TEMA 9

OPERACIONES ACTIVAS

• CONTRATO BANCARIO PRESTAMO DE DINERO

(O MUTUO)
• APERTURA DE CREDITO O LINEA DE CREDITO
• CONTRATO DE DESCUENTO
• CONTRATO DE ANTICIPO
Caracteres del Contrato de préstamo mercantil

a) Contrato real, se entrega el bien prestado, es decir el monto

b) Unilateral, general obligaciones de dar y hacer para el prestatario, sin embargo
inicialmente el prestamista esta obligado a entregar el monto.
c) Traslativo de dominio, lo prestado pasa a propiedad del prestatario.
d) No formal. No obligatoria (tomar en cuenta cuando se conviene un interés)

Caracteres del Contrato de préstamo Bancario

e) Es consensual y bilateral
f) Es siempre escrito y cumple requisitos

El Contrato de Mutuo en el Código de Comercio. Co. Comercio Art. 972 al 978

Concepto.

“El mutuo es un contrato por lo cual una de las partes entrega cierta suma de dinero o bienes
fungibles, con la obligación del deudor de devolver otro tanto de la misma especie y calidad.”
(También sobre títulos-valores)
CONTRATO BANCARIO PRESTAMO DE DINERO (O MUTUO)
Articulo 1330 del Código de Comercio “El préstamo de dinero, como una forma del mutuo, es un contrato por el cual el
prestatario se obliga a devolver al Banco prestamista una suma igual a la recibida de éste en los plazos estipulados y,
además, a pagarle los intereses convenidos.”

ELEMENTO FORMAL DEL CONTRATO = PERFECCIONAMIENTO (Art. 1330 – 1331 Cco)

 Siempre por escrito
 Perfecciona con la entrega del dinero por el banco total o parcial (1° cuota)
 Sub regla del lugar de entrega: Si en el contrato no se encuentra especificado el lugar de entrega del dinero, se
realizara dentro los 10 días de firmado el contrato en el domicilio del banco.
 La autorización del contrato (¿minuta?) de préstamo de dinero por Notario de Fe Publica o Notario de
Gobierno ¿es excepcional?
 El reconocimiento firmas y rubricas de contrato (¿minuta?) de préstamo de dinero por Notario de Fe Publica o
Notario de Gobierno ¿es excepcional?

EFECTOS DEL CONTRATO BANCARIO DE DINERO

1. Obligaciones del banco.
a) Entregar el dinero
2. Obligaciones del prestatario.
a) Devolver el dinero en las condiciones del contrato (AMORTIZACION = Restituir el CAPITAL)
• Lo recibido + Intereses Pactados + Comisiones + Intereses Moratorios + recargos aplicados
• Lugar + plazo señalado

Reglas para el plazo de devolución:

1° . Plazo determinado, se encontrara en el contrato
2 °. Plazo indeterminado para la devolución. (Art. 1333 Cco)
“En los préstamos por tiempo indeterminado, no podrá exigirse al deudor su devolució sino
pasados quince días a contar de la fecha de requerimiento escrito que se le hubiera hecho.”
Reglas sobre la moneda de devolución:
1°. Préstamo en MN (Moneda Nacional).
• Puede establecerse métodos de actualización o mantenimiento de valor.
2°. Préstamo en ME (Moneda Extranjera)
• La restitución se realiza en la moneda del prestamos, con excepcion cuando no sea posible, aplicando
el cambio vigente en ese momento.
3°. Préstamo en MVDOL (Mantenimiento de Valor al Dólar y UFV (Unidad de Fomento a la
Vivienda)
• El préstamo es en MN (Bolivianos) y le devolución en la misma moneda ajustada a la variación del
dólar o índice de la UFV.

b) Pagar intereses remuneratorios (precio de uso del dinero) desde entrega del dinero o plazo pactado
• Tasa de Interés

c) Pagar Intereses Moratorios

• Es la sanción por la demora en el pago después de vencido el plazo.
• Se computa desde el dia siguiente de su vencimiento.
• Estos intereses no pagados no devengan interés (anatocismo)
• Los intereses remuneratorios no devengan intereses (remunetatorio o moratorio)
• D.S 28166 17/5/2005 y DS 530 de 2/6/2010
d) Pagar comisiones pactadas

