PROYECTO PARA LA

CREACIÓN DE UNA EMPRESA

PRODUCTORA DE LECHE DE SOYA
PARA SU COMERCIALIZACIÓN
EN EL MUNICIPIO DE MONTERO
Materia: Diseño y Evaluación de
Proyectos
cente: Lic. Doris Morochi Quispe
INTEGRANTES:
Ana Carola Alanís Molina
217059376
 INTRODUCCION
La leche soya es un producto muy consumido gracias a su alto
valor nutricional. Ante tan alto valor nutricional que ofrece el
grano de soya nace la idea de industrializar la elaboración de
leche de soya para poder comercializarla en el municipio de
Montero.

JUSTIFICACION DEL PROYECTO

El propósito de este proyecto es obtener datos reales y útiles para la implementación de una empresa de producción de leche
de soya. La soya aporta gran cantidad de nutrientes al ser humano, además es un producto de bajo costo lo que representa una
ventaja, ya que puede ser consumida por personas de bajos recursos.

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 OBJETIVO GENERAL
Diseñar un proyecto para la creación de una empresa
productora de leche de soya para su
comercialización en el municipio de Montero.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Describir los soportes conceptuales y teóricos que sustentan el presente trabajo.
 Realizar un estudio de mercado para obtener información sobre la aceptación del producto leche
de soya en el municipio de Montero.
 Proponer el plan de negocio para la elaboración y comercialización de la leche de soya.

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 ESTUDIO DEL MERCADO
Objetivo General
Determinar el mercado Montereño de consumo
de leche de soya

Objetivo Específicos
Determinar el gusto y preferencia por la leche de soya
Analizar la cantidad de personas qué comprarían la leche de soya
Evaluar la aceptación de compra de leche de soya
Determinar la forma de presentación del producto y su distribución
Determinar paquetes promocionales para su comercialización

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 ESTUDIO DEL MERCADO
Identificación del Mercado
n= ?
N= 135.391 (según datos de INE censo 2012 con base de
proyección al 2020)
p= 0,5
q= 0,5
Z= 95% 1.96
E= 5% 0.05
 

 
El tipo de muestreo utilizado es el probabilístico;
empleando el muestreo aleatorio simple donde
todos los elementos tienen la misma oportunidad de
ser incluidos en la muestra. Según cálculos salió 384
encuestas.

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 ESTUDIO DE LA DEMANDA
Datos para el calculo de la demanda CALCULO DE LA DEMANDA
Detalle Valor Unidad CONSUMO PROMEDIO * POBLACIÓN
Población 135.391 Habitantes DONDE:
Población objetivo 129975 Habitantes Consumo promedio= 41,71 Litros persona/año
Mercado objetivo 55889 Habitantes Población= 41917 persona
Mercado meta 41917 Habitantes * 41917 personas= 1748358 Litros/ año
Consumo promedio 41,71 Litros/año • De la ecuación anterior obtenemos la demanda base para la proyección
Demanda 1748358 Litros/año

Proyección de la demanda
Para proyectar la demanda utilizaremos la siguiente ecuación: Demanda litros/año
Dn = Di (1 + i)n T Años Demanda litros/año 2000000
1950000
Donde: 1900000
0 2021 1748358
Dn = Demanda proyectada. 1850000
Di = Demanda Base (año 2020) 1 2022 1790318,592 1800000
1750000
i = Tasa de crecimiento anual (para Santa Cruz es de 2,4 %
2 2023 1833286,238 1700000
anual según datos del INE) 1650000
n = Años proyectados (horizonte) 3 2024 1877285,108 1600000
1 2 3 4 5 6
Dn=1748358(1+2,4%)1
4 2025 1922339,951
Dn=1790318,592 litros/año
5 2026 1968476,109

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 ESTUDIO DE LA OFERTA
Datos para el calculo de la oferta
Se entrevistó a vendedores ambulantes
que comercializan la leche de soya de
manera casera en baldes de
aproximadamente de 16 litros, en el
cual mencionan que un número
estimado que venden son de 10 baldes
al día. Tomamos en cuenta estos datos
para determinar nuestra oferta puesto
que ellos son nuestra competencia
directa y por ende la oferta es de
58400 litros/año
Oferta proyectada
Oferta P. = Oi (1 + i)n
Donde:
Op = Oferta proyectada.
Oi = Oferta base (año 2021)
i = Tasa de crecimiento del producto bruto (para Santa Cruz es
de 2 % anual según datos del INE)
n = Años proyectados (horizonte)
 1
Oferta Litros/año
T Año

