BCRA que determin que los
nuevos plazos se aplican a las operaciones de exportacin embarcadas a partir
de la vigencia de la mencionada resolucin, como as tambin a las anteriores
que no se encontraran vencidas al momento de la publicacin. Por ello
confirm la condena reduciendo la pena.La CSJN revoc el fallo sosteniendo que la cuestin planteada es
anloga a la examinada y resuelta por el Tribunal en los Autos Cristalux.De ello se sigue que la doctrina del citado fallo es aplicable tanto
a la desincriminacin de conductas por la derogacin de la prohibicin, como
a los casos de extensin del plazo para proceder a la liquidacin de las divisas.
No existe habida cuenta de los fallos citados, ningn motivo para excluir
tampoco los casos de ampliacin de monto.Lo que se sigue de esto es que aquellos principios que se
juzgaban privativos del derecho penal econmico y en funcin de los cuales se
permita una mayor laxitud en la aplicacin de garantas constitucionales que
no admitiran discusin en otras areas del derecho penal se han puesto en
crisis, y en definitiva las cuestiones planteadas encuentran su respuesta dentro
de institutos propios del derecho penal sin recurrir a teoras especialmente
edificadas para justificar determinado accionar estatal.Inversin del Onus Probandi:
De antiguo se sola sostener que dado el carcter formal de las
infracciones cambiarias, en stas la culpabilidad de presume estando a cargo
de los imputados la carga de la prueba que los exima de culpabilidad. As
Gerscovich cita la causa Banco Tornquist de 1977 en donde se haba
expresado que las medidas de la ley cambiaria integran un sistema a represivo
formal que si no llega a consagrar la responsabilidad sin culpa la presupone
obligando al infractor a probar su inocencia. Vigente ya la actual ley se ha
sostenido que aceptado que indicios y presunciones graves, precisas y
concordantes constituyen prueba de un delito no hay bice constitucional
para que sea el legislador el que suministre pautas objetivas para establecer
en que casos podrn tenerse por acreditados ciertos aspectos de la conducta
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pode de interrumpir la realizacin del tipo, algo que sin duda concurre
respecto del gerente que se encuentra en conocimiento de la negociacin
clandestina de divisas.Existe cierta fundamentacin que alude a la culpa in vigilando
de los miembros de la persona jurdica.En funcin de esta idea cuando se verifica la falta de ingreso de
divisas provenientes de exportaciones, los gerentes, por ejemplo para ser
imputables, deben haber dejado de hacer algo que fuera exigibles segn sus
deberes societarios. Es necesario, a partir de la participacin de una operacin
cambiaria, establecer que recaudos se tomaron. La intervencin de la que
habla la ley puede ser omisiva. De hecho se establece que la multa se haga
efectiva sobre los patrimonios particulares de las personas que menciona y que
hubiesen intervenido en el hecho punible.En definitiva parece existir una posicin de garante que surge de
la posicin institucional que ocupan las personas que son nombradas por la
Ley y que seran imputables cuando el hecho se verifique con la participacin
activa de alguno de ellos o con la omisin de ejecutar deberes tendientes a
evitar el resultado tipico.En relacin a las personas jurdicas aparece la discusin acerca
del societas delinquere non potest o societas delinquere potest. Quienes
sostienen que
susceptibles
de ser
Se ha establecido una
Segn
cierta
doctrina
nacional
para
que
la
explicaciones en relacin a que cada venta fue legtima, por lo que revoc la
condena a las personas fsicas. Pero confirm la condena a la sociedad
annima, Banco Central, dado que distintas sucursales del Banco celebraron
ventas de cambio excediendo el lmite de diez mil dlares por persona al haber
fraccionado las adquisiciones hechas por cada persona de manera que cada
fraccin estuviera dentro del lmite permitido por la reglamentacin.Lo curioso del caso es que se conden a la persona jurdica sin
que hubiera personas fsicas responsabilizadas.A modo de conclusin
Se han repasado ciertos aspectos del Rgimen Penal Cambiario,
cuya resolucin, tradicionalmente, implicaban apartamientos de las normas de
Derecho Penal Comn. En cuanto a la aplicacin del principio de benignidad a
las normas penales en blanco, se vio que la Corte Suprema de Jusiticia de la
Nacin ha variado su posicin, plasmando la receptacin de tal manda a los
casos de variaciones de la norma de complemento, restando an establecer
cual es el lmite de tal aplicacin.
En cuanto a la inversin de la carga de la prueba, la cuestin es
an debatida, pero puede establecerse que tal presuncin, en cuanto se la
conciba como susceptible de admitir prueba en contario, supera las crticas
constitucionales que pueden formulrsele.
En relacin a la cuestin de la responsabilidad penal de los
integrantes de las personas jurdicas y de stas en particular, la discusin an
persiste. A mi juicio, la respuesta a estos interrogantes puede encontrarse
dentro de las concepciones de la dogmtica juridico penal, sin recurrir a
teoras especiales, que por lo general, propugnan soluciones que pueden entrar
en colisin con el principio de culpabilidad de acto.En efecto, ya sea que se recurra a las teorizadle dominilo del
hecho y de la voluntad, como as tambin a aquellas que permiten
responsabilizar
las
personas
jurdicas
sobre
la
base
de
una
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