3. OBLIGACIONES PREVIAS O DURANTE EL PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO (PRESTATARIO)

a) Presentación de Garantías (previas) (durante)

b) Imposiciones de obligaciones (Covenants – durante)
• Regular la conducta del prestatario,
• Controlar su situación económica – financiera
• Otorgar información clara y transparente, realizar auditorias, prohibición de disposición de bienes o activos
• Incumplimiento de estas obligaciones tiene por efecto el incremento de tasas de interés o resolución anticipada del
contrato

FORMAS DE AMORTIZACION DEL CAPITAL:

1. Pago en cuotas fijas o variables, en función a la tasa de interés pactada
2. Primero se paga el capital luego el interés, es decir es accesorio.
3. Si no menciona de forma expresa, se entiende que los pagos a cuenta van primero al interés y luego al capital.
IMPORTANTE: Los pagos a cuenta deben expresarse de forma escrita y expresa que son al CAPITAL

4. Préstamo a Plazo Fijo = 1 sola vez (Prestamos PYME, garantía prendaria, oro, etc)
5. Amortización en cuotas periódicas = Progresiva = pagos parciales (igual monto o distinto monto)

DEVOLUCION ANTICIPADA (Art. 1335 Cco)

“Art. 1335.- (DEVOLUCION ANTICIPADA DEL PRESTAMO) El prestatario puede, libremente, devolver por anticipado al
Banco prestamista la suma prestada y pagar los intereses por el tiempo corrido desde la utilización del préstamo hasta la
fecha de devolución. El prestamista no puede pedir la devolución del importe sino después del vencimiento del plazo
estipulado.”
1° Regla. Devolución del prestatario + todo lo pactado
• Prohibición de cobro de comisiones por devolución anticipada
2°. Ante Incumplimiento del contrato, el banco puede ejecutar la devolución anticipada.
DEVOLUCION ANTICIPADA (Art. 1335 Cco)
“Art. 1335.- (DEVOLUCION ANTICIPADA DEL PRESTAMO) El prestatario puede, libremente, devolver por
anticipado al Banco prestamista la suma prestada y pagar los intereses por el tiempo corrido desde la utilización del
préstamo hasta la fecha de devolución. El prestamista no puede pedir la devolución del importe sino después del
vencimiento del plazo estipulado.”
1° Regla. Devolución del prestatario + todo lo pactado
• Prohibición de cobro de comisiones por devolución anticipada
2°. Ante Incumplimiento del contrato, el banco puede ejecutar la devolución anticipada.

EXTINCION DEL CONTRATO DE PRESTAMO

1. Cumplimiento del contrato.

2. Resolución anticipada por el banco.
• Incumplimiento de pago
• Uso del préstamo a finalidad distinta a la pactada
• Insolvencia (debe demostrarse)
CLAUSULAS DE CONTRATOS DE CREDITO
1. El monto contratado
2. El detalle de todos los cargos financieros periódicos, al inicio y terminación del contrato.
3. La tasa de interés nominal
4. Las variaciones y formas de aplicación de la tasa referencial
5. La aplicación simétrica de los ajustes en las tasas de interés
6. La tasa periódica
7. El método de calculo de saldos
8. El método de calculo de cargos financieros
9. El monto de los servicios del crédito
10.El plan de pagos del crédito
11.El monto acumulado de los pagos
12.Los intereses penales
13.Derecho de los prestatarios a hacer amortizaciones o cancelar el monto en cualquier momento.
14.Costo del seguro de desgravamen y forma de comunicación de variación por la compañía de seguro
15.Los derechos del prestatario recibir información sobre: desglose de capital, cargos financieros, actualización de
cronogramas de servicio de crédito y calculo de los cargos financieros
16.Las obligaciones del prestatario sobre cumplimiento
17.Costo de emisión de documentos legales
 OPERACIONES ACTIVAS

APERTURA DE CREDITO O LINEA

DE CREDITO
DEFINICION

El Código de Comercio dice que es:

“Art. 1309.- (CONCEPTO) Se entiende por apertura de crédito el acuerdo en virtud del cual un Banco se obliga
a poner una determinada suma de dinero a disposición del acreditado en la medida de sus requerimientos o
bien a realizar otras prestaciones que permitan a éste obtener crédito; el acreditado, a su vez, se obliga a
reembolsar la suma utilizada o a cubrir el importe de las obligaciones contraídas por su cuenta, así como a
pagar las comisiones, intereses y gastos convenidos”

CARACTERÍSTICAS.
• El Banco asegura la disponibilidad de una cantidad de dinero, no la disposición.
• Plazo determinado
• Mayor flexibilidad y elasticidad que el mutuo
• Enfocada a profesionales o empresarios

CLASES DE APERTURA DE CRÉDITO POR LA FORMA.

