Planta Despulpadora de Frutas Araure

PROYECTO:
INSTALACIN Y PUESTA EN MARCHA DE UNA PLANTA PROCESADORA DE FRUTAS TROPICALES, MUNICIPIO ARAURE ESTADO PORTUGUESA
WILMAR CASTRO SOTELDO GOBERNADOR

PORTUGUESA, 2010
Gobierno de Estado Portuguesa
Secretara de Desarrollo Econmico
FICHA TCNICA DE PROYECTOS LNEA DE ACCIN Modelo Productivo Socialista EJE PARA LA ACCIN Eje 2. Inclusin Socio Productiva con un modelo de Desarrollo Agro Ecolgico. SECTOR Productivo MUNICIPIO Araure ESTADO Portuguesa LUGAR DE Calle principal Hoja Blanca Rio Acarigua municipio Araure, estado Portuguesa. EJECUCIN ORGANISMO Empresa Socialista de Desarrollo Eco Social de Portuguesa (ESODEP). RESPONSABLE NOMBRE DEL Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, PROYECTO municipio Araure estado Portuguesa. TIEMPO DE Cinco (05) meses. EJECUCIN POBLACIN Doscientos ocho (108) personas BENEFICIADA COSTO TOTAL DEL Bolvares cuatro millones doscientos cincuenta y tres mil ciento nueve con PROYECTO (Bs.) ochenta y un cntimos (Bs. 4.253.109,81). La poca diversificacin de la produccin agrcola practicada por los productores agrcolas (evidenciada principalmente en el cultivo de maz) y la falta de un mercado alternativo que asegure la comercializacin de los rubros agrcolas, obliga la colocacin de los productos en la agroindustria beneficiadora y procesadora, quienes por su condicin monoplica, establecen los precios y polticas de pagos los cuales no benefician a los pequeos productores rurales, hacindolos progresivamente ms pobres y con menos capacidad de respuesta ante una economa dependiente de factores externos (inflacin, depreciacin de DESCRIPCIN DEL nuestra moneda, precio del petrleo, entre otros) que afectan directa e PROBLEMA indirectamente la produccin y productividad agrcola. Aun cuando los suelos de la zona son aptos para la produccin de frutales, este sector poco se ha desarrollado. La produccin de parchita, lechosa y mango son las que mayor auge han tenido dentro de los planes de produccin de las familias rurales, sin embargo, esta actividad no les ha resultado muy lucrativa puesto que son los intermediarios, quienes sin mayores riesgos y estableciendo su poltica de precios, obtienen las mayores ganancias del agronegocio frutcola. La instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, contara con una capacidad de procesamiento de 882 Ton/ao, cuyo fin principal es la produccin de pulpas pasteurizadas en presentacin en bolsas plsticas doble de polietileno de alta densidad con un peso neto 200 Kg. Congelados, refrigerados y sub productos comestibles; as mismo producir pulpas (bolsas de polietileno 1 Kg). La ejecucin del proyecto implica la construccin de todas las obras civiles DESCRIPCIN DEL necesarias para la produccin; la adquisicin de la lnea de proceso y PROYECTO maquinarias y equipos de apoyo a la produccin, la puesta en marcha y por ltimo, la comercializacin de los productos y subproductos, todo esto en pro de incorporar valor agregado a las frutas como materia prima; mejorar el nivel de vida de la poblacin. La mayor parte de la produccin estar destinada al mercado de consumo popular e intermedio (MERCAL, PDVAL, REDIAL, industria de jugos, colados, confiteras entre otros).
IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
PORTUGUESA, 2009
1. IDENTIFICACIN DEL PROYECTO 1.1.- NOMBRE DEL PROYECTO Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa.
1.2.
NOMBRE DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Gobernacin del Estado Portuguesa. A travs de la Empresa de Desarrollo EcoSocial del Estado Portuguesa, S.A. (ESODEP, S.A) 1.3.- LUGAR DE EJECUCIN Casero Hoja Blanca I y II Rio Acarigua, Municipio Araure Estado Portuguesa. 1.4.- DURACIN DEL PROYECTO Cinco (05) meses. 1.5.- ORGANISMOS RESPONSABLES Gobernacin del estado Portuguesa. A travs de la Empresa de Desarrollo Eco-Social del estado Portuguesa, S.A. (ESODEP, S.A) Consejo comunal Hoja Blanca I y II.
1.6.- PROFESIONALES RESPONSABLES Rubn de Jess Pirela Rodrguez. Secretario de Desarrollo Econmico Telef. 0416 5014799 1.7.- COSTO TOTAL DEL PROYECTO Cuatro millones doscientos cincuenta y tres mil ciento nueve con ochenta y un cntimos (Bs. 4.253.109,81).
JUSTIFICACIN DEL PROYECTO
2. 2.1.
JUSTIFICACIN DEL PROYECTO IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA
La poca diversificacin de la produccin agrcola practicada por los productores agrcolas (evidenciada principalmente en el cultivo de maz) y la falta de un mercado alternativo que asegure la comercializacin de los rubros agrcolas, obliga la colocacin de los productos en la agroindustria beneficiadora y procesadora, quienes por su condicin monoplica, establecen los precios y polticas de pagos los cuales no benefician a los pequeos productores rurales, hacindolos progresivamente ms pobres y con menos capacidad de respuesta ante una economa dependiente de factores externos (inflacin, depreciacin de nuestra moneda, precio del petrleo, entre otros) que afectan directa e indirectamente la produccin y productividad agrcola. Aun cuando los suelos de la zona son aptos para la produccin de frutales, este sector poco se ha desarrollado. La produccin de parchita, lechosa y mango son las que mayor auge han tenido dentro de los planes de produccin de las familias rurales, sin embargo, esta actividad no les ha resultado muy lucrativa puesto que son los intermediarios, quienes sin mayores riesgos y estableciendo su poltica de precios, obtienen las mayores ganancias del agronegocio frutcola. Con la instalacin y puesta en marcha de una procesadora de frutas se lograr la produccin de pulpas congelados y estimular la produccin y desarrollo de toda la cadena agro productiva de los frutales; a la vez que permitir cubrir parte de la demanda de estos productos en el mercado durante el ao, por cuanto alargar la vida til y la disponibilidad en el tiempo.
En este sentido la Gobernacin en aras de fortalecer el Sector Agro-Industrial del estado Portuguesa, a travs de la Empresa Socialista de Desarrollo Eco-Social de Portuguesa (ESODEP,S.A.) presenta como propuesta la instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa; mediante Convenio de Entre Ros (Venezuela-Argentina), que permite alianzas estratgicas entre naciones hermanas que permiten el intercambio de experiencias y tecnologas, para presentar alternativas y disminuir los altos costos y la sustitucin de importaciones; garantizando un significativo ahorro y una importante fuente para la generacin de divisas, empleos, mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes de la zona, asegurando as la soberana y el desarrollo endgeno en el Sector Agro-Industrial. La iniciativa se enmarca en las Lneas Generales del Plan de Desarrollo Econmico y Social de la Nacin 2007-2013, segn el Modelo Productivo Socialista donde se busca la generacin de empleos, abaratar costos, disminucin de importaciones, adems de romper con la cadena de intermediarios producto del capitalismo. De esta manera, garantizar la suprema felicidad social, donde se destaca una estructura social conformada por un entramado de relaciones sociales permanentes y recurrentes, que ordenadas jerrquicamente en cuanto al poder, la riqueza, el conocimiento y el prestigio, determinan situaciones diferenciadas en la satisfaccin de las necesidades sociales (identidad, alimentacin, salud, educacin, vivienda y empleo) y en la distribucin de la riqueza y del ingreso. Adems, orientarse hacia la Nueva Geopoltica Internacional, la cual resalta una nueva concepcin de las relaciones econmicas internacionales, partiendo de los principios de complementariedad, cooperacin y solidaridad para propiciar la igualdad de beneficio en el intercambio comercial, con el apoyo de nuevos instrumentos financieros para el apalancamiento del desarrollo endgeno que
permita el aprovechamiento de las potencialidades existentes en los territorios nacionales. 2.2.- DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL: Causas que generan el problema: La falta de organizacin funcional de los productores frente al monopolio que ejerce la agroindustria beneficiadora y procesadora de cereales, intermediarios y mercados mayoristas facilita el manejo de los precios y las polticas de pago en menoscabo de los intereses de estos productores. El poco conocimiento de la diversificacin de la produccin agrcola como medio para diversificar los ingresos y mejorar la calidad de vida, impide el desarrollo de otros cultivos competitivos y rentables. La falta de una agroindustria perteneciente a los fruticultores donde puedan procesar la materia prima para incorporarle valor agregado; este hecho les permitira desprenderse de la relacin antagnica actual que mantienen con los intermediarios y mercados mayoristas, y la vez obtener la mayor utilidad neta del agronegocio. Las frutas tropicales conscientes de la realidad negativa del negocio de las frutas manifiestas en las enormes perdidas en post- cosecha de frutas que ascienden a un 25% en el pas, lo cual est asociada a las condiciones climticas perecedera y al manejo inacuado de la misma (malas condiciones de transporte: Temperatura inadecuada, humedades relativas, inadecuadas, daos mecnicos y otras). En el problema comercializacin a nivel de productor primario, por la falta de una cadena de comercializacin solida y mercado que asegure la colocacin de la produccin a precio justo; por otro lado el conocimiento del gran potencial que tiene los suelos Portugueseos para la produccin de frutas tropicales del gran
valor nutritivo que esto alimentos poseen que son imprescindible en la dietas de los seres humanos. Consecuencias que acarrea: Esta situacin conduce al empobrecimiento de la poblacin, abandono de las unidades de produccin agrcolas y el xodo de familias campesinas a los cinturones de miseria de grandes ciudades, al decrecimiento e inestabilidad de la economa local y regional; y/o buscar alternativas que les permita desarrollar una actividad agrcola productiva, comunidades rurales. Demanda del sector desasistido: Basado en la situacin anteriormente descrita, un grupo de familias campesinas y pequeos productores asociados del Banco Comunal de Hoja Blanca I y II Municipio Araure, manifiestan el deseo solicitar financiamiento para la formulacin y ejecucin del proyecto Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de fruta tropicales, municipio Araure estado Portuguesa como medio para incorporar valor agregado a la materia prima producida por ellos, es decir, transformar las frutas fresca en pulpa o jugos congelados, comercializarlo y as, percibir la mayores ganancias de la actividad industrial y distribuirla equitativamente entre todos los productores asociados; en lugar, de que terceras personas (intermediarios y agroindustria) extraigan el mayor provecho dentro de la cadena agro-productiva. Esta idea de proyecto no significa que los productores van a practicar el monocultivo frutcola, por el contrario, se promueve la diversificacin produccin (hortalizas, cereales, leguminosa, entre otros), como medio para ampliar y mantener constante el flujo de ingresos. La organizacin tiene la facilidad de asegurar la colocacin de toda la produccin industrial en mercados internos, a travs de la Red de Acopio, Distribucin y generar riquezas y vivir dignamente en las
Comercializacin de Insumos Alimenticios del Estado Portuguesa (REDIAL), cuya finalidad es la de llevar alimentos a los sectores menos beneficiados y de difcil acceso, que funcionan a nivel Estadal, de la cual ella forma parte. Por otro lado, la buena calidad de la materia prima utilizada en el proceso permite obtener un producto de buena calidad y bajo precio, factores fundamentales de competencia y de decisin de compra en los clientes de los productos. La materializacin de este proyecto implica motorizar un conjunto de actividades, operaciones y servicios en la zona, que sin lugar a dudas, contribuir con el crecimiento y desarrollo agroindustrial, econmico, social, entre otros. Efectos en caso de no ejecutarse el Proyecto: a.- Desmejoramiento de la situacin econmica del sector campesino. b.- Incremento en los niveles de pobreza crtica. c.- Prdida del potencial productivo y humano. d.- Ms desempleo. e.- Mal nutricin. f.- Las zonas rurales del Estado, seguirn deprimidas. 2.3. FORMULACIN DE LA ALTERNATIVA DE SOLUCIN Alternativa de Solucin 01
Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa Ventajas: Generacin de empleo Aprovechamiento de las frutas
Valor agregado al producto Rompimiento con la cadena de intermediario Se logra la suprema felicidad social de los trabajadores. Desventajas: Mayor inversin inicial Costo: El costo de esta alternativa es de bolvares cuatro millones doscientos cincuenta y tres mil ciento nueve con ochenta y un cntimos (Bs. 4.253.109,81). Alternativa de Solucin 02
Alquiler de maquinarias, equipos e instalaciones para el procesamiento de frutas tropicales Ventajas: Generacin de empleo Aprovechamiento de las frutas Desventajas: La instalacin, maquinarias y equipos no ser de propiedad del estado. Mejores costo a largo plazo Costo: El costo de esta alternativa anual es de Bolvares ciento ochenta mil con cero cntimos (Bs. 180.000, 00)
2.4.- SELECCIN DE LA ALTERNATIVA PTIMA La seleccin de la alternativa ptima se har siguiendo la metodologa de Comparacin por puntos o ponderacin por criterios. Cuadro 1. Evaluacin de las alternativas (ponderacin por criterios) Opciones Alternativa Alternativa 2 1 100 600 80 480 -100 60 95 100 75 100 52 4.035 -1000 540 950 700 525 1000 104 -50 90 90 90 100 80 52 4.540 -500 810 900 630 700 800 104
Criterio Nivel de la tecnologa. Inversin inicial en tecnologa. Capacidad financiera de los socios Calidad del producto Final. Diversificacin de la produccin. Satisfaccin del consumidor final. Valor incorporado a la materia prima. Empleos generados. TOTAL
Ponderacin 6 10 9 10 7 7 10 8
Ponderacin (importancia relativa): Definida por la escala del cero (0) al diez (10). El cero para indicar criterio de baja importancia o valoracin y diez para definir un criterio de alta importancia o valoracin. Escala de valoracin: Es la escala por medio de la cual se asigna un puntaje de valoracin al criterio; esta va de cero (0) al cien (100). El cero para indicar baja valoracin y diez para definir un criterio de alta valoracin.
Conclusin: Utilizando esta metodologa, la cual consiste en comparar las alternativas usando criterios comunes y de mayor incidencia en ellas, deducimos que la alternativa ms conveniente que permite solucionar el problema es la alternativa I (con un puntaje total igual a 4.035), que corresponde a la Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa.
DESCRIPCIN DEL PROYECTO
3. DESCRIPCIN DEL PROYECTO La instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, contara con una capacidad de procesamiento de 882 Ton/ao, cuyo fin principal es la produccin de pulpas pasteurizadas en presentacin en tambores plsticos 220 Kg. Y bolsas plsticas doble de polietileno de alta densidad con un peso neto 200 Kg. Congelados, refrigerados y sub productos comestibles; as mismo producir pulpas (bolsas de polietileno 1 Kg) que cumpla con los estndares mnimos de calidad, establecidos por el MSDS y la norma COVENIN. La ejecucin del proyecto implica la construccin de todas las obras civiles necesarias para la produccin; la adquisicin de la lnea de proceso y maquinarias y equipos de apoyo a la produccin, la puesta en marcha y por ltimo, la comercializacin de los productos y subproductos, todo esto en pro de incorporar valor agregado a las frutas como materia prima; mejorar el nivel de vida de la poblacin. La mayor parte de la produccin estar destinada al mercado de consumo popular e intermedio (MERCAL, PDVAL, REDIAL, industria de jugos, colados, confiteras entre otros). 3.2. OBJETIVO GENERAL Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de fruta tropicales, destinada a la produccin de pulpas, adecuadamente empaquetado, como medio
para incorporar valor agregado, incrementa el nivel de los ingresos y la calidad de vida de familias campesinas de zona.
3.3. OBJETIVOS ESPECFICOS 1.- Construir las obras civiles requeridas para el desarrollo eficiente de las actividades industriales. 2.- Adquirir e instalar la lnea de produccin de pulpas maquinarias y equipos complementarios para prestar los servicios mnimos requeridos en una planta de procesamiento de frutas. 3.- Ejecutar la puesta en marcha de la planta y el adiestramiento del personal (obrero y tcnico). 4.- Disear y ejecutar estrategias de produccin agrcola, industrial y de comercializacin que permita el uso eficiente de los recursos (humano, financiero y tecnolgico). 5.- Generar empleos estables y contribuir con el desarrollo econmico, social e industrial de la regin manteniendo el equilibrio ecolgico. 3.4 METAS FSICAS 1.- Producir 2.646 Ton/ao (parchita, guayaba, guanbana, lechosa y mango) destinada a la fabricacin de pulpas. 2.- Construir galpn de 333,18 metros cuadrados, con todas las reas a cielo abierto y techadas necesarias para la instalacin de la lnea de produccin y prestar servicio elctrico, almacenamiento, taller, sanitarias, laboratorio de calidad, seguridad, entre otros.