0 2021 58400

1 2022 59568

2 2023 60759,36

3 2024 61974,55

4 2025 63214,04

5 2026 64478,32

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 BALANCE DE DEMANDA Y OFERTA
Demanda Oferta Demanda
Año
ltrs/Año Litros/año insatisfecha El balance indica el déficit obtiene un signo (+) que nos indica
2021 1748358 58400 1689958 que es posible una cobertura de mercado, es decir que existe
2022 1790319 1730751
2023 1833286
59568
1772526,64
una fracción del mercado meta que no está siendo atendida
60759,36
2024 1877285 61974,55 1815310,45 por la competencia la cual se pretende aprovechar en el
2025 1922340 63214,04 1859125,96 presente proyecto.
2026 1968476 64478,32 1903997,68

COMERCIALIZACIÓN/CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Para la comercialización de la leche de
soya se le presentara a los consumidores
en un envase de 1 litro que será la bolsa
plástica sellada que contenga toda la
información nutricional y comercial
correspondiente. Esta información fue
obtenida de las encuestas realizadas, en
la cual nos indica que el 52,90% opta por
la bolsa plástica
Para su distribución serán empaquetados en
conjuntos pares, el empaque será un
recipiente plástico transparente que sea “fácil
de romper”
Se ofertara los productos a las tiendas de
barrio y habilitar un medio por el cual hacer
llegar los pedidos de leche de soya, con todo
ello se empezara a distribuir el producto a
través de los camiones repartidores

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 TAMAÑO DEL PROYECTO
El tamaño del proyecto lo realizamos de acuerdo a la capacidad de producción que
tiene nuestro proyecto. Lo cual se muestra en los siguientes cuadros:

Demanda Oferta
DATOS Año ltrs/Año Litros/año Demanda insatisfecha Cobertura %Utilización
Detalle Valor Unidad
2021 1748358 58400 1689958 1436464,3 68%
QMAX envasadora
semiautomatica 180 litros/vez 2022 1790319 59568 1730751 1471138,35 70%
Tiempo de cocción 30 min/vez
2023 1833286 60759,36 1772526,64 1506647,64 72%
Horario laboral 16 hrs/dia
2024 1877285 61974,55 1815310,45 1543013,88 73%
Dias laborales 365 días/año
Tiempo de mantenimiento 150 hrs/año 2025 1922340 63214,04 1859125,96 1580257,07 75%
% Cobertura de mercado 85%   2026 1968476 64478,32 1903997,68 1618398,03 77%

Capacidad potencial
Detalle Valor Unidad
Capacidad potencial 3153600 litros/año

 
Capacidad real
Detalle Valor Unidad
Capacidad real 2102400 litros/año

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 LOCALIZACIÓN
Macrolocalización
Nuestro proyecto se desarrollara en el Departamento de Santa
Cruz, debido a ser uno de los mayores productores de soya, que
llega a ser nuestra materia principal en la elaboración de la leche
de soya.

Microlocalización
A Montero B San Pedro C San Julian D Pailon
Factores
subjetivos Calificación Calificación Calificación Calificación De acuerdo a la gráfica elaborada,
claves para el Peso Calificación ponderada Calificación ponderada Calificación ponderada Calificación ponderada
proyecto asignado(a) (b) (c=a.b) (d) (e=a.d) (f) (g=a.f) (f) (g=a.f) nuestra planta de producción será
F1 en Montero que se encuentra a
Disponibilidad
de MP 0,5 5 2,5 10 5 8 4 6 3 50 km de la ciudad de Santa Cruz,
F2 Cercanía al
mercado 0,3 10 3 4 1,2 7 2,1 5 1,5
la planta será ubicada en Guabirá
F3
carretera a Saavedra.
Condiciones
climáticas 0,2 10 2 5 1 6 1,2 6 1,2
TOTAL 1   7,5   7,2   7,3   5,7

