LA REGULACIÓN LEGAL Y LOS PRINCIPALES TÉRMINOS

ECONÓMICOS EN LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMO

MODERNOS Walter Piazza Risi*
ABOG.INGRID LACHIRA CORREA
ABOG. CARMEN DEZA VILLACORTA
 INTRODUCCIÓN
PRESTAMO BANCARIO
 PRESTAMOS MENORES : BANCA CORPORATIVA
O BANCA EMPRESA:
1. FORMATO ESTABLECIDO
2. NEGOCIACIÓN:
CONDICIONES ECONOMICAS
TASA DE INTERÉS
PLAZO Y COMISIONES
 PRÉSTAMOS MAYORES : PRÉSTAMOS
ESTRUCTURADOS
II.- REGULACIÓN APLICABLE A LOS CONTRATOS
DE PRESTAMOS CODIGO CIVIL PERUANO
´R
LA DEFINICIÓN DEL CONTRATO
DE PRÉSTAMO Y EL BIEN OBJETO
DEL CONTRATO
 REGULADO ART. 1648 C.C.
A. OBJETO DEL CONTRATO DE MUTUO :
DINERO, BIEN CONSUMIBLE (CUALQUIER
COSA CUYA UTILIZACIÓN
CONSECUENCIA EL BIEN SE EXTINGA O
DESAPAREZCA).
 REGULADO ARTICULO 1728 C.C
A. CONTRATO DE COMODATO: BIEN NO
CONSUMIBLE
LA LÓGICA EN LA EJECUCIÓN DEL
PRÉSTAMO EN EL CÓDIGO CIVIL
 ART. 1654 EFECTOS DE ENTREGA
De acuerdo con este artículo, cuando nos
encontramos ante un contrato de mutuo, a diferencia
de lo que ocurre en otros contratos con obligación de
devolución (tales como el arrendamiento, el
comodato o el depósito), la entrega del bien hace del
prestatario el propietario del mismo.
EL PRESTAMISTA PERDE CUALQUIER DERECHO REAL
SOBRE EL BIEN ENTREGADO Y PERMANECE
EXCLUSIVAMENTE CON UN DERECHO DE CRÉDITO
III.- LOS TÉRMINOS ECONÓMICOS EN
LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMO
 3.1 Los intereses
 3.2 La vigencia del contrato, el plazo del préstamo y los períodos de
interés
 3.3 Los gastos y comisiones
 3.4 La imputación de los pagos del prestatario
 3.5 El uso de los fondos
 3.6 El pago anticipado del préstamo
LOS INTERESES: SON
FRUTOS DEL CAPITAL  CLASES DE INTERESES:
:PROVECHO
1. FUENTE:
A) LEGALES
El interés es el rédito B) CONVENCIONALES
correspondiente al acreedor 2. FUNCIÓN ECONOMICA:
por haber desembolsado A. COMPENSATORIA ART. 1242 C.C
una suma de dinero en favor
B. MORATORIA :ART. 1324 C.C
del prestatario,
desprendiéndose de su
patrimonio por un tiempo
determinado
 4.CALCULO DE INTERESES:
SIMPLES: se calculan únicamente del monto
del capital pendiente de pago.
3.TASA PACTADA: COMPUESTOS: Se suman al monto del capital
FIJA: NO VARIAN Y NO debido y luego se calculan los intereses sobre
CAMBIAN DURANTE LA VIDA el nuevo monto adeudado.
DEL CONTRATO. Art.1249: salvo cuentas mercantiles,
VARIABLE:SUJETA A CAMBIO bancarias o similares.
DEPENDE DEL MERCADO Art.1250: admite la capitalización de interior
FINANCIERO TASA pacto posterior
LIBOR,EURIBOR: LONDRES
libor+4%
PRIME RATE: BASE CALCULO
NUEVA YORK Prime rate+4%
Perú: Las Entidades Financieras sí pueden
proceder con la capitalización de intereses.

 Banco Central de Reserva en virtud de su Ley Orgánica y la Ley No. 26702 (la
“Ley General del Sistema Financiero”). Art. 9 Artículo 9.- LIBERTAD PARA FIJAR
INTERESES, COMISIONES Y TARIFAS. Las empresas del sistema financiero pueden
señalar libremente las tasas de interés, comisiones y gastos para sus operaciones
activas y pasivas y servicios

 Ley Orgánica del Banco Central de Reserva (“BCR”) dispone lo siguiente 52: El
Banco propicia que las tasas de interés de las operaciones del Sistema Financiero
sean determinadas por la libre competencia, dentro de las tasas máximas que
fije para ello en ejercicio de sus atribuciones.
 BCR mediante la emisión de la Circular No. 021-2007-BCRP del 28 de setiembre
de 2007 (la “Circular”). Regulo la tasa de interés en la operaciones moneda
Nacional y Extranjera.
5. Forma de pago

 AMORTIZACIÓN Y PAGO DE INTERESES CONTINUA.

 EL PAGO DE BULLET O BALLOON:

Pago sólo de interés y luego pago de capital.

3.2. LA VIGENCIA DEL
CONTRATO, EL PLAZO DE
PRÉSTAMO Y LOS PERÍODOS DE
INTERÉS.
VIGENCIA DE CONTRATO: Determina del
interés es el plazo por el cal el préstamo se
encontrará vigente.
PLAZO DE PRÉSTAMO: Plazo de un contrato
de préstamo sirve únicamente para
determinar el período de pago.
Períodos de plazos :Período sobre el cual se
calcularan los intereses.
3.3 GASTOS Y COMISIONES:
 Comisión de estructuración: Es por la
estructura del préstamo y crear un
préstamo a la medida del prestatario.
 Comisión de Disponibilidad: Por los
múltiples desembolsos periodo de
disponibilidad.
 Comisión de Desembolso: Anáslisis del
prestamista .
 Comisión de pago Anticipado: El
prestatario tendrá la posibilidad de
solicitar el pago anticipado del
capital.
 Waiver Fees: Deudores solicitan
condonación a ciertas obligaciones
incumplidas.
 3.5. EL USO DE FONDOS:
Es el uso de los fondos. Dependiendo
del caso concreto, las cláusulas de uso
de los fondos pueden variar desde
pactos sumamente específicos sobre
3.4. LA IMPUTACIÓN DE LOS qué puede hacer el prestatario con el
préstamo desembolsado
PAGOS DEL PRESTATARIO
1. El reembolso de gastos pendientes de pago 3.6. EL PAGO ANTICIPADO DEL
2. El Pago de comisiones establecidas en el PRÉSTAMO:
contrato
Es que los prestatarios quieren siempre
3. El pago de intereses moratorios devengados
no pagados. tener la posibilidad de salir del préstamo
4. El pago de intereses compensatorios
de forma anticipada
devengados pendientes de pago.
Fin: Refinanciar
5. El pago del capital de las cuotas vencidas del
préstamo. Bajar intereses
6. Art. 1257 Código Civil
Buscar reducir pasivos de balance
Bancos: No conviene Costo de
rompimiento.