3.- Adquisicin de una (01) lnea de produccin para el despulpado de frutas, as como las maquinarias y equipos auxiliares para el desarrollo de las actividades productivas.
3.5.- RECURSOS NECESARIOS PARA LA EJECUCIN Y OPERACIN DEL PROYECTO. Cuadro 01. Plan de inversiones N 1 2 3 Descripcin Construccin de obra civil Adquisicin de maquinarias y equipos para el procesamiento de frutas Adquisicin de materia prima Monto (Bs.) 1.485.640,62 2.573.429,19 194.040,00 4.253.109,81 100
Total (Bs.) Porcentaje (%)
3.6.- ACTIVIDADES Y PARA LA EJECUCIN Y OPERACIN DEL PROYECTO . Pasos a Seguir 1.- Construccin de Edificacin: Comprende la fabricacin de todas las obras civiles necesarias para la Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa. Se estima ejecutarse en aproximadamente tres meses. 3.- Adquisicin de maquinarias y equipos: Los equipos se compran en el mercado nacional a fin de incentivar la produccin nacional (con ello incorporar valor agregado a nuestra materia prima, hierro, acero, aluminio, entre otros); luego los mismos son trasladados a su destino final. (Ver cuadro n 2)
Cuadro 2. Maquinaria, equipos de produccin, mobiliario y equipo de oficina. N 1 2 3 Descripcin Cantida d 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1000 3 420 4 1 1 1 1 P. Unitario (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 91.600,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00 19.800,00 93.800,00 Total (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 183.200,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00 39.600,00 93.800,00
Mesa receptora y seleccionadora de frutas Equipo para el lavado de frutas Equipo escalador de tomates Despulpadora de refinador con capacidad de 4 500 kg./hora 5 Pasteurizador discontinuo de 500 litros 6 Tanque con capacidad de 500 litros sencillo 7 Tubera de acero inoxidable y conexiones 8 Dos marmitas de 250 litros 9 Estructura de acero al carbn Llenadora para productos pastosos para bolsas 10 plsticas 11 Mesa de trabajo Banco de hielo con cap. Para 1.500 kg. De 12 hielo 13 Caldera para la generacin de vapor 14 Tuberas para caldera y banco de hielo 15 Compresor de aire de 3 Hp, 220 voltios, 1 fase 16 Equipos de laboratorio 17 Peso 18 Cestas plsticas 19 Mangueras 20 Mecates 21 Cinchas de SISAL 22 Tanque de polietileno Cava Cuarto inyectada 10 cm de espesor de 23 medidas 2,72 X 3,80 X 2,42 con unidad de 3 Hp sellada y difusor de 3 Hp congelacin. 24 Computadora e impresora 25 Vehculo 350 Sub-Total (Bs. F.) Impuesto al Valor Agregado (IVA 12% del Sub-Total)
85.900,00 85.900,00 30.500,00 30.500,00 32.100,00 32.100,00 28.169,00 28.169,00 1.000.000,00 1.000.000,00 45,00 45.000,00 288,00 864,00 1,87 785,40 51,98 207,92 5.137,61 5.137,61 47.951,20 4.700,00 280.000,00 47.951,20 4.700,00 280.000,00 2.199.512,13 263.941,46
Evaluacin, Seguimiento y Control (3% del Sub-Total) Instalacin y puesta en marcha de equipos (2%) Total (Bs. F.)
65.985,36 43.990,24 2.573.429,19
4.- Instalacin de Equipos: Una vez los equipos lleguen al casero Hoja Blanca, se proceder a su instalacin bajo la asesora de un tcnico de la compaa fabricante. Cuadro 3. Actividades de instalacin de maquinaria y equipos. Actividades Montaje lnea produccin para el despulpado de frutas Cantidad Costo Duracin (meses) Ente co-responsable
Incluido en costo de la planta
ESODEP, S.A
3.7.- ACTIVIDADES DE SUPERVISIN Y CONTROL Las actividades de supervisin y control estarn a cargo de Empresa de Desarrollo Eco-Social del Estado Portuguesa, S.A. (ESODEP, S.A) dada su condicin de Fondo de Capital responsable del crdito a otorgar. Los procedimientos aplicados por ESODEP, S.A informe que avala dicha visita. se basan principalmente en supervisiones peridicas por parte del tcnico asignado, en donde ste elabora un
BENEFICOS DEL PROYECTO
4. BENEFICIO DEL PROYECTO 4.1.- PRODUCTO ESPERADO El proyecto est concebido para producir pulpas (en presentacin en bolsas plsticas doble de polietileno de alta densidad con un peso neto 200 Kg. Congelados, refrigerados y sub productos comestibles; as mismo producir pulpas (bolsas de polietileno 1 Kg). 4.2.- RESULTADOS ESPERADOS Despus de la puesta en marcha de la planta y en conformidad a lo planificado en el programa de produccin, se producir anualmente: Cuadro 4. Produccin anual de pulpa Ao Total (Tn) 1 420 2 420 3 420 4 5 6 7 8 9 10 1.005 1.010 1.090 1.090 1.090 1.090 1.447
4.3.- IMPACTO ECONOMICO: 1.- Generar utilidad neta anual al Consejo comunal Hoja Blanca I y II (segn resumen en el cuadro), como resultado de la produccin industrial y comercializacin de pulpas. Cuadro 5. Utilidad neta del proyecto.
Ao UTILIDAD NETA 1 115.679,9 0 2 128.116,8 8 3 4 5 6 7 8 9 10 1.963.140,84 3.470.813,54 3.514.142,38 3.562.670,69 3.617.022,39 3.381.482,96 5.984.637,33 6.060.997,55
2.- Creacin, fomento y fortalecimiento de las relaciones e intercambios comerciales entre la empresa y los proveedores en el estado Portuguesa (comercializacin productos alimenticios, insumos industriales, entre otros)
4.4.- IMPACTO SOCIAL: 1.- Capacitacin y adiestramiento tcnico de: Veinte siete (27) trabajadores que laboran en el procesamiento industrial de frutas tropicales. Todos los productores en el manejo produccin orgnica y sustentable de frutas tropicales, como materia prima. 2.- Mejorar la calidad de vida de 108 persona a travs del incremento de los ingresos producto del desarrollo eficiente de las actividades de produccin agrcola de frutales, as como, la produccin, distribucin y comercializacin de pulpas. 4.5- IMPACTO AMBIENTAL: La influencia de una planta Despulpadora de frutas sobre el medio ambiente se puede resumir en dos etapas: a.- Relativas a la produccin agrcola de frutales como materia prima: La cual es producida por la aplicacin de herbicidas, insecticidas en el control de malezas y plagas y fertilizantes para cubrir las deficiencias de nutrientes en el suelo y obtener mayores rendimientos en el cultivo. Estos agentes contaminan principalmente a seres vivos, suelos, aguas superficiales y subterrneas. Por otro lado, la tala, la quema, la poca cobertura vegetal, las fuertes lluvias aceleran la erosin y deterioro del suelo.
Para minimizar estos impactos se deben aplicar herbicidas, insecticidas y fertilizantes aprobados por el MSDS, siguiendo el manejo (dosis, frecuencia de aplicacin, instrucciones, entre otras) tcnico recomendadas por el fabricante, conjuntamente con practicas agronmicas eficaces que permitan preservar los recursos naturales renovables y obtener altos rendimientos. Por ello, la capacitacin de los productores es una herramienta fundamental para alcanzar estas metas, en consecuencia, se deben establecer convenios entre la fundacin CIARA, la empresa y los productores a fin de producir frutas con la mxima rentabilidad, inocuidad y preservando nuestro medio ambiente. b.- Relativas al procesamiento industrial de frutales: En lo que se refiere a los efectos inherentes al procesamiento industrial de frutas con la puesta en marcha de una Despulpadora en este Municipio, podemos citar: la produccin de un efluente contaminante (agua residual) del agua, suelo y seres vivo que se generan a raz de las operaciones industriales. Esta agua residual est caracterizada por la presencia de materia orgnica en solucin y en forma coloidal; cuya biodegradacin disminuye notablemente el oxigeno disuelto en agua (nivel normal optimo: superior 5 mg/l) y con ello la vida marina. Por otro lado, la descomposicin microbiolgica de la materia orgnica (protenas, lpidos y carbohidratos) y las actividad fisiolgica de seres vivos conduce a la formacin de metabolito toxico (por encima de ciertas concentraciones) para los seres vivos del medio acutico, tales como: amonio no ionizado (NH 4), el cual, en medio aerobio, algunas bacterias (nitrosonomas) transforman el amoniaco no ionizado en Nitritos (NO2), el cual es an ms toxico (es posible biolgicamente convertir este compuesto en otro compuesto poco peligroso(NO 3) por la accin de bacterias Nitrobacter); adicionalmente, la accin de microorganismos proteolticos y lipolticos sobre protenas y lpidos conlleva a la produccin y liberacin de olores desagradables a la atmsfera. En medios acuosos anaerobios o con poco oxigeno disuelto en agua, algunas bacterias transforman los carbohidratos en
cidos. Cuando la acidez del medio es alta (pH menor o igual a 4), ocurre la muerte de algunas especies acuticas (peces, algas, microorganismos). Los desechos slidos contaminantes que se generan en las operaciones de produccin estn representados por restos de materia orgnica de mayor tamao. Para eliminar este riesgo de contaminacin se construirn trampas de slidos (regillas) y de grasas, previo al tratamiento biolgico en las lagunas de oxidacin, con la finalidad de extraer estos componentes de las aguas residuales y facilitar la biodegradacin de la materia orgnica en forma coloidal. Con el fin de que este ciclo antagnico no se produzca, a esta agua se debe aplicar un tratamiento adecuado y eficiente que permita liberar el cuerpo de agua con los parmetros de calidad por debajo o dentro de los establecidos en las normas del Ministerio del Ambiente para este tipo de agua. En este caso, tomando en cuenta la caracterizacin del efluente, el tratamiento recomendado se basar en un conjunto de tratamientos preliminares (trampa para slidos y trampa para materiales de baja y alta densidad), unido en secuencia de una batera lagunas de oxidacin (reactor biolgico) a fin de que se produzcan estas reacciones de forma controlada, tanto biolgicas como qumicas. Por ltimo, la empresa implementar un programa de monitoreo para analizar y comparar de los parmetros de calidad con los establecidos en la Norma, con el objeto de asegurarse que el cuerpo de agua liberado no causar daos al ambiente y se pueda dar un uso adecuado. En general, el proceso productivo es considerado Ecolgico, ya que no hay efluentes altamente contaminantes ni desechos txicos. 4.6.- NUMERO DE HABITANTES En esta comunidad y reas aledaas de influencia del proyecto, existen actualmente (2009) alrededor de 16.500 habitantes
4.7.- EMPLEOS DIRECTOS E INDIRECTOS Empleos directos: Cincuenta y dos (27). Empleos Indirectos: Ciento cuatro (54).
4.8.- AREA DE INFLUENCIA Toda la geografa del estado Portuguesa pero principalmente, los municipios Municipio Ospino, Esteller, Turen, Guanarito, Pez, la Parroquia Rio Acarigua y zona aledaas al industria. 4.9.- OTROS IMPACTOS Creacin de una cultura de pequeos empresarios y de organizacin de las comunidades en las zonas rurales que sirva de plataforma para el desarrollo y establecimiento de pequeas agroindustriales rurales que permita incorporar valor agregado a la materia prima proveniente del campo y por ende contribuir al Desarrollo Rural Sostenible. 4.10.- RENDIMIENTO DEL PROYECTO Los rendimientos son: Una edificacin de 333,18 metros cuadrados apta para prestar servicios industriales agua potable, electricidad, laboratorio, seguridad e higiene, reparaciones mecnicas, almacenamiento. Una lnea de produccin de pulpas con capacidad para procesar 3,5 Ton/da de materia prima.
ESTUDIO DE MERCADO
5.- ESTUDIO DE MERCADO 1.1- ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA: 1.1.1.- Materia prima: La materia prima en este proyecto la constituyen principalmente los rubros parchita, lechosa, mango, guanbana y guayaba, sin embargo, las instalaciones industriales estarn en capacidad para procesar sin mayores contratiempos, otras frutas, tales como mora, fresa, tamarindo, cambur, entre otras; diferencindose los procesos tecnolgicos de cada una de ellas, solo en algunas operaciones que dependen de la naturaleza de la fruta. 1.1.1.1.- Parchita: La parchita, cuyo nombre cientfico es Passiflora edulis; es originaria del Brasil. Fue introducida a Venezuela en la dcada del 54 (Turen Portuguesa). Se cultiva en la zona bosques seco tropical (343.660 Km2. 37.60% del territorio nacional), conformado por los estados Anzoategui, Guarico, Cojedes, Aragua, Zulia, Barinas, Apure, Portuguesa, Sucre, Monagas y algunas zonas de los estados andinos, Esta unidad ecolgica ocupa los suelos de mayor potencial para la produccin de protena vegetal. En Venezuela, su rendimiento es de 21.000 Kg. / Has y en Portuguesa el rendimiento es de 13.000 Kg. / Has. Este cultivo es resistente a sequas prolongadas y tambin a elevada pluviosidad y es compatible simultneamente con: lechosa, guanbana y guayaba. Caractersticas generales.
La parchita es una fruta de forma esfrica, agridulce, su peso varia entre 58 y 72 gramos constituida principalmente por una cscara (Pericarpio y mesocarpio) y semillas envueltas en una parte gelatinosa que contienen el jugo. Este fruto es una fuente valiosa de vitaminas (C y A) y minerales de mucha importancia para la salud del hombre, en especial, en etapas tempranas del crecimiento, para los rganos oculares y en la defensa contra microorgansmos patgenos en hombres y animales (Ver cuadro 6). La comercializacin del producto se efecta en sacos, cestas o huacales. Cuadro 6. Composicin qumica de la parchita
Componente Valor Humedad (%) 82 Protenas (%) 1.8 Lpidos Carbohidratos (%) 0.6 (%) 10 Pectinas (%) 0.8 Fibra cruda (%) 0.2 Cenizas (%) 0.8 Peso Especifico (gr/cm3) 1035
Cscara: representa en promedio el 50 % de la fruta. Esta constituida principalmente por un elevado contenido de pectinas 20 % en base seca, la que contiene un 78 % de cido galacturnico y un 8 % meloxilico, as como galactosa y cidos esenciales. Usos: Ver cuadro 7. Cuadro 7. Uso de la cscara. Componente Uso Cscara en bruto Alimentacin animal. Galactosa Sustancia gelificante. Aceites esenciales Industria de la cosmetologa y perfumera.
Jugo: El jugo es el segundo componente en la fruta y de gran importancia industrial, representa en promedio 38 % del peso total. Es de color amarillo debido a la presencia de carotenoides, entre ellos el betacaroteno (agente precursor de la vitamina A) y se caracteriza por su elevado contenido de cido Ctrico (94 %, cido predominante). Su olor lo determina un aceite voltil integrados por 18 aceites; con relacin a los carbohidratos, la glucosa y fructosa constituyen
fundamentalmente los azucares reductores y la sacarosa es el azcar no reductor. Por otra parte, el jugo es rico en niacina, fsforo, hierro, vitaminas A y C, esta ultima en menor proporcin que en ctricos como naranja, limn, etc y lechosa, Ver cuadro 8 Uso principal: Elaboracin de jugo diluidos y concentrados. Cuadro 8. Caractersticas fsico qumicas del jugo . Caracterstica Valor energtico (Cal) Humedad (%) Protena (%) Grasa (%) Azcares reductores (%) Azcares no reductores (%) Acidez ctrica (%) Slidos solubles (Brix) PH Vitamina A (mcg) Acido Ascrbico (mg) Valor 78 85 0.8 0.6 7 3 4 16 3 684 20
Semilla: Esta parte de la pachita ocupa el 12 % de la fruta, se caracteriza porque tiene 10 % de protenas y 20 % de aceites comparables en valor nutritivo y digestibilidad al proveniente de semillas de oleaginosas como el algodn. El rendimiento aproximado de semilla es 15.000 Kg/Has y en extraccin en aceite en funcin de la semilla es 300 Kg/Has. Usos: Reproduccin vegetal, extraccin de aceite comestible y consumo animal. 1.1.1.2.- Lechosa: Fruto del rbol de la familia Caricceas ( Carica papaya), originario de Amrica del Centro entre Nicaragua y Mxico), actualmente se cultiva en pases tropicales. La lechosa es de forma oblonga (forma alargada y cilndrica) y hueca, de 30 a 40 cm. de largo por de 20 a 30 cm. de ancho y pesa entre 3 y 4 k pero puede llegar hasta 10 kg, la pulpa amarilla y dulce. Posee un jugo lechoso, amargo e irritante, en cuya composicin entre una especie de pepsina, la papana (proteasa vegetal).
En Venezuela, la lechosa se produce en los estados Zulia, Yaracuy, Carabobo, Aragua, Monagas, Trujillo y Falcn. Se cultiva en cualquier tipo de suelo, con drenaje adecuado pero los suelos ptimos son francos con abundante materia orgnica, profundo (1,10 m) y que retengan fcilmente la humedad. El rendimiento de la pulpa (en peso) en la lechosa es de 80 % y su costo actual por kilogramo (al mayor) es de 1,00 Bs. 1.1.1.3.- Guayaba: Fruto el rbol de la familia Mirtceas ( Psidium Guayava), originario del Brasil, actualmente se cultivan en pases tropicales, de forma ovoide y del tamao de una pera mediana, color variable (rosado a blanco) y sabor cido, poco dulce. Se emplea para obtener mermeladas y jaleas, tambin puede comerse fresca o extraer su pulpa para la elaboracin de bebidas. Su rendimiento en pulpa (peso) es de 85% y el costo actual (al mayor) es de 1,00 Bs. 1.1.1.4.- Guanbana: Fruta tropical de forma ovoidal, su concha es verde y posee pequeas protuberancias de forma cnica; su pulpa es blanca y posee semillas de gran tamao. El rendimiento de la pulpa (en peso): 80 % y el costo actual (al mayor) es de 1,00 Bs. 1.1.1.5.- Mango: Fruto del rbol Perennifolio de la familia Anacardiceas ( Mangfera indica), originario de la India, actualmente se cultivan en pases tropicales, su fruto es una drupa ovoide o algo arrionada, de color amarilla, con corteza delgada y la pulpa jugosa y aromtica. Su rendimiento en pulpa (peso) es de 65% y el costo actual (al mayor) es de 1,00 Bs.