1. Línea de crédito o apertura de crédito Simple
El acreditado puede disponer el crédito una sola vez, en un acto o varios. La obligación de banco concurre hasta el
monto máximo pactado y el acreditado debe devolver el monto en el plazo establecido.

2. Línea de crédito o apertura de crédito en Cuenta corriente o Línea de Crédito Rotatoria. (Art. 1311 C.Co)

El acreditado tiene disponibilidad del monto pactado en uno o varios actos, y puede reintergrar o rembolsar el monto,
por ello en el plazo del contrato puede disponer de saldo disponible en relacion siempre al monto máximo del
contrato.
El Código de Comercio se refiere a la Línea de Crédito Simple y Cuenta Corriente:
“Art. 1311.- (APERTURA DE CREDITO SIMPLE O EN CUENTA CORRIENTE) Cuando la naturaleza de la utilización del crédito
es simple, la obligación del Banco termina por la concurrencia del monto del crédito y es exigible al vencimiento del plazo
estipulado.
Si la apertura del crédito es en cuenta corriente, el acreditado que haga abonos a cuenta o remesas de dinero en reembolso parcial
o total de las sumas utilizadas puede nuevamente utilizar el saldo resultante a su favor hasta el límite del importe del crédito y plazo
de vigencia del contrato.”

CLASES DE LÍNEA DE CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE POR EL MONTO.

1. Con Descubierto Unilateral. El Acreditado no resulta nunca como acreedor del banco, en caso de superar lo abonado al monto del
contrato, se apertura otra línea de crédito.
2. Con descubierto reciproco. El Acreditado puede resultar deudor por el monto de los desembolsos, sin embargo el Banco no se
obliga al pago de intereses o a entregar una suma superior al monto del contrato.

CLASES DE LÍNEA DE CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE POR EL ACREDITADO

3. Propias. En favor del Acreditado
4. Impropias. A favor de un tercero, poco frecuente. EJEMPLO: LA CARTA DE CREDITO

GARANTÍAS DE LA LÍNEA DE CRÉDITO

5. Garantía Personal o Real
6. Garantía en Sindicación o Crédito Sindicado. (Crédito subasta), Acreditado no dispone directa e inmediato de un monto, lo que hace
es dirigir la solicitud al Banco Agente que ofrecerá y subastara entre varias entidades que participan en el mercado.
EFECTOS DEL CONTRATO.
Obligaciones del Banco.
a. Poner disposición del cliente el monto del contrato en el plazo y condiciones del contrato.
b. Reponer garantías.

Obligaciones del Acreditado.

c. Pagara el crédito y comisiones pactadas mas comunes de apertura y no utilización. Se encuentran fuera de estas comisiones los
intereses, otras comisiones y gastos financieros.
d. Realizar los pagos conforme a la forma de amortización sea total o parcial.
e. Pagar los intereses pactados, es preciso tomar en cuenta que aun cuando no se retire el monto del contrato, los intereses corren
y pueden existir intereses moratorios.
f. Entregar garantías.

TERMINO DEL CONTRATO.

1. Por vencimiento del plazo.
2. Cumplimento de ejecución de obligaciones
3. Por causas establecidas en el contrato.
4. No se puede extinguir anticipadamente por decisión unilateral del Banco, con la excepción de los siguientes casos:
 Uso del monto acreditado
 Expiración del plazo fijado, en caso de no existir plazo, es posible la terminación del contrato por decisión unilateral de
cualquiera de las partes.
 No mejorar garantías en caso de devaluarse.
 Por cesación de pagos, concurso de acreedores o quiebra.
 Inhabilitación del acreditado en el ejercicio del comercio.
 Por muerte, interdicción del acreditado, salvo otro pacto en concreto.
 Por disolución, fusión o transformación del acreditado.