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Ingeniería del proyecto
Descripción del producto

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Ingeniería del proyecto

Flujograma

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS


PROCESO
Acopio, recepción y control de calidad
Descripción del flujograma
DESCRIPCIÓN
Colado En esta etapa se extrae la leche luego
Este es el primer proceso que se
de moler los granos de soya
realiza para la producción de leche de
soya, en este proceso recepcionamos
la materia prima y realizamos el
respectivo control

Cocción En esta etapa la leche ya colada pasa

a nuestra cocinas industriales, para la
cocción

Lavado Los granos de soya seleccionados y

limpios se lavan con abundante agua Aplicación de conservantes y En esta etapa se endulza y se añade
para remover todas las impurezas aun endulzados los conservantes, para la duración de
nuestro producto.
presentes entre los granos.

Remojo Luego de tener los granos

seleccionadas, pasan al proceso de
Aplicación de colorantes y saborizantes En esta etapa se añade los colorantes
remojo en agua fría, porque es y saborizantes
preferible ya que hay menor perdida
de sólidos.

Licuado El grano ya remojado se muele con

agua caliente en una licuadora
industrial.

Envasado y empaquetado Una vez que la leche termina su

Envasado y empaquetado Una vez que la leche termina su
proceso, se procede a envasar el

Colado En esta etapa se extrae la leche luego proceso, se procede a envasar el

de moler los granos de soya
producto en envases de bolsa plástica
y al respectivo empaquetado

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Diagrama de Gantt del proceso

Diagrama de PERT
Tiempo esperado
Clave Actividad Predecesora min
A Lavado y remojo n/a 60
B Licuado A 90
C Colado B 90
D Cocción C 150
E Aplicación de cons. Y end. D 30
F Aplicación de colorante y sab. DyE 20
G Envasado EyF 30
H Empaquetado G 30

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Distribución de planta Programa de producción
Demanda Oferta %
Año ltrs/Año Litros/año Demanda insatisfecha Cobertura Utilización
2021 1748358 58400 1689958 1436464,3 68%

1471138,3
2022 1790319 59568 1730751 5 70%

1506647,6
2023 1833286 60759,36 1772526,64 4 72%

1543013,8
2024 1877285 61974,55 1815310,45 8 73%

1580257,0
2025 1922340 63214,04 1859125,96 7 75%

1618398,0
2026 1968476 64478,32 1903997,68 3 77%

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Inversiones
N° DETALLE VALOR
1 INVERSIÓN FIJA 1366290
  Terreno y edificios 899000

  Equipo, maquinarias y herramientas 435000

  Muebles y Enseres 7290

  Vehiculo 25000
2 INVERSIÓN DIFERIDA 95350
  Estudios de investigación 1200
  Gastos de administración 83200
  Gasto de comercializacion 10000
  Patentes y licencias 950
  Otros  
3 CAPITAL DE TRABAJO 2.353.100,00
  Materia prima 2145000
  Materiales directos 24500
  Materiales indirectos 13200
  Mano de obra directa 120000
  Mano de obra indirecta 50400
  Otros  
INVERSIÓN TOTAL 3.814.740,00

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Costos e ingresos
COSTO VARIABLE
Materia prima
 
 
 
2145000
Ingreso anual neto
Materiales directos   24500
Materiales indirectos   13200 Concepto 0 1 2 3 4 5
Mano de obra directa   120000
Mano de obra indirecta   120000 Cantidad producida 1353904,65 1386927,16 1420752,79 1455401,02 1490891,81 1527245,6
TOTAL 2422700
COSTO FIJO   Costo variable 2422700 2481791,04 2542319,19 2604319,32 2667827,15 2732879,24
Costo fijo 93200 93200 93200 93200 93200 93200
Gastos de administración   83200
Costo total 2515900 2574991,04 2635519,19 2697519,32 2761027,15 2826079,24
Gasto de comercialización   10000
TOTAL 93200 Precio unitario de venta en litros 4,00 4,10221134 4,20225976 4,30474124 4,40971483 4,51724098
COSTO TOTAL 2515900
Total ventas (ingreso bruto) 5421763,1 5689468,32 5970372,26 6265124,78 6574407,71 6898936,4
DATOS
Impuesto IVA (13%) 704829,203 739630,882 776148,394 814466,221 854673,002 896861,732
UNIDADES PRODUCIDAS
LITRO/AÑO     1436464,3
INGRESO ANUAL NETO 4716933,9 4949837,44 5194223,86 5450658,56 5719734,71 6002074,67
TASA DE MARGEN DE UTILIDAD     115%
TASA DE IMPUESTO     13%