1.1.2.- Ubicacin de la materia prima. Localizacin de la produccin de los siguientes rubros agrcolas, a nivel nacional y en el estado Portuguesa, Ver cuadro 9. Cuadro 9. Ubicacin de la materia prima. Rubro Estados agrcola Zulia, Mrida, Aragua, Yaracuy, Guayaba Cojedes y Tchira. Aragua, Cojedes, Falcn, Guarico, Lechosa Lara, Mrida, Portuguesa, Tchira y Zulia. Aragua, Carabobo, Cojedes, Portuguesa, Yaracuy, Miranda y Zulia. Mango
Portuguesa Guanarito, Papaln, San Genaro, Unda y Sucre. San Genaro, Guanarito, Papeln y Guanare.
Parchita
Guanare, Papeln, Guanarito, San Genaro, Unda, Sucre, Paz y Araure. Mrida, Miranda, Zulia Portuguesa, San Genaro, Sucre, Unda, Cojedes Tchira Papeln, Guanare, Ospino y Araure.
1.1.3. - Oferta histrica y proyecciones La oferta histrica de los rubros frutcolas en el mbito nacional aqu presentados corresponden a la disponibilidad efectiva para el proyecto, es decir, la produccin ms las importaciones, menos las exportaciones, las perdidas, el consumo industrial y el autoconsumo (cuadro 10).
Cuadro 10. Oferta Histrica de frutas tropicales a nivel nacional. Rubro agrcola Cambur Mango Pia Patilla Lechosa Otras frutas * 1.991 1.992 1.993 1.994 992.633 109.919 129.815 186.386 38.407 190.035 1.996 842.671 109.672 142.661 185.391 63.088 192.122 1.997 908.624 111.568 154.833 184.782 68.999 150.043 1.998 753.750 105.933 164.093 194.354 69.961 185.454 1.999 786.819 104.317 149.436 205.503 71.413 200.614 2.000 636.642 106.300 293.197 117.060 92.607 465.534
1.013.0331.004.267 905.882 109.715 113.227 63.413 87.986 24.791 64.234 95.153 22.951 102.373 109.728 149.086 23.050 137.219
111.988 127.521
Total 1.412.9171.429.345 1.429.331 1.649.189 1.537.601 1.580.846 1.475.543 1.520.101 1.713.340 Fuente: Instituto Nacional de Nutricin (INN). Balance de alimentos 1991-2000. (*) Incluye guanbana, guayaba, parchita, tamarindo.
En el cuadro 11, se aprecia la oferta de frutas proyectadas a nivel nacional, basado en los datos histricos de disponibilidad efectiva de frutas. Cuadro 11. Oferta de frutas proyectada. AO DISPONIBILIDAD (TM) 2.003 1.639.579 2.004 1.652.205 2.005 1.664.831 2.006 1.677.457 2.007 1.690.083 2.008 1.702.709 2.009 1.715.335 2.010 1.727.961 2.011 1.740.587 2.012 1.753.213 2.013 1.765.839 2.014 1.778.465 2.015 1.791.091 2.016 1.803.717 2.017 1.816.343 2.018 1.828.969 2.019 1.841.595 2.020 1.854.221 Fuente: Clculos propios. Mtodo Regresin lineal.
1.1.4.-
Produccin
frutcola
de
la
Cooperativa
la
sembradora
(Disponibilidad efectiva de frutas): En atencin a la problemtica actual de los productores campesinos expuesta en la justificacin, el proyecto comprende adquirir materia prima de los productores agrcolas. Adems la produccin de estos rubros. Dicha produccin, ser racionalmente planificada, de forma tal, que se garantice continuamente los requerimientos de la materia prima de la planta durante todo el ao y vida til de los equipos, como se puede apreciar en el cuadro 12.
Cuadro 12. Produccin proyectada de frutas. Cultivo rea cultivada (ha) Densidad (Plantas/ha) 625 833 200 278 Rendimiento (Tn/ha) 15 25 20 20 Produccin (Tn) 375 250 200 200
Parchita 25 Lechosa 10 Guanbana 10 Guayaba 10 Fuente: Clculos propios.
1.2.- ESTUDIO DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS 1.2.1.- Productos terminados: Los productos terminados en este proyecto pulpas congelados, 100% natural (sin la incorporacin de aditivos diferentes al contenido por las frutas en estado fresco) a los cuales se ha aplicado tratamiento trmico adecuado que garantice su preservacin desde el punto de vista fsico, qumico y microbiolgico. 1.2.1.1.- Pulpa Congelada: Es el producto obtenido a partir de las frutas pulposas (en este proyecto se trata de lechosa, mango, guayaba y guanbana), el cual es tratado trmicamente (pasteurizado), envasado adecuadamente y finalmente congelado para garantizar la salubridad y preservar las caractersticas organolpticas de la fruta fresca. 1.2.3.- Oferta histrica y proyectada: La serie histrica de la oferta de pulpas se fundamenta en los datos suministrados por el Instituto Nacional de Nutricin (INN), estas cantidades corresponden al producto ofrecido a los mercados por industrias del ramo; estos datos se muestran en el cuadro 13.
Cuadro 13. Oferta histrica pulpas. Ao Oferta (TM) 1.991 56.506 1.992 73.856 1.993 70.649 1.994 68.452 1995* 84.196 1.996 65.322 1.997 70.749 1.998 76.487 1.999 79.830 2.000 85.632 Fuente: Instituto Nacional de Nutricin (INN ). Balance de alimentos, 1.991-2.000. La oferta proyectada se estimar a partir de la serie histrica presentada anteriormente, la misma se presenta en el cuadro 14. Se puede deducir que la oferta de estos productos al mercado crecer progresivamente en el tiempo, proporcionalmente a la poblacin.
Cuadro 14. Oferta proyectada Pulpa. AO OFERTA (TM) 2.003 89.628 2.004 91.439 2.005 93.250 2.006 95.061
2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Fuente: Clculos propios. 1.2.4.- Demanda proyectada:
96.872 98.683 100.494 102.305 104.116 105.927 107.738 109.549 111.360
La demanda de los productos terminados (pulpas) se estimar a partir de la relacin entre el consumo per capita deseado y la poblacin de los estados Portuguesa, Barinas y Lara (cuadro 16). Es importante recordar que el consumo per capita se define como la cantidad de pulpa o jugo de fruta que en promedio ingiere que una persona al ao. En este orden de ideas, el consumo per cpita deseado no es mas que la cantidad de pulpa de fruta que debe ingerir anualmente una persona (cuadro 15), de acuerdo a un requerimiento mnimo por racin que garantiza el aporte adecuado y natural de vitaminas y minerales, elementos indispensables para la salud del ser humano.
Cuadro 15. Consumos per capita deseado de pulpas de frutas. FRUTA RACIN N RACIONES CONSUMO CONSUMO * (gr) POR DA DIARIO (gr) ANUAL (kg) Guayaba 100 3 300 109 Lechosa 150 3 450 164 Pia 100 3 300 109 Mango 100 3 300 109 Meln 300 3 900 328
Patilla 300 3 900 Guanbana 100 3 300 Parchita 25 3 75 PROMEDIO * Este valor es equivalente al Consumo per capita deseado. Fuente: INN. Opinin de expertos. Guanare, Portuguesa. 2003.
328 109 27 160
Por otro lado, partiendo de una serie histrica de datos de poblacin, se determinar la relacin entre ellos y su tendencia, a travs del mtodo de regresin lineal (mnimos cuadrados), con la finalidad de pronosticar las cantidades futuras de poblacin. Se considera que esta variable aumenta linealmente, asumiendo que la influencia de otros factores son despreciable, por ello el uso de esta herramienta (Regresin lineal). Cuadro N 16. Poblacin (Portuguesa, Lara y Barinas). Ao Poblacin Portuguesa Lara Barinas 2.009 1.034.395 1.874.337 828.736 2.010 1.057.037 1.919.321 858.570 2.011 1.079.680 1.965.385 889.479 2.012 1.102.323 2.012.554 921.500 2.013 1.124.966 2.060.855 954.674 2.014 1.147.609 2.110.316 989.042 2.015 1.170.251 2.160.963 1.024.648 2.016 1.192.894 2.212.826 1.061.535 2.017 1.215.537 2.265.934 1.099.750 2.018 1.238.180 2.320.316 1.139.341 2.019 1.260.823 2.376.004 1.180.358 2.020 1.283.465 2.433.028 1.222.850
Total 3.737.467 3.834.928 3.934.543 4.036.377 4.140.495 4.246.966 4.355.862 4.467.255 4.581.221 4.697.838 4.817.184 4.939.344
Fuente: Clculos propios, basados en datos de OCEI. Censo 2.001. Para el clculo de la demanda proyectada a nivel nacional, se usar slo el treinta y siete por ciento (37,5 %) del consumo per cpita deseado (por razones de seguridad para el proyecto y en consideracin de otros factores influyentes), es decir, Consumo per cpita deseado pulpas 60 kg/ao*persona . En el cuadro 17 se aprecia la demanda proyectada de producto terminado.
Cuadro 17. Demanda proyectada de pulpas a nivel nacional . Ao Poblacin C Per capita* Demanda (TM) 2.009 28.372.476 60,00 1.702.349 2.010 28.838.939 60,00 1.730.336 2.011 29.305.403 60,00 1.758.324 2.012 29.771.867 60,00 1.786.312 2.013 30.238.331 60,00 1.814.300 2.014 30.704.795 60,00 1.842.288 2.015 30.171.259 60,00 1.870.276 2.016 31.637.723 60,00 1.898.263 2.017 31.104.187 60,00 1.926.251 2.018 32.570.651 60,00 1.954.239 2.019 32.037.115 60,00 1.982.227 2.020 32.503.579 60,00 2.010.215 Fuente: Clculos propios. Mtodo: Regresin Lineal. Cuadro 18. Demanda proyectada de pulpas a nivel regional (Portuguesa, Lara y Barinas). Ao 2.009 2.010 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 Poblacin 3.737.467 3.834.928 3.934.543 4.036.377 4.140.495 4.246.966 4.355.862 4.467.255 4.581.221 4.697.838 4.817.184 4.939.344 C Per capita* 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 Demanda (TM) 224.248 230.096 236.073 242.183 248.430 254.818 261.352 268.035 274.873 281.870 289.031 296.361
1.2.5.- Balance oferta-demanda: El balance oferta-demanda resulta de la diferencia ente la oferta y demanda proyectada de pulpas a nivel nacional, en el horizonte de tiempo del proyecto; su finalidad es definir el dficit o supervit de producto en el mercado. En el cuadro 19 se aprecia el cuadro Balance Oferta-Demanda de pulpas de frutas, en ello se
observa que existe una demanda insatisfecha de este rubro, lo cual justifica, desde el punto de vista de mercado, la instalacin de la planta. Cuadro 19. Balance oferta-demanda de pulpas. Ao Demanda (TM) Oferta (TM) 2.009 1.702.349 95.675 2.010 1.730.336 97.220 2.011 1.758.324 98.764 2.013 1.786.312 100.309 2.014 1.814.300 101.853 2.015 1.842.288 103.397 2.016 1.870.276 104.942 2.017 1.898.263 106.486 2.018 1.926.251 108.030 2.019 1.954.239 109.575 2.020 1.982.227 111.119 2.015 2.010.215 112.663 Fuente: clculos propios. 1.2.6.- Demanda a cubrir en el proyecto: El proyecto cubrir 882 toneladas por ao de pulpas de frutas 1.2.7.- Mercado del proyecto: El mercado para estos productos y tipo de empresa son los siguientes: a.- Consumidor final: todas aquellas personas naturales que requieren este tipo de producto para preparar excelentes bebidas nutritivas y saludables. b.- Establecimientos comerciales detallistas: toda la gama de personas jurdicas donde se expenden estos productos a consumidores finales con fines comerciales, tales como: Fruteras, restaurantes, abastos, supermercados, etc. c.- Consumidores Intermedios: otras industrias que requieren los productos aqu elaborados como materia prima en otros procesos. d-. Mercados forneos: agrupa a todos aquellos mercados Internacionales que demandan estos productos tropicales, como por ejemplo: Estados Unidos, Canad, Alemania, entre otros.
Balance (TM) 1.306.673 1.633.117 1.659.560 1.686.003 1.712.447 1.738.890 1.765.334 1.791.777 1.818.221 1.844.664 1.871.108 1.897.551
e-. La red de distribucin MERCAL, PDVAL, REDIAL 1.2.8.- Precio: Conocidos los precios de las frutas frescas los cuales varan por la estacionalidad se puede concluir que estos estn influenciados por el libre juego de los factores en el mercado. 1.2.9.- Comercializacin: Existen dos canales posibles como se puede establecer la comercializan de estos productos en el rea de influencia del proyecto; la primera de ellas consiste en la distribucin de los productos a nivel de establecimientos detallista, fruteras, restaurantes, supermercados, abastos, entre otros y ellos a su vez expenden a los consumidores finales. La segunda forma es vender directamente las pulpas a la red de distribucin MERCAL, PDVAL, REDIAL y posteriormente final.
Proveedores de insumos
consumidor
Productor agrcola
Camionero /Cooperativa
Agro-Industria (Planta despulpadora)
MERCAL, PDVAL, REDIAL
Producto r agrcola
Distribucin Proveedores de servicio
1.2.9.1.- Estrategia de comercializacin:
Partiendo de la premisa de que la pulpa son pocos conocidos en el mercado, y que existe poca cultura en Venezuela de consumo de frutas procesadas (pulpas) ya que el mismo se realiza mayoritariamente es estado fresco:
1.- Se debe fijar como meta principal, disear e implementar una agresiva poltica publicitaria, donde se promocione las bondades, usos, manejo de estos productos y por otro lado, desplazar parte de la competencia representada en por ello la inversin en publicidad es una condicin sin ecuacin para el xito de este proyecto. 2.- El diseo y la calidad del material de empaque es un factor muy importante en el atractivo del producto que influye determinantemente en la decisin de compra del consumidor, en consecuencia, se debe escoger la combinacin mas adecuada de colores, materiales y costo, en funcin de penetrar, mantener e incrementar la participacin en el mercado. 3.- Los canales de comercializacin recomendados para estos tipos de productos consiste en la distribucin establecimientos comerciales a nivel de MERCAL, PDVAL, detallista (fruteras, abastos, REDIAL bodegas,
supermercados, etc) con el objeto de alcanzar altos volmenes de venta y reducir el encarecimiento del producto (al reducir la cadena de comercializacin). Estos detallistas deben vender con un incremento mximo del 10% sobre el valor de venta establecido en la planta. Para alcanzar este objetivo es muy importante desarrollar, mantener y consolidar una red de distribucin a lo largo y ancho del rea de influencia del proyecto. En la medida que la empresa se consolide y como parte de una segunda estrategias para garantizar la rentabilidad del negocio en el tiempo, se debe desarrollar paralelamente la comercializacin de pulpas con consumidores intermedios que requieran los productos como materia prima, como por ejemplo: MAVESA jugos (Lara y Aragua), Industrias Lcteas Carabobo (Carabobo), Productos Tchira, entre otras. 1.2.9.2.- Anlisis de la competencia: La competencia en este proyecto la constituyen todas aquellas industrias que producen pulpa en el pas. Actualmente, las pulpas que se expenden en los establecimientos comerciales a nivel de detallista, provienen de plantas despulpadoras ubicadas principalmente en los estados Barinas, Trujillo, y Mrida
(Inversiones LLANO FRUIT; procesadora y distribuidora de frutas naturales JOKA, C.A y FRUTANDES). La forma como se desarrolla la comercializacin consiste en colocar los diferentes productos en fruteras, restaurantes, supermercados y abastos, estos a su vez lo venden a detal; existe otra modalidad, en la cual el camionero lo comercializa directamente a los consumidores finales (a puerta casa). Los productos sustituidos tambin deben tomarse en cuenta en el anlisis de competencia, ya ellos estn establecidos y tiene su participacin definida en el mercado, un factor determinante para el xito del proyecto y que permite atenuar este riesgo es una campaa publicitaria para dar a conocer el producto en el mercado. CONCLUSIN: Existe la viabilidad del proyecto, desde el punto de vista de mercado, por las siguientes razones: 1.- Existe demanda insatisfecha de pulpas en el rea de estudio, en la cual, el proyecto va a participa o posicionarse del (0.04%) de esta demanda para el dcimo ao, por otro lado, se puede desplazar parte de la demanda. 2.- La tendencia del consumo nacional e internacional de pulpas se incrementan en razn del crecimiento de la poblacin, cambios en el patrn de alimentacin (consumo de alimentos naturales, orgnicos). 3.- El bajo costo y la disponibilidad efectiva de la materia prima conjuntamente con la cercana de los centros de consumo en comparacin con la competencia permiten ofrecer productos de calidad a ms bajo costo y por ende ser competitivo.
ESTUDIO TCNICO
6. - ESTUDIO TCNICO. 6.1-LOCALIZACION Y TAMAO. 6.1.1. - Localizacin:
6.1.1.1.- Macro localizacin: La planta procesadora de frutas tropicales se ubicar en el estado Portuguesa. Esta macro localizacin se defini tomando en cuenta el criterio disponibilidad efectiva de materia prima y mercado. 6.1.1.2.- micro localizacin: Micro localizacin se detalla a continuacin: Casero Hoja Blanca Rio Acarigua Municipio Araure. 6.1.2. - Tamao: La planta estar dimensionada para procesar 3,5 Ton. /da de materia prima; el nivel de utilizacin de la lnea de proceso estar condicionada a criterios de mercado, costos, inversin y disponibilidad efectiva de materia prima para el proyecto. 6.1.3. - Programa de produccin: En el programa de produccin anexo (cuadro 20) se establecen las condiciones generales de funcionamiento de la planta tomando en cuenta criterios de mercado, tcnicos y econmicos. All estn especificados los requerimientos de personal, materia prima, insumos y las cantidades de productos terminados esperados calculados en base al rendimiento del proceso particular para cada fruta para que la planta se incremente su capacidad operativa. Se tiene previsto que la planta opere 252 das por ao, segn el siguiente plan de trabajo se iniciara con un turno de ocho horas (08) efectivas, posteriormente el establecimiento de tres turnos. Turno N 1: 7 am. A 3 pm. Turno N 2: 3 pm. a 11pm. Turno N 3: 11 pm. a 7 am.
Cuadro 21. Programa de produccin.

