GERENCIA DE EVALUACIÓN

FINANCIERA - 13508
TEMA:
PROYECTO DE AMPLIACIÓN DE NEGOCIO DE LA EMPRESA YURA
PARA LA FABRICACIÓN Y VENTA DE BLOQUES DE CEMENTO

INTEGRANTES:
ESTRADA SARMIENTO, Cinthia Analy - U17211622
PARIACHI BRAVO, Sonia Miriam - U20206446
CRUZ HUANCA, Luis Brandon - U18212993

Docente:
Flores Campos, Luis Alberto
 Descripción de la Empresa

Se desarrolla se encuentra ubicada

comúnmente la compañía en la Carretera Yura
en el sector construcción Km 26. Arequipa

YURA
CENTROS
OPERATIVOS
Está especializada en la PROPIOS:
producción y Arequipa, Abancay,
comercialización de Cusco, Desaguadero,
Cemento de alta calidad Iñapari, Matarani,
Moquegua, Tacna
 Proyecto
El propósito de este proyecto es proponer una ampliación de
negocio a la empresa Yura, la cual consiste en la fabricación y
venta de bloques de cemento en dos presentaciones, una grande
con dimensiones de 20 cm de alto, 9 cm de ancho y 40 cm de largo
y una mediana con dimensiones de 10 cm de alto, 25 cm de ancho
y 14 cm de largo.
 Misión: Visión:
Somos fuente de desarrollo, produciendo y
comercializando cemento, prefabricados de concreto,
materiales y servicios de la más alta calidad para ser Seremos una organización líder en los mercados en
siempre la primera opción del mercado, en un entorno que participemos, coherentes con nuestros principios
que: Motive y desarrolle a nuestros colaboradores, y valores, de modo que nuestros grupos de interés se
comunidades, clientes y proveedores; promueva la sientan plenamente identificados.
armonía con el medio ambiente y maximice el valor
de la empresa.
  FORTALEZAS DEBILIDADES
  1. Materia prima disponible. 1. No contar con infraestructura en proceso.
2. Capital propio. 2. Clientes identificados con otras marcas establecidas como Cemento
3. Ubicación estratégica. Pacasmayo y Unicon.

Análisis Foda 4.
5.
Logística barata.
Amplio espacio físico para el proceso de producción y de
3. Producción limitada al inicio por la falta de la maquinaria suficiente.

almacenaje.
6. Productos de buena calidad.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIA OFENSIVA ESTRATEGIA DE REORIENTACIÓN

1. Mínima presencia competitiva directa en el F1-O4: Se dispone de materia prima barata, muy aparte que
sur del país. dispondremos del capital propio, por ende, podemos construir las
2. Creación de nuevas obras en la región instalaciones con nuestros recursos.
Arequipa (Anexo 1). F3-D2: Nuestra ubicación estratégica nos proporciona un mercado
3. Existe un segmento del mercado que se estable debido a la gran cantidad de obras que el gobierno
puede atender. regional de Arequipa plantea hacer durante los próximos meses
4. Las instalaciones construidas de bloques (Gobierno Regional de Arequipa, pág. 1).
de concreto son muy resistentes al paso F4-D1: Los grandes competidores como Cementos Pacasmayo,
del tiempo. deben traer sus productos desde la ciudad de Lima, sin embargo,
nosotros gracias a la logística barata y con el transporte que
poseemos, brindaremos más presencia en todo el sur del país.
F6- D3: Gracias a nuestro reconocimiento por brindar productos
de buena calidad, podremos atender al segmento de mercado que
ha sido abarrotado por pequeñas empresas.
D2-O1: Es correcto decir que los clientes con mayor compra ya están
fidelizados, podemos orientar nuestros esfuerzos hacia los que no han sido
fidelizados, ya que son muchos y la presencia de la competencia es
escasa.
D1-O4: Nuestra debilidad de no tener una infraestructura es nuestra
ventaja, ya que podemos usar la producción que hagamos durante los
primeros meses, haciendo que sea más barato que comprar materia prima.
D3-O3: Nuestra producción al inicio será casi inexistente, sin embargo,
tenemos un mercado al cual podemos ofrecer los productos y podremos
financiar los equipos.

AMENAZAS ESTRATEGIAS DEFENSIVAS ESTRATEGIAS DE SUPERVIVENCIA

1. Creación de leyes insostenibles para la F1 Y F4- A2: Nuestra materia prima disponible a pocos kilómetros D3-A2: Con nuestra producción limitada, podremos abastecernos para
empresa. y la logística barata que conlleva, nos ofrece que podamos competir contra nuestro principal competidor.
2. Competencia directa, Cementos competir con estos factores contra el principal competidor directo D2-A1: Se conoce a los clientes fieles a la competencia, sin embargo, si el
Pacasmayo. “Cementos Pacasmayo” gobierno lanza una serie de leyes que pueden perjudicar a todo el país,
3. No hay personas capacitadas para la F2-A4: Debido a que solo es el capital propio de la empresa, se nuestra empresa se favorece debido a que la logística de la competencia
producción. puede comprar o cotizar en otros lugares la maquinaria necesaria costará más y por ende tendrá que aumentar sus precios, mientras que
4. Aumento del precio de la maquinaria. sin necesidad de responder a alguna entidad pública que domine nosotros podremos venderlo a un precio menor.
5. Incremento en el costo de materia prima. más del 50% de las acciones.
 LAS 5 FUERZAS DE PORTER:

ENTRADA DE NUEVOS RIVALIDAD ENTRE AMENAZA DE

COMPETIDORES COMPETIDORES SUSTITUTOS
EXISISTENTES
Barreras de entrada : cementos Ladrillos de arcilla
Pacasmayo Unicon , Concreto
Diferenciación del producto Centrifugado, Agremax Perú,
Inka Block.