INTERESES Y COMISIONES EN EL CONTRATO

1. El contrato establecerá las diferentes tasas de interés por cada tipo de transacción, sean adelantos, sobregiros u otros.
2. El Banco debe entregar al cliente reporte periódico del cobro de intereses.
3. El contrato describirá las comisiones de forma expresa. Es importante señalar que las comisiones no pueden afectar al monto del
crédito.
 OPERACIONES ACTIVAS
CONTRATO DE DESCUENTO
CONCEPTO
Es el contrato bancario por el cual, la EIF anticipa a un cliente el importe de un crédito no vencido,
emitido en contra de un tercero, a cambio de su cesión y deducción de un interés o porcentaje de
su valor total.
Código de Comercio, Art. 1324:
“Se entiende por descuento el acuerdo en virtud del cual el descontatario transmite a un Banco la
titularidad de un crédito de vencimiento futuro y este último anticipa al primero el importe del crédito,
descontando del valor nominal los intereses por el tiempo que falte para su vencimiento. El descontatario
responderá del pago del importe nominal del título-valor en caso de no ser pagado a su vencimiento.”

Suscriben LC
DOCUMENTOS DESCONTABLES
Cliente
(Art. 1325 C.Co) Deudor
Ejecuta el pago del cliente
Aquellos titulo valores de contenido crediticio: pr
Ot
o
és rga
a) Letras de cambio. T Tr t am
la ansf o
L e i er
Tenga origen en relaciones comerciales. tra e a
(en de l Ba
b) Facturas cambiarias do Cam nc
so o
) bio
REDESCUENTO.
La EIF que descontó una letra de cambio, antes que el crédito llegue a su vencimiento, puede hacer liquido el
pago, ejecutando otro descuento con otra EIF.

1° Descuento
Letra de cambio
2° Descuento
la misma Letra cambio

LINEA DE DESCUENTO.
La EIF suscribirá un contrato en línea de descuento, por el cual realizara el descuento de varias Letras de Cambio
que se han remitidas hasta una suma liquida determinada.

EFECTOS DEL CONTRATO.

1. Obligaciones de la EIF.
a) Entregar a disposición del cliente el monto del crédito descontado
b) En caso de pago anticipado por el cliente, la EIF devolverá los intereses a la fecha de pago. Art. 1327 C.Co
2. Obligaciones del cliente

a) Transferir el crédito en favor del Banco. El cliente se convierte en deudor.

b) Restituir a la EIF, el monto otorgado en descuento, en caso que el deudor del
crédito original no cancele el monto.
c) Pagar intereses moratorios en caso de vencimiento de plazo de pago.

TERMINACION DEL CONTRATO

d) Vencimiento del crédito descontado
e) Pago del contrato de descuento por el tercero deudor del crédito descontado.
f) Pago por el cliente
g) Vencimiento anticipado que es motivado por el banco, en caso de insolvencia del
cliente o del terceto deudor.
LETRA DE CAMBIO

CONCEPTO.
Es un Titulo Valor de carácter crediticio, en cuyo contenido una persona llamada girador, librador o
creador, se ocupa de ordenar a otra persona denominada girado o librado, para que realice el pago
incondicional a una tercera persona que se denomina tomador, tenedor o beneficiario, una suma
determinada de dinero en un lugar y plazo determinado y establecido en el documento de forma
expresa.
Se distingue del cheque y pagaré, en estos lo emite quien realiza el pago; la letra de cambio es emitida
por la persona que va cobrar el pago.

NORMAS QUE REGULAN SU USO

 Código de Comercio Arts. 541 a 591
 Ley de 17/10/1945
 Decreto Supremo de 27/4/1946.
 normas Tributarias y regulatorias del Sistema Financiero.

IMPORTANTE: La Letra de Cambio tiene por objeto de dar una suma de dinero, si es utilizada para
otra finalidad es NULA.
 LETRA DE CAMBIO

CARACTERISTICAS.
a) Es solemne debido a que realiza en documento valorado y emitido por el Estado, se cumple con los
requisitos establecidos en la Ley.
b) Titulo Valor abstracto, no requiere otro acto jurídico anterior para su existencia.
c) Es de carácter crediticio (razón por la cual la estudiamos) el girado acepta u obliga a pagar a un
beneficiario, un monto de dinero por instrucción o mandato de un girador.