AO Capacidad Instalada (Tn/hr) 100% Capacidad Instalada (Tn/da) 100% Capacidad Usada (%) Capacidad Usada (Tn/da) Turno (jornada de 8 hr) Tiempo efectivo laborado (hr/da) Tiempo de funcionamiento (da/ao) MATERIA PRIMA (Tn/Ao): Parchita Lechosa MATERIA PRIMA (Tn) Mango Guayaba Guanbana Jugo Parchita Pulpa Lechosa PRODUCCIN Pulpa Mango (Tn) Pulpa Guayaba Pulpa Guanbana TOTAL Sub productos comestibles (Tn) Prdidas o desperdicios (Tn) Producto en bolsas 200 kg (unidad) Producto en bolsas 1kg (unidad) Sub productos en bolsas 200 kg. (unidad) cido Ctrico (Tn) Mano De Obra Directa (Turno) 1 0,50 12,00 29,17 3,50 1 7 252 882 441 265 176 0 0 265 212 115 0 0 591 88,2 234 2 0,50 12,00 29,17 3,50 1 7 252 882 441 265 176 0 0 265 212 115 0 0 591 88,2 234 3 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 882 529 353 0 0 529 423 229 0 0 1.182 176,4 467 4 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 353 353 353 353 353 212 282 229 300 282 1.305 176,4 467 5 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 353 353 353 353 353 212 282 229 300 282 1.305 176,4 467 6 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 353 353 353 353 353 212 282 229 300 282 1.305 176,4 467 7 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 353 353 353 353 353 212 282 229 300 282 1.305 176,4 467 587.41 2 717.94 8 176.40 0 7 6 8 0,50 12,00 58,33 7,00 2 14 252 1.764 353 353 353 353 353 212 282 229 300 282 1.305 176,4 467 587.412 717.948 176.400 7 6 9 0,50 12,00 87,50 10,50 3 21 252 2.646 529 529 529 529 529 318 423 344 450 423 1.958 264,6 701 881.118 1.076.92 2 264.600 10 6 10 0,50 12,00 87,50 10,50 3 21 252 2.646 529 529 529 529 529 318 423 344 450 423 1.958 264,6 701 881.118 1.076.922 264.600 10 6
265.923 265.923 531.846 587.412 587.412 587.412 325.017 325.017 650.034 717.948 717.948 717.948 88.200 3 6 88.200 3 6 176.400 176.400 176.400 176.400 6 6 7 6 7 6 7 6
Fuente: Clculos propios.
6.2.- INGENIERIA 6.2.1.- Memoria Descriptiva del Proceso productivo de Pulpas.
El proceso productivo comienza con la recepcin
de las frutas, la cual es
concretada en la vigilancia, all se identifica el cliente, procedencia, vehculo, tipo y cantidad de materia prima; una vez completada esta fase, el vehculo es conducido al rea de romana con el fin de determinar el peso neto, ello permite comparar el peso registrado en factura y el peso neto recibido. Posteriormente el analista de calidad toma una muestra representativa del lote para determinar los parmetros de calidad de la frutas (pH, acidez, Brix, estado fsico, entre otros), y en funcin de ello definir s se acepta o rechaza el lote. Si el lote es rechazado en calidad, se genera una orden de salida del producto de la planta; si se acepta, es conducido a la cava de refrigeracin (temperatura inferior a 4C) para su preservacin y posterior utilizacin o directamente entra al proceso (la decisin se toma en base a la necesidad de planta). Luego las frutas son transportadas manualmente hasta el rea de produccin (desde la cava de refrigeracin o romana) donde se pre-seleccionan e incorporan a una tina de remojo que contiene una solucin de agua con Hipoclorito de Sodio al 5 ppm, donde permanecen en inmersin por 5 minutos, luego pasa a otra tina de enjuague, donde se retira el cloro residual e impurezas (esta agua se recambia peridicamente). A continuacin las frutas son llevadas a una mesa de acero inoxidable para la seleccin manual (por grado de sanidad y tamao) y se procede al corte y/o retirar la concha para luego pasarla a la despulpadora, la cual es un equipo construido en acero inoxidable provisto de camisa perforada y paletas giratorias que permite separar, por un lado, la pulpa (en general, 80%) y por otra parte los desperdicios (en general, 20%). Previa a la despulpadora, algunas frutas (mango, lechosa, guayaba, entre otras) son tratadas trmicamente (inmersin en agua caliente, 85 C por 3 minutos) con la finalidad de inactivar enzimas, producir ablandamiento y reducir la carga microbiana, luego son incorporadas a la despulpadora. La pulpa es recogida en un tanque de acero inoxidable de 500 lt, luego pasa hasta las marmitas de 250 lt cada una por medio de una bomba centrfuga con camisa revestida en acero inoxidable. En las
marmitas se aplica un tratamiento trmico con la finalidad de eliminar los microorganismos patgenos, pasteurizacin (63-70) C por (15-30) minutos. Despus de la pasteurizacin, el producto es bombeado a la tolva de la llenadora, donde se dosifica, de acuerdo a un patrn pre-establecido (1/2, 1 y 20) kg, en bolsas de polietileno de alta densidad rotuladas, luego rpidamente, el producto es transportado manualmente a la cava de conservacin y congelamiento (-5 a +4) C, alli permanecen hasta que deban ser distribuidos en el mercado. La distribucin se realiza en vehculos provistos de cavas de refrigeracin. Peridicamente en la tina de recepcin de pulpa y envasadora, se debe inspeccionar y tomar muestras del producto para determinar la carga microbiana y los parmetros fsico- qumicos de calidad que permita evidenciar la efectividad del proceso productivo. Las pulpas pueden acondicionarse (acidez, brix, ratio, cido ascrbico, entre otros), de acuerdo a la norma COVENIN (estandarizacin), en el tanque ubicado inmediatamente despus de la despulpadora, luego, aplicar una inspeccin visual y toma de muestra del producto para analizar y asegurar que las variables de control se encuentra dentro de los valores permitidos, de manera tal que no afecte la salud del consumidor. 6.2.1.1- Descripcin de las operaciones del proceso: En este punto se describen de manera general las operaciones de proceso a la cual deben someterse las diversas materias primas para ser transformadas en productos terminados, es importante resaltar que el orden de las operaciones quedaron establecidas en el diagrama de proceso ( punto anterior), puesto que cada fruta tiene caractersticas particulares que definen su procesamiento. Recepcin: Conjunto de actividades que comprende la llegada de las fruta a la planta y la toma de la muestra para el anlisis de calidad, aqu se decide si se
acepta o rechaza el lote, basado en la comparacin entre los resultados del anlisis y los valores pre-establecidos en la norma. Pesado: Operacin el la cual se determina el peso de la materia prima aceptada, por diferencia de pesos (Peso bruto menos Peso Vaco). Descarga: Aqu, la materia prima se baja del vehculo donde es transportada y colocada en un lugar limpio, seco y aireado. Pre-seleccin: Operacin donde se depura la materia prima, segn criterio de sanidad, daos mecnico y fsicos. Estas actividades son realizadas por operarios, de forma manual. Lavado: Una vez pre-seleccionada la materia prima, es llevada y sumergida un tanque con una solucin de agua e hipoclorito de sodio a 5 ppm; tiene como finalidad bajar la carga microbiana y eliminar sustancias extraas. Este lavado se lleva a cabo por operarios con agitacin constante, durante unos 4 a 5 minutos. Seleccin: Una vez lavada la fruta, se clasifica manualmente, usando criterios de tamao y grado de sanidad. Cortado: Las frutas son cortadas manualmente para facilitar operaciones posteriores, tales como: extraer la semilla, reducir el tamao, separar partes de la fruta, etc. Se utiliza un cuchillo de acero inoxidable. Extraccin: Una vez cortadas las frutas en dos mitades, se procede a separar manualmente la semilla pulposa de la cscara, con ayuda de utensilios. Se obtiene una corriente de cscaras y otra de semillas pulposa (esta operacin aplica en parchita).
Escaldado o Blanching: Operacin que se realiza a ciertas frutas y consiste en aplicar un tratamiento trmico por intermedio de agua, en forma liquida o vapor, con el fin de inactivar enzimas indeseables, producir un ablandamiento de la pulpa y minimizar la carga microbiana existente (aplica en el caso de lechosa, guayaba y mango). Despulpado: Esta operacin consiste en separar la semilla de la pulpa jugosa, en un equipo provisto de aspas y malla de orificio 1.5 a 4.0 mm. Por un lado se obtiene jugo o pulpa en condiciones brutas y por el otro semillas, conchas o desperdicios. Refinamiento: El jugo o pulpa, en condiciones brutas, se lleva nuevamente a la despulpadora, previamente lavada, y se obliga a pasar una malla de orificio 0.5 mm.. Los productos de esta operacin son jugo o pulpa refinada en condiciones brutas y desperdicios. Concentracin y acondicionamiento: Consiste en eliminar agua de constitucin del jugo o pulpa refinada, por intermedio de calor, hasta alcanzar el contenido de slidos solubles deseado (ver Norma COVENIN para cada producto). Una vez alcanzada esta concentracin, se procede a estandarizar cada uno de los parmetros de caracterizacin el jugo o pulpa (pH, cidez, ratio, slidos en suspensin, cido ascrbico, etc), segn lo establecido en la Norma COVENIN, a este conjunto de actividades se denomina acondicionamiento del producto. Desaireado: Esta operacin se ejecuta con el fin de eliminar o al menos
minimizar los gases presentes en el producto (Aire, oxigeno, bixido de carbono, entre otros), que pueden favorecer el desarrollo microbiano, el deterioro y/o producen la perdida del valor nutritivo del producto o restar eficiencia al tratamiento trmico. El desaireado se logra creando vaci por medio de bombas especiales.
Pasteurizacin: Este procedimiento consiste en someter la pulpa, concentrada(o) o no, a una temperatura por un tiempo suficiente que asegure eliminar todos los microorganismos patgenos y la mayor cantidad de flora banal o deterioratva. La temperatura debe ser menor o igual a 100 C y el tiempo va a depender de la acidez del producto, de la poblacin inicial y la termo-resistencia de los microorgansmos. Esterilizacin: consiste en someter el producto a una tratamiento trmico ms riguroso que la pasteurizacin, se usan temperaturas por encima de 100 C por RECEPCION un tiempo relativamente ms corto que la pasteurizacin; con esta operacin se
PESADO logra la destruccin biolgica de toda la flora microbiana presente en el producto. PRE-SELECCIN LAVADO
Envasado: Consiste en incorporar el producto en bolsas de polietileno y su respectivo cierre hermtico que garantice la perdurabilidad de la calidad del producto hasta que llegue al consumidor final o industrial, segn la presentacin adoptada por la empresa y una vez aplicado el tratamiento trmico conveniente. SELECCION Almacenamiento: El producto pulpa concentrada se almacena a temperatura de PARCHITA A mantiene GUANABAN refrigeracin o GUAYABA congelamiento (entre 4 C y 27 LECHOS C) y se en esta A condicin hasta que es consumido.
CORTADO CORTADO
BLANCHING
MANGO
CORTADO
PELADO
6.2.2.- Diagrama de proceso: BLANCHING BLANCHING
EXTRACCION
ENFRIAMIENTO
SULFITADO
A continuacin se pueden apreciar el conjunto de operaciones que constituyen el