PODER DE PODER DE
NEGOCIACION DEL NEGOCIACION DEL
PROVEEDOR COMPRADOR
El suministro de cemento está Distribuidores y clientes
al alcance de la mano directos
 MODEL BUSSINES CANVAS
SOCIOS CLAVES ACTIVIDADES CLAVES PROPUESTA DE VALOR RELACIÓN CON EL CLIENTE SEGMENTO DE CLIENTE
         
-Juntas de accionistas -Elaboración de cemento. -Ofrecer cemento de calidad -El producto esté siempre a -Sector construcción en la
  -Elaboración de bloques de cemento. que dure a pesar del disposición del cliente. región sur.
-Empresas vinculadas   tiempo.    
a la construcción     -Asesoramiento en -Obras de infraestructura
.supermix -Ofrecer bloques de construcción y material. pública.
. intical cemento de dos tamaños.  
. raciemsa RECURSOS CLAVES CANALES -Obras de infraestructura
  -Materia prima -Ferreterías privada.
Extracción y molienda de los minerales    
metálicos y no metálicos. -Distribuidoras -Construcción de viviendas.
-Económico
Aportes de los socios
-Tecnológico
maquinarias de primera calidad

ESTRUCTURA DE COSTE FUENTES DE INGRESO

-Administrativa -Efectivo
-Impuestos -Transferencias bancarias
-Pagos a personal - Crédito
-Mantenimiento de maquinarias
-Inversión en activos fijos
-Préstamos financieros
 DETALLES DE INVERSIÓN DEL
PROYECTO
  AÑO 01 a 05
  CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
TERRENO 1 S/.269,280.00 S/.269,280.00
     
AÑO 01 a 05
EDIFICACION CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
Almacen 1 S/.7,000.00 S/.7,000.00
Area administrativa 1 S/.3,000.00 S/.3,000.00
Comedor 1 S/.1,500.00 S/.1,500.00
 TOTAL S/.11,500.00
 
  AÑO 01 a 05
MAQUINARIA PRINCIPAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
Maquina a motor eléctrico para fabricar bloques y
adoquines 1 S/.19,994.04 S/.19,994.04
Hormiguero: mesclado mecánica 1 S/.4,470.00 S/.4,470.00
TOTAL     S/.24,464.04
  AÑO 01 a 05
ADMINISTRATIVA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
Escritorio 1 S/.300.00 S/.300.00
Computadora 1 S/.1,799.00 S/.1,799.00
Telefono 1 S/.35.00 S/.35.00
Mesa 4 S/.100.00 S/.400.00
Micro onda 1 S/.250.00 S/.250.00
sillas 16 S/.20.00 S/.320.00
TOTAL     S/.3,104.00
 
  AÑO 01 a 05
EQUIPO COMPLEMENTARIA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
DESTORNILLAROES 3 S/.6.00 S/.18.00
PALUSTRE DE 8 PULGADAS 4 S/.14.00 S/.56.00
PALAS N° 4 PULGADAS PUNTA REDONDA 3 S/.29.00 S/.87.00
PALAS N° 4 PULGADAS PUNTA CUADRADA 3 S/.29.00 S/.87.00
LLAVE DE EXPANSIÓN 2 S/.32.00 S/.64.00
CANECAS DE 5 Y 55 GLS. 4 S/.60.00 S/.240.00
CEPILLO DE ALAMBRE O CERDA DURA 3 S/.4.50 S/.13.50
CARRETILLA 3 S/.180.00 S/.540.00
TOTAL     S/.1,105.50
  S/.4,209.50
  AÑO 01 AÑO 2 a 5
CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
MANO DE OBRA
Administrador 1 S/.1,300.00 S/.1,300.00 1 S/.1,300.00 S/.1,300.00
Jefe de Operaciones 1 S/.1,350.00 S/.1,350.00 1 S/.1,400.00 S/.1,400.00

Secretaria 1 S/.930.00 S/.930.00 1 S/.930.00 S/.930.00

Operarios 3 S/.1,000.00 S/.3,000.00 4 S/.1,050.00 S/.4,200.00
Vendedores 1 S/.930.00 S/.930.00 1 S/.930.00 S/.930.00
Estivadores 2 S/.950.00 S/.1,900.00 3 S/.950.00 S/.2,850.00
TOTAL MENSUAL S/.9,410.00   S/.11,610.00
TOTAL ANUAL     S/.112,920.00    S/.139,320.00
     