SUJETOS DE LA LETRA DE CAMBIO

d) Girador (también emisor, librador, ordenante). Persona que realizada el acto jurídico de crear o
emitir la LC, y ordena (es decir da la orden de pago de un monto de dinero) al girado para que
entregue una suma de dinero al beneficiario. Suscribe la firma, nombre completo y domicilio en la
parte inferior derecha de la LC. Ademas tiene la responsabilidad de lograr la ACEPTACION de la
LC, es obligatoria, cualquier clausula o determinación que los exima de esta responsabilidad es
nula.
e) Girado (También aceptante, librado, ordenatario o pagador). Persona que acepta la orden de pagar
la deuda (acepta la orden del Girador), para emitir su ACEPTACION, firma de forma transversal en
la parte izquierda de la LC, se anota su nombre en la parte inferior izquierda de la LC. Si el
GIRADOR es el obligado de la orden de dar, debe firmar la LC.
c) Beneficiario (tenedor o tomador). Es la persona que recibirá el pago la suma de dinero
determinada en la LC, su nombre debe estar en la LC (nunca al portador). NOTA
IMPORTANTE.- El beneficiario es el propietario de la LC y vencida la presenta para su
cobro. Y tiene el derecho de endosarla.

COMBINACIONES ENTRE SUJETOS DE LA LETRA DE CAMBIO

a) Girador y Beneficiario son la misma persona. Es decir el que ordena o crea la LC y el que
recibe el pago. EXPLICACION: el Girador ordena al Girado (será aceptante) para que le pague al
mismo Girador (beneficiario). La DENOMINAREMOS: Letra girada a orden del girador.

d) Girador y Girado son la misma persona. Es decir el Girador se ordena a si mismo a pagar al
Beneficiario una suma de dinero; el Girador solo firmara donde le corresponde (si desea puede
firmar en ambas partes). ). La DENOMINAREMOS: Letra girada al propio cargo del
girador. Si analizamos tendrá características de un Pagare, debido a que, el obligado es quien
emite la LC.
e) Beneficiario y Girado son la misma persona. NO es POSIBLE por CONFUSION.
OTROS SUJETOS QUE INTERVIENEN.
a) Avalista (Aval). Garantiza el pago. Firma en el anverso del documento; es responsable solidario por el total de la
LC, pero puede aclarar (escrito al anverso) que su responsabilidad tiene un limite del monto total de pago. La
cantidad de Avales no es limitada, pueden ser varios.
b) Endosatario. Este figura aparece, cuando el Beneficiario (dueño de la LC) escribe en el reverso de la LC, el
nombre a quien transfiere el Titulo Valor, este será el endosatario. El Endosante, es decir quien transfiere firmara y
consignara la fecha también. El Endosante es responsable del pago.

REQUISITOS DE LA LC. Art. 541 del C.Co. Si falta alguno la LC no produce efectos.
1) La mención de ser letra de cambio inserta en su texto
2) El lugar, el día, mes y año en que se expida.
3) La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero
4) El nombre de la persona a quien debe hacerse el pago. La letra al portador es nula.
5) El nombre del girado, dirección y lugar de pago.
El girado podrá ser:
 Simple (uno solo)
 Acumulativo (dos o mas), deudores solidarios.
 Alternativo (uno u otro), son varios pero solo uno esta obligado.
 Sucesivo. Son varios y cualquiera cumple la obligación.
6) Fecha de pago o forma de vencimiento
7) La firma del girador, seguida de su propio nombre y domicilio
MODALIDAD DE LETRAS DE CAMBIO.
a)A la Vista. Cuando el vencimiento no se encuentra determinado o tenga otras formas de cumplimiento. Se
paga cuando el beneficiario presenta y exige el pago al girado.
Requisitos: Tenga los textos: “Páguese a la vista” o “Páguese a la presentación”. No tenga plazo de
vencimiento sencillamente.
Aceptación. NO requieren aceptación
Pago. Se pagan a su presentación. Con excepciones de que se paga al año siguiente de su fecha de emisión y
el girador puede ampliar el plazo o prohibir su cobro en determinado plazo.
b)A días o meses vista. Se establece una fecha.
Reglas:
 Vencimiento depende de la fecha de aceptación por el girado.
 Sin fecha de aceptación, corre el plazo desde el giro de la LC.
 Sin aceptación del girado, el plazo corre desde la fecha de protesto por falta de aceptación, colocando
la palabra “vista” para calcular el plazo desde la fecha que el girado esta obligado. El plazo para el
pago de la LC a días o meses de vistas es de un año.
 Sin aceptación del girado, se presentan para aceptación dentro el año de emitida la LC. Si no se
cumple este requisito no puede ejecutarse la LC.
 En esta modalidad, se paga la LC el día de su vencimiento calculado desde su aceptación. Si no se
paga, con participación de un Notario de Fe Publica, se procede a su protesto al tercer día hábil del
vencimiento.
3. A días o meses fecha. En esta modalidad el plazo se determina por la fecha de su emisión o giro.
Reglas:
 La aceptación por el girado es potestativa, pero el girador puede convertirla obligatoria, señalando
un plazo o puede prohibir la presentación antes de una fecha.
 Si respeta la forma potestativa, el beneficiario puede presentar la LC, un día hábil antes de su
vencimiento.
4. A la fecha. La fecha de pago se encuentra determinada en la LC.