DESPULPADO guayaba TAMIZ 4 mm EXTRACCIN diagrama de proceso general para las siguientes frutas: parchita, lechosa, mango, SEMILLA DESPULPADO DESPULPADO y guanbana. sealar que dicha operaciones estn TAMIZ 4 mm Es importante TAMIZ 1.5 mm CORTADO EN TROZOS
agrupado orden secuencial y lgico.
DIAGRAMA DE PROCESO GENERAL DESPULPADO DESPULPADO (PARCHITA, MANGO, LECHOSA, GUAYABA Y GUANBANA)
TAMIZ 4 mm TAMIZ 4 mm
REFINAMIENTO TAMIZ 0.5 mm
JUGO O PULPA REFINADA
Almacenamiento
DIAGRAMA DE PROCESO PARA LA OBTENCIN DE PULPA CONCENTRADA (Parchita, Mango, Lechosa, Guayaba y Guanbana)
JUGO O PULPA REFINADA
MANGO
GUAYABA
PARCHITA
LECHOSA
GUANABANA
CONCENTRACIN (EVAPORACIN) ACONDICIONAMIENTO DESAIREADO
ESTERILIZACIN Y ENFRIAMIENTO ENVASADO
PASTEURIZACION Y ENFRIAMIENTO ENVASADO
ROTULADO
ALMACENAMIENTO TEMP. AMBIENTE
ROTULADO
ALMACENAMIENTO REFRIGERADO (< 8C)
MERCADO
6.2.3.- Balance de masa:
Desperdicios
Frutas Agua
Gobierno de Estado Portuguesa Secretara de Desarrollo Econmico
Pulpas y jugos
Aguas residuales
2.2.4.- Seleccin de maquinarias y equipos / Costos : En el siguiente cuadro se especifican las caractersticas, cantidad y costos de los equipos y maquinarias necesarios para el desarrollo de las actividades de produccin y comercializacin de los productos terminados. Cuadro 22. Maquinaria, equipos, mobiliario de oficina . N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Descripcin Mesa receptora y seleccionadora de frutas Equipo para el lavado de frutas Equipo escalador de tomates Despulpadora de refinador con capacidad de 500 kg./hora Pasteurizador discontinuo de 500 litros Tanque con capacidad de 500 litros sencillo Tubera de acero inoxidable y conexiones Dos marmitas de 250 litros Estructura de acero al carbn Llenadora para productos pastosos para bolsas plsticas Mesa de trabajo Banco de hielo con cap. Para 1.500 kg. De hielo Caldera para la generacin de vapor Continuacin 14 15 16 Tuberas para caldera y banco de hielo Compresor de aire de 3 Hp, 220 voltios, 1 fase Equipos de laboratorio 1 1 1 30.500,00 32.100,00 28.169,00 30.500,00 32.100,00 28.169,00 Cantida d 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 P. Unitario (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 91.600,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00 19.800,00 93.800,00 85.900,00 Total (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 183.200,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00 39.600,00 93.800,00 85.900,00
Peso Cestas plsticas Mangueras Mecates Cinchas de SISAL Tanque de polietileno Cava Cuarto inyectada 10 cm de espesor de 23 medidas 2,72 X 3,80 X 2,42 con unidad de 3 Hp sellada y difusor de 3 Hp congelacin. 24 Computadora e impresora 25 Vehculo 350 Sub-Total (Bs. F.) Impuesto al Valor Agregado (IVA 12% del Sub-Total) Evaluacin, Seguimiento y Control (3% del Sub-Total) Instalacin y puesta en marcha de equipos (2%) Total (Bs. F.) 6.2.6.- Servicios industriales / Costos anual.
17 18 19 20 21 22
1 1000 3 420 4 1 1 1 1
1.000.000,00 1.000.000,00 45,00 45.000,00 288,00 864,00 1,87 785,40 51,98 207,92 5.137,61 5.137,61 47.951,20 4.700,00 280.000,00 47.951,20 4.700,00 280.000,00 2.199.512,13 263.941,46 65.985,36 43.990,24 2.573.429,19
En el siguiente cuadro se presenta una estimacin de los costos de los diferentes servicios industriales en una jornada laboral de ocho horas siguiendo los lineamientos establecidos en el programa de produccin :
6.2.7.1.- Combustible. Costo del combustible (gasolina) que usa el camin refrigerado para transportar el producto terminado a los diferentes puntos donde se comercializa. Estimamos un consumo de 80 litros de gasolina por da.
Cuadro 23. Costo y requerimiento de combustible. Combustible Descripcin Unidad Cantidad P. Unitario Mensual (Bs) Anual (Bs)
Gasolina Diesel Total 6.2.7.2.- Servicio telefnico.
lt lt
500,00 100,00
0,07 0,05
35,00 4,80
420,00 57,60 477,60
Para este servicio se estima un costo fijo de Bs. 6,6 por da. Cuadro 25. Servicio telefnico. Servicio telefnico Descripcin Servicio telefnico Total Mensual (Bs) 200,00 Anual (Bs) 2.400,00 2.400,00
6.2.7.3.- Servicio de agua potable. Este insumo se usa en planta para consumo humano, lavado de maquinaria y equipos que entran en contacto con el alimento, lavado y limpieza de pisos, paredes, baos, reas administrativas, almacenes, cavas de refrigeracin, etc. Cuadro 26. Servicio de agua potable. Servicio agua potable Descripcin Servicio agua potable Total Mensual (Bs) 1.680,00 Anual (Bs) 20.160,00 20.160,00
Botelln
168,00
10,00
6.2.7.4.- servicio elctrico.
Aqu se especifica el costo que se produce por el consumo de las maquinas y equipos de produccin, laboratorio y oficina, as como tambin lo relativo a iluminacin interna y externa a la planta. Cuadro 27. Servicio elctrico. Servicio elctrico Descripcin Servicio elctrico Total 6.2.7.5.- Servicio de aseo. Costo que genera el manejo, traslado y la disposicin adecuada de los desechos slidos producto del desarrollo de las actividades industriales. Cuadro 28. Servicio de aseo. Servicio aseo Descripcin Servicio aseo Total 6.2.7.6.- Insumos de limpieza. Incluye la cuantificacin mensual de todos aquellos productos qumicos e implementos usados en la higiene y saneamiento de la planta industrial, especficamente en la limpieza y desinfeccin de materiales, equipos, maquinarias pisos, paredes, entre otros. Cuadro 29. Insumos de limpieza Insumos de limpieza Mensual (Bs) 2,00 Anual (Bs) 24,00 24,00 Mensual (Bs) 550,00 Anual (Bs) 6.600,00 6.600,00
Descripcin Jabn industrial. (1 kg) Desinfectante (10 lt) Cloro (10 lt) Total 6.2. Insumos de laboratorio.
Unidad kg lt lt
Cantidad P. Unitario Mensual (Bs) 20,00 100,00 2.000,00 15,00 55,00 825,00 20,00 50,00 1.000,00 3.825,00
Anual (Bs) 24.000,00 9.900,00 12.000,00 45.900,00
Los insumos de laboratorio comprenden todos los reactivos usado en la determinacin analtica de variable de control de las materias primas, productos en proceso y terminado, as como algunos aditivos que deben incorporarse para estandarizar alguna caracterstica de las pulpas. Cuadro 30. Resumen de servicios industriales.
Agua Electricidad Telfono Combustible Aseo Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Limpieza Costo total (Bs) 20.160,0 0 1.925,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 73.886,6 0 20.160,0 0 1.925,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 73.886,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 3.850,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 75.811,6 0 20.160,0 0 5.775,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,0 0 77.736,6 0 20.160,00 5.775,00 2.400,00 477,60 24,00 3.000,00 45.900,00 77.736,60
6.2.8.- Personal / Costos. El requerimiento y costo de personal de produccin, mantenimiento, administrativo y ventas mnimos necesarios para la puesta en marcha y permanencias activa de la planta a lo largo de la vida til del proyecto, se refleja en el siguiente cuadro 31.
Cuadro 31. Costo de personal.
CARGO ADMINISTRACIN Y VENTAS Presidente Director Administrador Abogado Ingeniero Contador Vendedores Asistente Administrativo Vigilante PRODUCCIN Analista laboratorio (TSU en alimentos) Operario de produccin TOTAL (Bs. F.)
N 1 1 1 1 1 2 1 3 3
SUELDO BASE 4.000,00 3.500,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 1.400,00 1.400,00 1.400,00
SALARIO ANUAL PRESTACIONES 48.000,00 42.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 72.000,00 16.800,00 50.400,00 50.400,00 15.066,67 13.183,33 11.300,00 11.300,00 11.300,00 22.600,00 5.273,33 15.820,00 15.820,00
1 12 27
2.000,00 1.400,00
24.000,00 201.600,00 613.200,00
7.533,33 63.280,00 192.476,67
El costo ms fuerte para la empresa est representado en el primer turno ya que las actividades implican personal de produccin, mantenimiento, administracin y ventas. En el segundo y tercer turno solo se consideran los costos del personal asociados a la produccin y mantenimiento. 6.2.9.- Control de calidad. El sistema de calidad que se implementar en el proceso de produccin industrial para garantizar la inocuidad de los productos (pulpas y jugos congelados), desde el punto de vistas fsico, qumico y microbiolgico, se basa en la aplicacin del Plan de Aseguramiento de la Calidad HACCP (Hazards Anlisis Control Critical Points: Anlisis de Peligros y Puntos Crticos de Control), en cada etapa del proceso productivo: materia prima, producto en proceso, producto terminado y la post venta, enmarcado dentro de la Norma COVENIN y lineamientos del MSDS; es decir, los valores, rangos y limites permisibles de control para los parmetros
de calidad son los establecidos por estas instancias, segn el tipo de materia prima y caractersticas finales del producto terminado. En el anexo del presente trabajo se presentar las normas COVENIN, que contienen los valores permisibles utilizados en el control de calidad de pulpa de guayaba, lechosa, guanbana, mango y parchita, conjuntamente con los mtodos analticos de ensayo. Las definiciones, consideraciones y procedimientos para determinar
analticamente las variables a controlar se encuentran establecidos en las normas COVENIN, especificadas a continuacin: Cuadro 32. Normas COVENIN a consultar. N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Determinacin analtica Pulpa de frutas. Consideraciones generales Frutas. Definiciones generales. Determinacin acidez Determinacin del pH (acidez inica) Determinacin de cido ascrbico Mtodo de recuento de aerbios Mtodo de recuento de hongos y levaduras Concentrado de frutas Determinacin de slidos solubles Determinacin de viscosidad Determinacin de gravedad especifica Slidos en suspensin N Norma COVENIN 977-83 1834-81 1151-77 1315-79 1295-82 902-78 1337-78 2395-86 924-83 10:6-019 10:6-018 1343-78
ESTUDIO FINANCIERO
7.- ESTUDIO FINANCIERO
7.1.- Plan de inversin y financiamiento En este cuadro se establece, de manera general, los requerimientos de capital mnimo que se deben invertir para la Instalacin y puesta en marcha de una planta procesadora de frutas tropicales, municipio Araure estado Portuguesa . Cuadro 33. Plan de inversin. N 1 2 3 Descripcin Construccin de obra civil Adquisicin de maquinarias y equipos para el procesamiento de frutas Adquisicin de materia prima Monto (Bs.) 1.485.640,62 2.573.429,19 194.040,00 4.253.109,81 100
Total (Bs.) Porcentaje (%) Fuente: clculos propios. 7.2.- Presupuesto de construccin de edificacin.
En el cuadro 34 se presenta la estimacin de costo de la obra civil necesaria para desarrollar las actividades industriales exitosamente. Cuadro 34. Presupuesto de construccin de edificacin. N 1 2 Descripcin Construccin de Edificacin Monto (Bs.) 734.666,25 526.203,39 1.260.869,64 151.304,36 73.466,63 1.485.640,62
Construccin de pozo profundo Subtotal Impuesto al Valor Agregado (12%) Variacin de precio (10%) Total (Bs.) Fuente: clculos propios.
7.3.- Presupuesto de adquisicin de maquinarias, equipos y mobiliario
Aqu se presenta el costo estimado de adquirir todos las maquinarias y equipos de produccin y complementarios, as como el costo de servicio de Evaluacin, seguimiento y control. Cuadro 35. Maquinarias, equipos y mobiliario
N 1 2 3 Descripcin Cantidad 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1000 3 420 4 1 1 1 1 P. Unitario (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 91.600,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00 Total (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 183.200,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00
Mesa receptora y seleccionadora de frutas Equipo para el lavado de frutas Equipo escalador de tomates Despulpadora de refinador con capacidad de 500 4 kg./hora 5 Pasteurizador discontinuo de 500 litros 6 Tanque con capacidad de 500 litros sencillo 7 Tubera de acero inoxidable y conexiones 8 Dos marmitas de 250 litros 9 Estructura de acero al carbn Llenadora para productos pastosos para bolsas 10 plsticas 11 Mesa de trabajo 12 Banco de hielo con cap. Para 1.500 kg. De hielo 13 Caldera para la generacin de vapor 14 Tuberas para caldera y banco de hielo 15 Compresor de aire de 3 Hp, 220 voltios, 1 fase 16 Equipos de laboratorio 17 Peso 18 Cestas plsticas 19 Mangueras 20 Mecates 21 Cinchas de SISAL 22 Tanque de polietileno Cava Cuarto inyectada 10 cm de espesor de 23 medidas 2,72 X 3,80 X 2,42 con unidad de 3 Hp sellada y difusor de 3 Hp congelacin. 24 Computadora e impresora 25 Vehculo 350 Sub-Total (Bs. F.) Impuesto al Valor Agregado (IVA 12% del Sub-Total) Evaluacin, Seguimiento y Control (3% del Sub-Total) Instalacin y puesta en marcha de equipos (2%) Total (Bs. F.)
19.800,00 39.600,00 93.800,00 93.800,00 85.900,00 85.900,00 30.500,00 30.500,00 32.100,00 32.100,00 28.169,00 28.169,00 1.000.000,00 1.000.000,00 45,00 45.000,00 288,00 864,00 1,87 785,40 51,98 207,92 5.137,61 5.137,61 47.951,20 4.700,00 280.000,00 47.951,20 4.700,00 280.000,00 2.199.512,13 263.941,46 65.985,36 43.990,24 2.573.429,19
Fuente: clculos propios 7.4.- Depreciacin y amortizacin
Para calcular la depreciacin y amortizacin de activos tangibles e intangibles se uso el mtodo lineal, se asumi un valor residual de cero Bolvares al final de la vida til. El siguiente cuadro detalla la depreciacin y amortizacin anual de los activos de la empresa. Cuadro 36. Depreciacin Activos tangibles Maquinaria y Equipos CUOTA ANUAL (Bs.) Valor Inicial (Bs.) 2.199.512,13 Vida til (Aos) 10 Depreciacin Anual 219.951,21 219.951,21
Cuadro Amortizacin Activos intangibles Evaluacin, seguimiento y control CUOTA ANUAL (Bs.) Valor Inicial (Bs.) 65.985,36 Vida til (Aos) 10 Depreciacin Anual 6.598,54 6.598,54
TOTAL ANUAL (DEPRECIACIN + AMORTIZACIN) Fuente: clculos propios.
226.549,75
7.5.- Servicio de la deuda Monto Crdito: Plazo Pago: Inters: Periodo Gracia: Anualidad: 4.253.109,81 Bs. 10 Aos 12 % 1 Aos 798.218,92 Bs.
AOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
CUOTA (Bs.) 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92 798.218,92
INTERES (Bs.) 510.373,18 510.373,18 475.831,69 437.145,22 393.816,38 345.288,07 290.936,37 230.062,46 161.883,68 85.523,46
AMORTIZACION (Bs.) 287.845,75 322.387,24 361.073,70 404.402,55 452.930,85 507.282,56 568.156,46 636.335,24 712.695,47
SALDO (Bs.) 4.253.109,81 4.253.109,81 3.965.264,07 3.642.876,83 3.281.803,13 2.877.400,58 2.424.469,73 1.917.187,17 1.349.030,71 712.695,47 0,00
Fuente: clculos propios.
7.6.- Presupuesto de ingreso y costo de materia prima. Los ingresos que se perciben en este proyecto son producto de la venta de los diversos tipos de pulpa a consumidores finales o industriales, cumpliendo con las especificaciones mnimas de calidad establecidas por el Ministerio de Salud y Desarrollo Social (MSDS) y la Comisin Venezolana de Normas Industriales (COVENIN), Cuadro 32. Por otro lado, En el cuadro 37 se puede apreciar los precios (al mayor) de cotizacin de las pulpas a nivel de detallista. Cuadro 37. Ingresos anules por venta de pulpa.
Ao Capacidad usada (%) Producto en bolsas 200 kg (unidad) Producto en bolsas 1kg (unidad) Sub productos en bolsas 200 kg. (unidad) Total (Bs. F.) 1 29,17 2 29,17 3 58,33 4 58,33 5 58,33 6 58,33 7 58,33 8 58,33 9 87,50 5.727.267,00 6.999.993,00 926.100,00 10 87,50 5.727.267,00 6.999.993,00 926.100,00
1.728.499,50 1.728.499,50 3.456.999,00 3.818.178,00 3.818.178,00 3.818.178,00 3.818.178,00 3.818.178,00 2.112.610,50 2.112.610,50 4.225.221,00 4.666.662,00 4.666.662,00 4.666.662,00 4.666.662,00 4.666.662,00 308.700,00 308.700,00 617.400,00 617.400,00 617.400,00 617.400,00 617.400,00 617.400,00
4.149.810,00 4.149.810,00 8.299.620,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 13.653.360,00 13.653.360,00
Fuente: Clculos propios. Cuadro 38. Precio de pulpas. Producto final Presentacin 200 Kg (45%) Presentacin 1 Kg. (55%) Sub productos en bolsas 200 kg. (unidad) Ao Producto 1.300,00 6,50 700 1
Los costos de materia prima se refieren al dinero que debe invertirse para adquirir las diferentes frutas requeridas en el proceso industrial. En el cuadro 39 se puede apreciar los precios (al mayor) en los cuales se cotizan las frutas en el mercado. Cuadro 39. Costo de la materia prima.
Ao Capacidad usada (%) Parchita Lechosa Mango Guayaba Guanbana Total (Bs) 1 29,17 1.764.000,0 0 476.280,00 88.200,00 0,00 0,00 2.328.480,0 0 2 29,17 1.764.000,0 0 476.280,00 88.200,00 0,00 0,00 2.328.480,0 0 3 58,33 3.528.000,0 0 952.560,00 176.400,00 0,00 0,00 4.656.960,0 0 4 58,33 1.411.200,0 0 635.040,00 176.400,00 529.200,00 1.234.800,0 0 3.986.640,0 0 5 58,33 1.411.200,0 0 635.040,00 176.400,00 529.200,00 1.234.800,0 0 3.986.640,0 0 6 58,33 1.411.200,0 0 635.040,00 176.400,00 529.200,00 1.234.800,0 0 3.986.640,0 0 7 58,33 1.411.200,0 0 635.040,00 176.400,00 529.200,00 1.234.800,0 0 3.986.640,0 0 8 58,33 1.411.200,0 0 635.040,00 176.400,00 529.200,00 1.234.800,0 0 3.986.640,0 0 9 87,50 2.116.800,0 0 952.560,00 264.600,00 793.800,00 1.852.200,0 0 5.979.960,0 0 10 87,50 2.116.800,0 0 952.560,00 264.600,00 793.800,00 1.852.200,0 0 5.979.960,0 0
Fuente: clculos propios. Cuadro 40. Precio de frutas. Producto Parchita Lechosa Mango Guayaba Guanbana Total Cantidad (kg) 441.000 264.600 176.400 0 0 882.000 Costo Unitario 4,00 1,80 0,50 1,50 3,50
7.7.- Presupuesto de costos y gastos. El presupuesto de costo y gastos comprende todos aquellos desembolsos que tiene que sufragar la empresa anualmente para adquirir materia prima, insumos, material de empaque as como lo concerniente a los egresos por concepto de mano de obra, servicios industriales, depreciacin, amortizacin, costo de capital (intereses financieros), entre otros. Cuadro 41. Costos y gastos.
Ao Capacidad usada (%) COSTOS DE PRODUCCION Materia prima Material de empaque Servicios industriales Mano de obra Depreciacin Amortizacin Total costos de produccin (Bs) COSTOS DE OPERACIN Sueldos y salarios Gastos Administrativos Depreciacin Amortizacin Intereses Publicidad y mercadeo Total gastos de operacin (Bs) TOTAL COSTOS Y GASTOS (Bs) 1 29,17 2 29,17 3 58,33 4 58,33 5 58,33 6 58,33 7 58,33 8 58,33 9 87,50 10 87,50
2.328.480,00 18.910,08 73.886,60 302.410,93 219.951,21 0,00 2.943.638,83
2.328.480,00 18.910,08 73.886,60 302.410,93 219.951,21 0,00 2.943.638,83
4.656.960,00 37.820,16 75.811,60 302.410,93 219.951,21 0,00 5.292.953,91
3.986.640,00 41.771,52 75.811,60 302.410,93 219.951,21 0,00 4.626.585,27
3.986.640,00 41.771,52 75.811,60 302.410,93 219.951,21 0,00 4.626.585,27
3.986.640,00 41.771,52 75.811,60 302.410,93 219.951,21 0,00 4.626.585,27
3.986.640,00 41.771,52 75.811,60 302.410,93 219.951,21 0,00 4.626.585,27
3.986.640,00 5.979.960,00 41.771,52 62.657,28 75.811,60 77.736,60 598.824,27 598.824,27 219.951,21 219.951,21 0,00 0,00 4.922.998,60 6.939.129,36
5.979.960,00 62.657,28 77.736,60 598.824,27 219.951,21 0,00 6.939.129,36
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 510.373,18 12.449,43 1.090.491,28 4.034.130,10
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 510.373,18 12,45 1.078.054,30 4.021.693,12
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 475.831,69 24,90 1.043.525,26 6.336.479,16
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 437.145,22 27,31 1.004.841,20 5.631.426,46
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 393.816,38 27,31 961.512,35 5.588.097,62
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 345.288,07 27,31 912.984,05 5.539.569,31
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 290.936,37 27,31 858.632,34 5.485.217,61
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 230.062,46 27,31 797.758,44
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 161.883,68 40,96 729.593,31
551.070,13 10.000,00 0,00 6.598,54 85.523,46 40,96 653.233,09 7.592.362,45
5.720.757,04 7.668.722,67
7.8.- Estado de ganancias y perdidas Cuadro 42. Estado de ganancias y perdidas