INTANGIBLES
Intangibles sofware y pagina web 1 S/.131.00 S/.131.00
Software costos y almacen 1 S/.225.00 S/.225.00
Pagina Web 1 S/.119.70 S/.119.70
Otros Intangiblles     S/.5,000.00
Total S/.5,475.70
 INVERSIÓN
Compra de un terreno a US$269,280, adquisición de maquinaria principal a US$24,464.04,
detallando que la máquina para hacer bloques cuesta US $19,994, una hormiguera de eje
vertical con un costo de US$4,470, Implementación de equipos complementarios a
US$1,105
Inversión Inicial 485,218

Equipo
Edificaci Maquiaria Intangible
Activos Terreno Complementa Total
ón Principal s
rio
Precio 269,280 11,500 24,464 4,210 5,476 314,929

Capital de Trabajo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4   Año 5

Ventas 851,444 890,142 939,634 1,001,415  1,077,423
20% 170,289 178,028 187,927 200,283  215,485

Capital Incremental 7,740 9,898 12,356 15,201  215,485

Recuperación capital de trabajo 7,740 9,898 12,356 15,201  215,485

 VENTAS
Crecimiento Unidades de
Producción 3% 4% 5% 6%
C.u.v. 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%
 AÑOS   1 2 3 4 5
Unidades   360,000 370,800 385,632 404,914 429,208
Precio Unitario   2.37 2.40 2.44 2.47 2.51
Ventas Unidades
Monetarias   851,444 890,142 939,634 1,001,415 1,077,423

LITROS POR CICLO / SOLES POR LITRO /

COSTO UNITARIO (SOLES POR BLOQUETA) SOLES POR CICLO
KG. POR CICLO SOLES POR BOLSA
AGUA (CATEGORIA COMERCIAL) 138.67 0.01 S/.0.80
CEMENTO 173.33 21.00 S/.161.78
ARENA 520.00 6.90 S/.89.70
ENERGIA (CATEGORIA COMERCIAL) - - S/.126.14
  TOTAL S/.378.42
  COSTO UNITARIO (SOLES POR BLOQUETA) S/.1.82
 MARGEN DE RENTABILIDAD 30% PRECIO DE VENTA (SOLES POR BLOQUETA) S/.2.37
 COSTO VARIABLES
A.1. costo de fabricación C.u.p. 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Unidades Vendidas 360,000 370,800 385,632 404,914 429,208
Costo Unitarios 1.82 1.85 1.87 1.90 1.93
Costo Unidades Monetarias 654,957 684,725 722,796 770,319 828,787
A.2. Mano de Obra
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Jefe de Operaciones 1350 1400 1400 1400 1400
Operarios 3000 4200 4200 4200 4200
Estibadores 1900 2850 2850 2850 2850
Mensual 6250 8450 8450 8450 8450
Anual 12 75,000.00 101,400.00 101,400.00 101,400.00 101,400.00

Otos Costos de ventas 0.1% 851 890 940 1,001 1,077

TOTAL COSTOS VARIABLES 730,809 787,015 825,135 872,721 931,264

 COSTOS FIJOS
B.1. Servicios
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Agua 62 62 62 62 62
Energia 105 105 105 105 105
Mensual 167 167 167 167 167
Anual 12 2004 2004 2004 2004 2004
B.2. Costo Administrativo
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Administrador 1300 1300 1300 1300 1300
Vendedor 930 930 930 930 930
secretaria 930 930 930 930 930
Mensual 3160 3160 3160 3160 3160
Anual 12 37920 37920 37920 37920 37920
B.2. Costo de ventas
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Software almacen y presupuestos 99 99 99 99 99
Pagina web 32 32 32 32 32
Mensual 131 131 131 131 131
Anual 12 1572 1572 1572 1572 1572

Otros Gastos fijos 30 30 30 30 30

TOTAL COSTO FIJO 41526 41526 41526 41526 41526

FINANCIACIÓN
ESTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS
FLUJO DE CAJA
BALANCE GENERAL
 BALANCE
AÑOS
GENERAL 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
Capital de trabajo 170,289 178,028 187,927 200,283 215,485 -
Excedente de caja 8,336 1,320 -1,240 2,098 587,317
Activo fijo 314,929 314,929 314,929 314,929 314,929
Depreciación Acumulada -4,768 -9,536 -14,304 -18,982
Activo fijo neto 314,929 310,161 305,393 300,625 295,947 -
Total Activo 485,218 496,526 494,640 499,668 513,530 587,317
PASIVO y PATRIMONIO
Deuda 169,826 142,877 112,804 79,244 41,793 -
Amortizacion acumulada
Total Pasivo 169,826 142,877 112,804 79,244 41,793 -
Aporte de capital 315,392 315,392 315,392 315,392 315,392 315,392
Utilidades retenidas 38,256 66,444 105,032 156,345 271,925
Total Patrimonio 315,392 353,648 381,836 420,424 471,736 587,317
Total Pasivo y Patrimonio 485,218 496,526 494,640 499,668 513,530 587,317
VALOR ECONOMICO
AGREGADO - EVA
2do AÑO

5to AÑO
GRACIA
S!