REGLAS ESPECIALES SOBRE TERMINOS USADOS EN LA LC. Los términos se entienden:

 Principio = Primer día; Mediados = día quince y Fin de mes = Ultimo día del mes correspondiente.
 Una semana = 8 días
Dos Semanas = 15 días
 Uno o varios meses fecha o vista = vence el día de su emisión o presentación para el pago. Si en
febrero se consigna día 29 y solo tiene 28 días, se paga el día 28 u otro errores como mayo 31 y solo
tiene 30 días.
 Documentos contra aceptación de pago (D/a) o Documentos contra pago (D/p) = el beneficiario no
puede devolver documentos sin la aceptación o pago de la LC.
En este caso se entiende que existen documentos que se encuentran adheridos.
 ACEPTACION DE LA LC.
¿Qué es?
Es el acto jurídico que realiza el Girado de la Letra de Cambio, por el cual, admite la orden de pago que fue realizada en
contra suya por el girador. Tiene por efecto inmediato la obligación y compromiso de cumplirla al vencimiento de la LC.

Características de la Aceptación.
a) Acto Jurídico unilateral.
b) Acto Juridico cambiario.
c) Puro y simple. No esta condicionado a ningún hecho futuro o incierto.

Efectos de la aceptación.
d) El girado se convierte en obligado
e) El girado se obliga a pagar a su vencimiento sin necesidad de previo aviso, incluso en caso de: Fallecimiento, quiebra o
interdicción del girador.
f) El girado no puede ejercer ninguna acción en contra del girador o demás sujetos de la LC.

Lugar de presentación de la LC para su aceptación.

 La LC se presenta en el lugar consignado
 Falta de consignación de lugar, se realiza en la residencia o local del girador
 Si consigna varios lugares en la LC, el beneficiario puede elegir cualquier lugar.
Lugar de pago con indicación por el tenedor.
El girado puede señalar la dirección para la presentación de la LC para su pago, siempre dentro los limites del
lugar donde fue aceptada.

Constancia de la aceptación.
a) La aceptación puede constar con la palabra: ACEPTO u otra equivalente; y la firma y fecha del girado.
b) La firma del girado es suficiente para su aceptación.
c) Si no tiene fecha, el girador o beneficiario puede colocarla.
d) El girador puede negar la aceptación, pero no puede retenerla.

Incondicionalidad de la aceptación.
e) Incondicional por regla, por excepción puede limitarse a cantidad menor de la LC.
f) Si el aceptante indica otra modalidad, se entiende por negativa de aceptación.
g) Si el aceptante indica otra modalidad, pero manifestó aceptación se encuentra obligado a los términos comunes
de la LC.

Inalterabilidad de la obligación del aceptante.

La muerte, quiebra o declaración de interdicción del girador no modifica o extingue la obligación o aceptación del
girado. Esta condición se aplica aun cuando el hecho sucede antes de la aceptación.
CONSIDERACIONES SOBRE EL AVAL.
a) Si el aval garantiza sin limite de monto, se entiende que garantiza el total.
b) El aval es solidario por regla. Su obligación es similar en todas las condiciones de la LC.
c) El aval se encuentra obligado, aun cuando la LC sea nula en el futuro.
d) La LC que no consigna a quienes se avala, se presume que a todos los girados.
e) El Aval que paga la LC, ejerce los derechos de cobro o pago en contra el sujeto avalado o contra quienes sea
responsables por efecto de la LC.

EL PAGO DE LA LETRA DE CAMBIO

¿Qué entendemos por pago?
Es el cumplimiento de la obligación expresada en la LC

Reglas para la presentación del pago de la LC.

f) La LC a día fijo, días o meses fecha, o días o meses vista, debe pagarse el dia de su vencimiento.
g) La LC a la vista, se paga a su presentación, y su plazo máximo de presentación es un año desde su emisión.