Ao INGRESOS Ventas Inversin inicial TOTAL INGRESOS EGRESOS Costos de produccin Gastos de Operaciones Inversin inicial TOTAL EGRESOS UTILIDAD BRUTA Apartado para I.S.L.R. UTILIDAD NETA UTILIDAD NETA despes ISLR (sin inters) 2.943.638,83 1.090.491,28 4.253.109,81 8.287.239,92 115.679,90 0,00 115.679,90 626.053,07 4.021.693,12 128.116,88 0,00 128.116,88 638.490,05 6.336.479,16 1.963.140,84 0,00 1.963.140,84 2.438.972,53 5.631.426,46 3.470.813,54 0,00 3.470.813,54 3.907.958,76 5.588.097,62 3.514.142,38 0,00 3.514.142,38 3.907.958,76 5.539.569,31 3.562.670,69 0,00 3.562.670,69 3.907.958,76 5.485.217,61 3.617.022,39 0,00 3.617.022,39 3.907.958,76 5.720.757,04 3.381.482,96 0,00 3.381.482,96 3.611.545,42 7.668.722,67 5.984.637,33 0,00 5.984.637,33 6.146.521,01 7.592.362,45 6.060.997,55 0,00 6.060.997,55 6.146.521,01 2.943.638,83 1.078.054,30 5.292.953,91 1.043.525,26 4.626.585,27 1.004.841,20 4.626.585,27 961.512,35 4.626.585,27 912.984,05 4.626.585,27 858.632,34 4.922.998,60 797.758,44 6.939.129,36 729.593,31 6.939.129,36 653.233,09 4.149.810,00 4.253.109,81 8.402.919,81 4.149.810,00 8.299.620,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 13.653.360,00 13.653.360,00 4.149.810,00 8.299.620,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 13.653.360,00 13.653.360,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Fuente: clculos propios. El apartado para el I.S.L.R. es de cero (0) bolvares basados en el Decreto Presidencial No. 1.327 con Fuerza de Ley Especial de Asociaciones Cooperativas y el Decreto Presidencial No. 1.440 con Fuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley Especial de Asociaciones Cooperativas donde se exonera de impuestos a dichas organizaciones (Articulo 89, numeral 11).
7.9.- Flujo de caja proyectado En este cuadro se presentan las proyecciones del flujo de caja proyectado de la empresa. Cuadro 43. Flujo de caja proyectado
AO Capacidad usada (%) Utilidad neta (despes ISLR sin inters) Depreciacin Amortizacin Servicio deuda Flujo Efectivo Neto 1 29,17 626.053,0 7 219.951,2 1 6.598,54 798.218,9 2 54.383,90 2 29,17 638.490,0 5 219.951,2 1 6.598,54 798.218,9 2 66.820,88 3 58,33 2.438.972,5 3 219.951,21 6.598,54 798.218,92 1.867.303,3 5 4 58,33 3.907.958,7 6 219.951,21 6.598,54 798.218,92 3.336.289,5 8 5 58,33 3.907.958,7 6 219.951,21 6.598,54 798.218,92 3.336.289,5 8 6 58,33 3.907.958,7 6 219.951,21 6.598,54 798.218,92 3.336.289,5 8 7 58,33 3.907.958,7 6 219.951,21 6.598,54 798.218,92 3.336.289,5 8 8 58,33 3.611.545,4 2 219.951,21 6.598,54 798.218,92 3.039.876,2 5 9 87,50 6.146.521,0 1 219.951,21 6.598,54 798.218,92 5.574.851,8 4 10 87,50 6.146.521,0 1 219.951,21 6.598,54 798.218,92 5.574.851,8 4
7.10.- Valor Actual Neto
El primer indicador de factibilidad financiera (riguroso) utilizado en la evaluacin de este proyecto es el Valor Actualizado Neto (VAN). El siguiente cuadro indica el VAN del proyecto con diferentes tasas de descuentos, a efectos de ver la sensibilidad del mismo a cambios de dichas tasas. Todos los VAN dan valores positivos lo que indica que el proyecto genera riquezas en los diferentes escenarios previstos. Basndonos en este indicador, se recomienda la ejecucin del proyecto. Cuadro 44. Valor Actual Neto. AO INVERSION 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 VAN FEN -4.253.109,81 54.383,90 66.820,88 1.867.303,35 3.336.289,58 3.336.289,58 3.336.289,58 3.336.289,58 3.039.876,25 5.574.851,84 5.574.851,84 VA
30,00%
VA
25,00%
VA
20,00%
-4.253.109,81 41.833,77 39.538,98 849.933,25 1.168.127,72 898.559,79 691.199,83 531.692,18 372.656,83 525.706,27 404.389,44 1.270.528,25
-4.253.109,81 43.507,12 42.765,36 956.059,32 1.366.544,21 1.093.235,37 874.588,30 699.670,64 510.006,60 748.243,95 598.595,16 2.680.106,21
-4.253.109,81 45.319,92 46.403,39 1.080.615,37 1.608.935,95 1.340.779,96 1.117.316,63 931.097,19 706.978,06 1.080.443,63 900.369,70 4.605.149,97
7.11.- Tasa Interna de Retorno (TIR). La Tasa Interna de Retorno (TIR), constituye el segundo indicador riguroso en la evaluacin de proyectos y se define como la tasa de descuento que iguala el VAN de la serie de pagos procedentes del proyecto a cero (0). Segn los clculos realizados, este proyecto tiene un TIR = 36,20 %. Siendo esta una tasa superior a la tasa real activa y proyecto Cuadro 45. Tasa Interna de Retorno (TIR). AO FEN VA 36,10% INVERSION -4.253.109,81 -4.253.109,81 1 54.383,90 39.958,78 2 66.820,88 36.074,14 3 1.867.303,35 740.696,86 4 3.336.289,58 972.369,30 5 3.336.289,58 714.452,09 6 3.336.289,58 524.946,43 7 3.336.289,58 385.706,42 8 3.039.876,25 258.220,61 9 5.574.851,84 347.944,68 10 5.574.851,84 255.653,70 VAN 22.913,19 Fuente: clculos propios. real pasiva del mercado ( segn Banco Central de Venezuela, tasa activa 18,55 %, Mazo de 2010), se recomienda la ejecucin del
VA 36,20% -4.253.109,81 39.929,44 36.021,18 739.066,56 969.516,73 711.833,14 522.638,13 383.728,44 256.707,79 345.652,23 253.782,84 5.766,67
VA 36,30% -4.253.109,81 39.900,15 35.968,35 737.441,05 966.674,62 709.225,69 520.341,67 381.762,05 255.204,93 343.376,55 251.927,03 -11.287,74
7.12.- Relacin Beneficio Costo (B/C) En el siguiente cuadro se presenta el tercer indicador de factibilidad financiera del proyecto. Con una tasa de descuento del treinta por ciento (30 %), la relacin beneficio / costo es de 1.58, lo que quiere decir que los beneficios del proyecto son mayores que los costos del mismo. Basndonos en este indicador, se recomienda la ejecucin del proyecto Cuadro 46. Relacin Beneficio / Costo. AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 BENEFICIOS 8.402.919,81 4.149.810,00 8.299.620,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 13.653.360,0 0 13.653.360,0 0 COSTOS 4.034.130,10 4.021.693,12 6.336.479,16 5.631.426,46 5.588.097,62 5.539.569,31 5.485.217,61 5.720.757,04 FIVA % BENEFICIOS COSTOS 30,00% ACTUALIZADO ACTUALIZADOS 0,7692 6.463.784,47 3.103.177,00 0,5917 2.455.508,88 2.379.700,07 0,4552 3.777.705,96 2.884.150,73 0,3501 3.186.947,24 1.971.718,94 0,2693 2.451.497,87 1.505.037,16 0,2072 1.885.767,60 1.147.666,98 0,1594 1.450.590,46 874.158,92 0,1226 1.115.838,81 701.304,60 1.287.506,32 990.389,48 25.065.537,09 723.157,45 550.735,93 15.840.807,78
7.668.722,67 0,0943
10 7.592.362,45 0,0725 TOTAL Fuente: clculos propios.
Relacin beneficio costo (B/C) = 1,58 Bs. (por cada Bolvar gastado, existe un beneficio de 1,58 Bolvares de ganancia)
7.13.- Punto de Equilibrio El punto de equilibrio es el cuarto indicador utilizado en la evaluacin financiera de este proyecto y consiste en calcular la mnima produccin posible (a plena capacidad instalada) sin obtener perdidas. El cuadro 47 especifica los costos fijos y variables. Cuadro 47. Costos fijos y variables.
AOS Capacidad Usada (%) VENTA TOTAL (Bs) COSTOS VARIABLES Mano de Obra de produccin Materia prima y aditivos Insumos de limpieza Electricidad Combustible Pulicidad y mercadeo Total costos variables (Bs) COSTOS FIJOS Telfono Aseo Depreciacin Amortizacin Servicio deuda Total costos fijos (Bs) 1 29,17 2 29,17 3 58,33 4 58,33 5 58,33 6 58,33 7 58,33 8 58,33 9 87,50 10 87,50
4.149.810,00 4.149.810,00 8.299.620,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 9.102.240,00 13.653.360,00 13.653.360,00
302.410,93 18.910,08 45.900,00 1.925,00 477,60 12.449,43 369.623,61
302.410,93 18.910,08 45.900,00 1.925,00 477,60 12,45 369.623,61
302.410,93 37.820,16 45.900,00 3.850,00 477,60 24,90 390.458,69
302.410,93 41.771,52 45.900,00 3.850,00 477,60 27,31 394.410,05
302.410,93 41.771,52 45.900,00 3.850,00 477,60 27,31 394.410,05
302.410,93 41.771,52 45.900,00 3.850,00 477,60 27,31 394.410,05
302.410,93 41.771,52 45.900,00 3.850,00 477,60 27,31 394.410,05
598.824,27 41.771,52 45.900,00 3.850,00 477,60 27,31 690.823,39
598.824,27 62.657,28 45.900,00 5.775,00 477,60 40,96 713.634,15
598.824,27 62.657,28 45.900,00 5.775,00 477,60 40,96 713.634,15
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
2.400,00 24,00 219.951,21 6.598,54 510.373,18 739.346,93
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE): Referido a la capacidad instalada: PE (%) = 5,71% Referido a las ventas: PE (Bs.) = 780.122,38 Bs. Basndonos en los clculos realizados la planta despulpadora de frutas debe operar a una capacidad de produccin mayor o igual a 5,71% de la capacidad instalada o tener ventas anuales superiores a Bs. 780.122,38, para evitar generar perdidas Este indicador al igual que los tres anteriores, sugiere que el proyecto es viable financieramente.
CONCLUSIN:
El estudio econmico / financiero demostr que este proyecto es viable financieramente por lo que se recomienda su ejecucin.
PRESUPUESTO GENERAL
PRESUPUESTO GENERAL
PROYECTO:
INSTALACIN Y PUESTA EN MARCHA DE UNA PLANTA PROCESADORA DE FRUTAS TROPICALES, MUNICIPIO ARAURE ESTADO PORTUGUESA. UBICACIN: CASERO HOJA BLANCA I Y II RIO ACARIGUA, MUNICIPIO ARAURE ESTADO PORTUGUESA.
N 1 2 3
Descripcin Construccin de obra civil Adquisicin de maquinarias y equipos para el procesamiento de frutas Adquisicin de materia prima
Monto (Bs.) 1.485.640,62 2.573.429,19 194.040,00 4.253.109,81 100
Total (Bs.) Porcentaje (%)
Monto Total del Proyecto (100%) Bs.
4.253.109,81
Rubn de Jess Pirela Secretario de Desarrollo Econmico