COSTO UNITARIO
FABRICACIÓN 1,75
MARGEN DE UTILIDAD 2, 01
IVA 0,24
PRECIO UNITARIO DE
VENTA 4,00  

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Estado de perdidas y ganancias
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
0 1 2 3 4 5
Ingresos 4716933,9 4949837,44 5194223,86 5450658,56 5719734,71 6002074,67
(-)Costo operativo 2515900 2574991,04 2635519,19 2697519,32 2761027,15 2826079,24
Utilidad operativa 2201033,9 2374846,4 2558704,67 2753139,24 2958707,56 3175995,43
Depreciación 32909 32909 32909 32909 32909 32909
Utilidad bruta 2168124,9 2341937,4 2525795,67 2720230,24 2925798,56 3143086,43
IT 3% 65043,7469 70258,122 75773,8702 81606,9071 87773,9569 94292,5928
IVA 13% 281856,236 304451,862 328353,437 353629,931 380353,813 408601,236
Impuesto IUE 25% 542031,224 585484,35 631448,918 680057,559 731449,64 785771,607
UTILIDAD NETA DE LA GESTIÓN 1279193,69 1381743,07 1490219,45 1604935,84 1726221,15 1854420,99

Flujo de caja neto

  0 1 2 3 4 5
(-)Costo operativo   2515900 2574991,04 2635519,19 2697519,32 2761027,15
Utilidad operativa   2201033,9 2374846,4 2558704,67 2753139,24 2958707,56
Depreciación   32909 32909 32909 32909 32909
Utilidad bruta   2168124,9 2341937,4 2525795,67 2720230,24 2925798,56
Impuesto IUE 25%   542031,224 585484,35 631448,918 680057,559 731449,64
UTILIDAD NETA DE LA GESTIÓN   1279193,69 1381743,07 1490219,45 1604935,84 1726221,15
Depreciación   32909 32909 32909 32909 32909
Flujo de caja neto -3.814.740,00 1312102,69 1414652,07 1523128,45 1637844,84 1759130,15

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 Calculo del Van y TIR
Flujo de caja neto -3.814.740,00 1312102,69 1414652,07 1523128,45 1637844,84 1759130,15

FC= Flujo de caja o saldo neto de liquidez

n: Vida útil del proyecto (años)
i: Tasa de actualización o descuento.
I: Inversión.
1312102,69 1414652,07 1523128,45 7 1637844,84 1759130,15
𝑉𝐴𝑁 =−3.814 .740,00+ 1
+ 2
+ 3
+ 4
+ 5
( 1+0,15 ) (1+ 0,15) (1+0,15) (1+0,15) (1+0,15)
1208422 Bs.
R.- Es el monto que va a ganar en el proyecto es 1208422 Bs más que si se hubiese depositado su dinero en
un banco.
 

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

i=20%

i=25%
 

i=30%

R.- La TIR para este proyecto es del 26,05%

 

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL

 
Años

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES FISICAS PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES MONTERIAS

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 CONCLUSIÓN

Concluimos que el proyecto para la implementación de leche de soya en el

municipio de Montero es factible, debido a los cálculos realizados y el desarrollo
en cada capítulo, hemos hecho la respectiva evaluación de proyectos, que nos
indica que el Valor actual neto es de 1208422 Bs, que hace que sea recomendable
invertir ya que después de haber pagado la inversión el proyecto ganara dicha
cantidad, la tasa interna de retorno es del 26,05%, nos indica que es lo máximo
de rendimiento que puede soportar el proyecto.

DISEÑO Y EVALUACION DE PROYECTOS

 GRACIAS POR SU ATENCIÓN!

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