Reglas de la dirección de pago en LC

h) No indica dirección de pago, será la presentación en el lugar o residencia del girado
i) Presentación de la LC a través de un Banco a la Cámara de Compensación equivale a presentación.
Pago de parcial de la LC
a) El beneficiario aceptara el pago parcial de la LC y protestara el saldo

Pago antes del vencimiento

b) El beneficiario no puede ser obligado al pago antes del vencimiento.
c) El girado es responsable del pago antes del vencimiento.
d) El girado es responsable del pago a persona no legitima, antes de vencimiento del plazo
e) Si el girado paga antes del vencimiento y quiebra luego, el beneficiario devolverá el monto pagado.

Pago por consignación.

f) Si la LC vence y no es presentada para su cobro, el girado u obligado puede pagarla después de
vencido el plazo del protesto. Para ello depositara el monto al banco autorizado bajo riesgo del
beneficiario.
g) También podrá consignar el pago, mediante el certificado de deposito judicial.
Efectos del Pago total.
a) Pago por girado aceptante, extingue la obligación.
b) Paga endosante, la obligación extingue para endosantes posteriores, pero conserva
eficacia a endosantes anteriores.
c) Paga el girador, obligación extingue para todos los endosantes, pero para el girador
aceptante, para exigir su pago.
d) Paga el Aval del endosante, obligación extingue para endosantes posteriores, pero
puede cobrar a su avalado o endosantes anteriores, al girador y girado aceptante.

PROTESTO.
¿Qué es el protesto?
Es el establecimiento de forma fehaciente de la presentación de una LC, en tiempo oportuno
y que el obligado no cumplió su obligación de pago total o parcial.

¿Cómo se realiza?
Vencido el plazo al tercer día hábil, se presenta ante un Notario de Fe Publica para su
protesto, caso contrario pierde su carácter ejecutivo. La excepción será que la LC se emita
de forma expresa como: Sin protesto o retorno de gastos.

Características.
e) Es formal y solemne ante Notario de Fe Publica.
f) Sin protesto la LC carece de fuerza ejecutiva.
Efectos del Pago total.
a) Pago por girado aceptante, extingue la obligación.
b) Paga endosante, la obligación extingue para endosantes posteriores, pero conserva
eficacia a endosantes anteriores.
c) Paga el girador, obligación extingue para todos los endosantes, pero para el girador
aceptante, para exigir su pago.
d) Paga el Aval del endosante, obligación extingue para endosantes posteriores, pero
puede cobrar a su avalado o endosantes anteriores, al girador y girado aceptante.

PROTESTO.
¿Qué es el protesto?
Es el establecimiento de forma fehaciente de la presentación de una LC, en tiempo oportuno
y que el obligado no cumplió su obligación de pago total o parcial.

¿Cómo se realiza?
Vencido el plazo al tercer día hábil, se presenta ante un Notario de Fe Publica para su
protesto, caso contrario pierde su carácter ejecutivo. La excepción será que la LC se emita
de forma expresa como: Sin protesto o retorno de gastos.

Características.
e) Es formal y solemne ante Notario de Fe Publica.
f) Sin protesto la LC carece de fuerza ejecutiva.
Tipos de protesto.
1. Por falta de aceptación. El girado rehúsa la aceptación la letra. En este caso no se
solicita el protesto por falta de pago
2. Por falta de pago.

Plazo para el protesto.

3. Por falta de aceptación. En el plazo fijado para su presentación o antes de la fecha de
vencimiento.
4. Por falta de pago.
• A fecha fija o días o meses fecha o vista, en el tercer día hábil de la fecha de
vencimiento.
• El protesto por falta de pago, no es necesaria si procedió el protesto por falta de
aceptación.
• La LC a la vista solo se protesta por falta de pago.

Lugar y ausencia del girado.

a) Se protesta en el lugar señalado para cumplir la obligación.
b) Si el girado no esta a momento del protesto, el Notario hará constar en el documento y
no será suspendido, podrá hacerse ante familiares, dependientes o vecinos.
Como se realiza o formaliza el protesto. El notario hace constar en la letra o en hoja
adherida a ella bajo su firma el protesto por falta de aceptación o de pago, con los siguientes
requisitos:
1) La reproducción literal de la letra, con su aceptación endoso, aval y cualquier otra
indicación que ella contenga;
2) El requerimiento al girado o aceptante para aceptar o pagar la letra con indicación de si
esa persona estuvo o no presente;
3) Los motivos de la negativa para la aceptación o el pago
4) La firma de la persona con quien se entienda la diligencia o la indicación de la
imposibilidad para firmar o de su negativa
5) La indicación del lugar, fecha y hora en que se practique el préstamo y la firma del notario

NOTA.- El notario es responsable por su actuación por daños y perjuicios. Si se paga antes
del protesto a requerimiento del notario, se suspende el protesto.