Designado mediante Decreto N 246-A de fecha 17 de noviembre de 2009
Wilmar Castro Soteldo Gobernador
PRESUPUESTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS

PROYECTO:
N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Descripcin Mesa receptora y seleccionadora de frutas Equipo para el lavado de frutas Equipo escalador de tomates Despulpadora de refinador con capacidad de 500 kg./hora Pasteurizador discontinuo de 500 litros Tanque con capacidad de 500 litros sencillo Tubera de acero inoxidable y conexiones Dos marmitas de 250 litros Estructura de acero al carbn Llenadora para productos pastosos para bolsas plsticas Mesa de trabajo Banco de hielo con cap. Para 1.500 kg. De hielo Caldera para la generacin de vapor Tuberas para caldera y banco de hielo Compresor de aire de 3 Hp, 220 voltios, 1 fase Equipos de laboratorio Peso Cestas plsticas Mangueras Mecates Cinchas de SISAL Tanque de polietileno
Cantidad 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1000 3 420 4 1
P. Unitario (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 91.600,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00
Total (Bs. F.) 11.700,00 35.900,00 26.980,00 183.200,00 57.000,00 20.500,00 18.687,00 65.500,00 26.970,00 58.360,00
19.800,00 39.600,00 93.800,00 93.800,00 85.900,00 85.900,00 30.500,00 30.500,00 32.100,00 32.100,00 28.169,00 28.169,00 1.000.000,00 1.000.000,00 45,00 45.000,00 288,00 864,00 1,87 785,40 51,98 207,92 5.137,61 5.137,61
PROYECTO:
23 24 25
Continuacin Cava Cuarto inyectada 10 cm de espesor de medidas 2,72 X 3,80 X 2,42 con unidad de 3 Hp sellada y difusor de 3 Hp congelacin. Computadora e impresora Vehculo 350
1 1 1
47.951,20 4.700,00 280.000,00
47.951,20 4.700,00 280.000,00 2.199.512,13 263.941,46 65.985,36 43.990,24 2.573.429,19
Sub-Total (Bs. F.) Impuesto al Valor Agregado (IVA 12% del Sub-Total) Evaluacin, Seguimiento y Control (3% del Sub-Total) Instalacin y puesta en marcha de equipos (2%) Total (Bs. F.)