Responsabilidad de aviso de rechazo.

• Ante la negativa de pago o se rehúsa el girado, el beneficiario debe dar aviso al girador,
en el domicilio señalado dentro los dos días siguientes al protesto.
• Los endosantes informar a los endosantes que preceden hasta llegar al girador, esta
actividad no hace que la LC pierda fuerza ejecutiva, pero genera responsabilidad para los
endosantes en caso de perjuicio.
• En caso de quiebra del girado, el protesto se realiza aun antes de su vencimiento.
• En caso de usar el SIN PROTESTO, sus efectos son para el girador y todos los
endosantes; si es usada por un endosante solo tiene efecto para los endosantes
posteriores.
OPERACIONES ACTIVAS

CONTRATO DE ANTICIPO
CONTRATO DE ANTICIPO.

CONCEPTO.
Es un contrato bancario que tienen por objeto, que un banco conceda un crédito de corto plazo al acreditado, por una
parte del valor de bienes o titulo valores (de contenido crediticio, de participación o representativos de mercaderías)
que el acreditado entregue en calidad de prenda.

Los bienes entregados en prenda (pignorados), serán determinados con total detalle, siendo posible que sean
depositados ante un tercero, cuyos costos de deposito se encontraran a cargo del Banco.
Si estos bienes son mercaderías y se encuentran depositadas en Almacenes Generales de Deposito, el anticipo sobre
ellas se hará mediante negociación del Bono de Prenda.

ES UN CONTRATO DERIVADO.
No tiene autonomía propia como contrato, debido a que se asimila al mutuo de garantía real cuanto existe una
garantía real y una apertura de credito cuando tiene características consensuales.
DIFERENCIA ENTRE EL CONTRATO DE DESCUENTO Y EL CONTRATO DE ANTICIPO
1. El descuento se aplica a la concesión de un crédito por un Banco contra la recepción de créditos
exigibles, como la Letra de Cambio, de los cuales el clientes es el beneficiario, hay q tomar en
cuenta que en el Contrato de Descuento se utiliza un crédito NO VENCIDO.

En el Anticipo, se aplica a cualquier bien susceptible de darse en garantía.

2. En el Descuento el Banco se constituye en dueño del crédito no vencido, a través del endoso.

En el anticipo el Banco es acreedor prendario respecto a los bienes o títulos valores entregados
para garantizar el crédito.

OBJETO DEL CONTRATO DE ANTICIPO.

Nos referimos al objeto del contrato, respecto a que bienes son sujetos a ser garantías prendarias.

Por regla todos los bienes pueden ser entregados en prenda, sin embargo son utilizados
comúnmente tres tipos de bienes, que son:

1. Mercancías. Que se depositan necesariamente en ALMACEN GENERAL DE DEPOSITO, que

cuentan con Bonos de Prenda emitidos por el citado Almacén General de Deposito; o también por
mercancías en deposito ante terceros.

2. Títulos Valores. En este caso los Titulo Valores son entregados al Banco si son al portadora o a
través del endoso del Titulo Valor y registro en libros del ente emisor si son nominativos.
3. Cartera de Operaciones Interbancarias. Se refiere al Anticipo entre Bancos, es
decir un banco que requiere recursos y no desea acceder a prestamos de liquidez del
Banco Central de Bolivia, aplica sus carteras de crédito con otro Banco para obtener
sumas de dinero en Crédito. Puede tener dos modalidades:

a) El Banco endosa los pagares suscritos por clientes y los entrega al Banco
Anticipante o que otorga el Crédito.
b) El Banco deposita en custodia del Banco Anticipante los Títulos Valores que
garantizaran el Crédito.

EFECTOS DEL CONTRATO RESPECTO A DERECHOS Y OBLIGACIONES

Conforme a lo establecido en la norma, los derechos y obligaciones de la partes que

intervienen en el Contrato de Anticipo, se rigen por la disposiciones que regulan el
Contrato de Línea de Crédito con garantía prendaria