PRESUPUESTO DE OBRA CIVIL
CRONOGRAMA EJECUCIN Y DESEMBOLSO
CRONOGRAMA DE EJECUCIN Y DESEMBOLSO

PROYECTO:
PAGOS ACTIVIDADES Construccin de obra civil DURACIN (en das) 90 MES 1 MES 2 MES 3 495.213,54 1.286.714,60 1.286.714,60 97.020,00 97.020,00 MES 4 MES 5
495.213,54 495.213,54
Adquisicin de maquinarias y equipos 60 para el procesamiento de frutas Adquisicin de materia 60 prima Sub Total (Bs.) Total Inversin Acumulada (Bs.)
495.213,54 495.213,54 1.781.928,14 1.383.734,60 97.020,00 495.213,54 990.427,08 2.772.355,22 4.156.089,81 4.253.109,81
Monto Total del Proyecto (100%) Bs.
4.253.109,81

ANEXOS
ANLISIS DE PRECIOS UNITARIOS
CMPUTOS MTRICOS
PLANOS
RECAUDOS GENERALES Y LEGALES
UBICACIN RELATIVA
COTIZACIONES
INFORMACIN ADICIONAL
PLAN DE MANTENIMIENTO PROYECTO:

El Plan de Mantenimiento que se tiene previsto implementar en la empresa se basa en dos tipos: I.- MANTENIMIENTO MECNICO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE MAQUINARIAS, GENERADORES y EQUIPOS 1.- Mantenimiento Preventivo: La empresa destinara un da al mes para ejecutar el plan de mantenimiento mecnico preventivo de maquinarias, equipos, motores, generadores y dems instalaciones mecnicas, elctricas y neumticas de la(s) lnea(s) de produccin (en este da no habr actividad produccin industrial), el cual consistir en realizar ajustes, reposicin, reparacin y puesta a punto planificado de partes, maquinas y/o unidades de generacin de potencia; cambio de fluidos hidrulicos (aceites hidrulicos), lubridel cantes (aceites lubricantes), engrase (grasa), entre otros. Estudio de fallas: El personal permanente de mantenimiento debe hacer un estudio de las lneas de produccin a fin de determinar aquellos puntos crticos y factores (internos y externos) que influyen determinantemente en la operatividad normal de la planta (que producen paradas no programadas). Es importante llevar un control de fallas, puesto que esta actividad permite prever los recursos necesarios para la adquisicin de repuestos que debe contar Almacn. Igualmente este diagnostico per y cumplir con contratacin de mano de obra especializada cuando por hechos fortuitos se requiera.
2.- Mantenimiento Correctivo: Por su parte, el Plan de Mantenimiento Correctivo a diferencia del Preventivo, se realiza sobre la marcha de las actividades industriales (no planificado), este plan tiene como fin, corregir cualquier falla (mecnica, elctrica, neumtica, etc) que se presente en cualquier instante durante las operaciones de produccin. II.- PLAN DE HIGIENE. B.1.- Limpieza y desinfeccin de maquinarias, equipos y superficies que entran en contacto con el producto final. Este plan se disear mensualmente y se aplicar diariamente en cada jornada laboral. El mismo consiste en ejecutar un conjunto de acciones y cumplir normativas con el fin de asegurar que las maquinarias, equipos, superficies e instalaciones que entran en contacto con el producto estn limpios y desinfectados, de manera tal, que el producto terminado cumpla con ciertas caractersticas predeterminadas, en lo microbiolgico, fsico y qumico. Se recomienda que este plan se ejecute al final de cada jornada laboral o en su defecto, cuando exista una discontinuidad planificada en el proceso productivo. Las sustancias que se deben usar para estas actividades son: Saponificables, detergentes, desodorizante, desinfectantes (bactericidas, funguicidas, etc), autorizadas por el Ministerio de Salud y Desarrollo Social (M.S.D.S); ver insumos de limpieza en el estudio tcnico. B.2.- Limpieza y desinfeccin de maquinarias, equipos y superficies que no entran en contacto con el producto final. Este plan tambin comprende la limpieza y desinfeccin de instalaciones industriales, entre las que destacan: plataformas, pisos, paredes, mesas, baos, oficinas, etc. Las sustancias que se deben usar para estas actividades son: Saponificables, (M.S.D.S). detergentes, desodorizante, desinfectantes (bactericidas, funguicidas, etc), autorizadas por el Ministerio de Salud y Desarrollo Social
Dentro del mantenimiento de instalaciones se prev la colocacin de pinturas en paredes interiores y exteriores (una vez al ao), reposicin de piezas metlicas oxidadas, colocacin y/o reposicin total o parcial de elementos cermicos, elctricos. Es importante resaltar que se ha previsto en el proyecto un estimado cercano a 1% del costo inicial de las maquinarias y equipos (Bs.) en los aos de vida til como medida preventiva y el plan de limpieza al rea de proceso y administrativa. PLAN DE MANTENIMIENTO DE EDIFICACIN: 1.- Elementos metlicos: Tales como: columnas, vigas, correas, etc; lijar y pintar con esmalte cada dos (02) aos. 2.- Instalaciones elctricas: Anualmente chequear conexiones y limpiar a fin de mantener estable el fluido elctrico durante su vida til (20 aos), chequear tambin la vida til de los bombillos y cambiar antes de su vencimiento. 3.- Pisos, paredes y techos: Chequear los pisos cerca del rea de vibrado a fin de descubrir posibles grietas por fallas estructurales. Pintar cada dos (02) aos por lo menos paredes y puertas metlicas. No permitir acumulacin de hojas de rboles y otros elementos sobre el techo de acerolit; de ocurrir as, se debe limpiar peridicamente. 4.- Instalaciones sanitarias: Abrir cada seis (06) meses tanquillas y tapones de registro a fin de eliminar posibles residuos slidos producto de las labores diarias de la planta.

Planta Despulpadora de Frutas Araure

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WILMAR CASTRO SOTELDO GOBERNADOR

Gobierno de Estado Portuguesa

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IDENTIFICACIN DEL PROYECTO

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NOMBRE DE LA ENTIDAD PROMOTORA

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JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

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JUSTIFICACIN DEL PROYECTO IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA

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DESCRIPCIN DEL PROYECTO

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Total (Bs.) Porcentaje (%)

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65.985,36 43.990,24 2.573.429,19

Incluido en costo de la planta

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BENEFICOS DEL PROYECTO

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