LAVADORAS MANUALES
TARJETA DE ALMACEN
NO. DE MERCANCIAS COSTO VALORES
FECHA
OPERACIÓN ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA UNITARIO PROMEDIO DEBE
S 8 8 $ 5,000.00 $ 40,000.00
1 10 18 $ 5,300.00 $ 5,166.67 $ 53,000.00
2 3 15 $ 5,300.00 $ 5,140.00
3 15 $ 5,084.00
4 12 27 $ 6,200.00 $ 5,580.00 $ 74,400.00
5 27 $ 5,624.44 $ 1,200.00
6 4 23 $ 5,624.44 $ 5,624.44
7 12 35 $ 5,800.00 $ 5,684.63 $ 69,600.00
9 6 41 $ 6,300.00 $ 5,774.69 $ 37,800.00
10 20 21 $ 5,774.69 $ 5,774.69
11 4 25 $ 6,822.50 $ 5,942.34 $ 27,290.00
14 20 5 $ 5,942.34 $ 5,942.34
15 8 13 $ 5,500.00 $ 5,670.13 $ 44,000.00
16 13 $ 5,547.05
17 1 12 $ 6,822.50 $ 5,440.77
18 6 6 $ 5,440.77 $ 5,440.77
19 9 15 $ 7,000.00 $ 6,376.31 $ 63,000.00
20 15 $ 6,530.31 $ 2,310.00
21 7 8 $ 5,547.05 $ 7,390.65
22 2 6 $ 7,390.65 $ 7,390.65
23 11 17 $ 5,930.00 $ 6,445.52 $ 65,230.00
UALES
ACEN
VALORES
NOTAS
HABER SALDO
$ 40,000.00
$ 93,000.00
$ 15,900.00 $ 77,100.00
$ 840.00 $ 76,260.00
$ 150,660.00
$ 151,860.00
$ 22,497.78 $ 129,362.22
$ 198,962.22
$ 236,762.22
$ 115,493.77 $ 121,268.46
$ 148,558.46
$ 118,846.76 $ 29,711.69
$ 73,711.69
$ 1,600.00 $ 72,111.69
$ 6,822.50 $ 65,289.19
$ 32,644.60 $ 32,644.60
$ 95,644.60
$ 97,954.60
$ 38,829.37 $ 59,125.22
$ 14,781.31 $ 44,343.92
$ 109,573.92
LAVADORAS MANUALES
LIBRO DIARIO
CUENTA DEBE HABER
S
BANCOS $ 1,450,000.00
INVENTARIO INICIAL $ 40,000.00
CAPITAL $ 1,490,000.00
ASIENTO DE APERTURA
1
COMPRAS $ 53,000.00
BANCOS $ 26,500.00
PROVEEDORES $ 26,500.00
ADQUISICION DE MERCANCIA
2
PROVEEDORES $ 15,900.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 15,900.00
DEVOLUCION DE MERCANCIA
3
PROVEEDORES $ 840.00
REBAJAS SOBRE COMPRAS $ 840.00
REBAJAS A LA MERCANCIA
4
COMPRAS $ 74,400.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 44,640.00
BANCOS $ 29,760.00
ADQUISICION DE MERCANCIAS
5
GASTOS SOBRE COMPRA $ 1,200.00
BANCOS $ 1,200.00
PAGO DE FLETES
6
CLIENTES $ 6,400.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 25,600.00
VENTAS $ 32,000.00
VENTA DE MERCANCIA
7
COMPRAS $ 69,600.00
BANCOS $ 27,840.00
PROVEEDORES $ 41,760.00
ADQUISICION DE MERCANCIA
8
OTROS GASTOS $ 500.00
BANCOS $ 500.00
DONATIVOS CRUZ ROJA
9
COMPRAS $ 37,800.00
BANCOS $ 37,800.00
ADQUISICION DE MERCANCIA
10
BANCOS $ 142,000.00
VENTAS $ 142,000.00
VENTA DE MERCANCIA
11
COMPRAS $ 27,290.00
PROVEEDORES $ 27,290.00
MERCANCIA A CREDITO
12
EQUIPO DE REPARTO $ 320,000.00
BANCOS $ 32,000.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 96,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 192,000.00
ADQUISICION A CREDITO
13
GASTOS FINANCIEROS $ 420.00
BANCOS $ 420.00
COMISIONES A BANCOS
14
BANCOS $ 68,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 102,000.00
VENTAS $ 170,000.00
VENTA DE MERCANCIA
15
COMPRAS $ 44,000.00
BANCOS $ 44,000.00
ADQUISICION DE MERCANCIA
16
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 1,600.00
REBAJAS SOBRE COMPRAS $ 1,600.00
REBAJAS A LA MERCANCIA
17
PROVEEDORES $ 6,822.50
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 6,822.50
DEVOLUCION A PROVEEDORES
18
BANCOS $ 45,000.00
VENTAS $ 45,000.00
VENTA DE MERCANCIA
19
COMPRAS $ 63,000.00
BANCOS $ 63,000.00
ADQUSICION DE MERCANCIA
20
GASTOS SOBRE COMPRA $ 2,310.00
BANCOS $ 2,310.00
PAGO DE FLETES
21
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 38,829.37
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 38,829.37
DEVOLUCION A PROVEEDORES
22
BANCOS $ 18,000.00
VENTAS $ 18,000.00
VENTA DE MERCANCIA
23
COMPRAS $ 65,230.00
PROVEEDORES $ 65,230.00
ADQUISICION DE MERCANCIA A CREDITO
24
GASTOS DE VENTA $ 4,920.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 3,280.00
BANCOS $ 7,380.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 820.00
SUELDOS DEL AREA DE VENTAS Y ADMON.
25
BANCOS $ 320.00
OTROS PRODUCTOS $ 320.00
VENTA DE CAJAS
26
PAPELERIA Y UTILES $ 1,000.00
PROPAGAND Y PUBLICIDAD $ 750.00
GASTOS DE VENTA $ 3,100.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 12,200.00
BANCOS $ 17,050.00
PAGO DE DIVERSAS CUENTAS
SUMAS TOTALES $ 2,745,311.87 $ 2,745,311.87
LAVADORAS MANUALES
LIBRO MAYOR
BANCOS INVENTARIO INICIAL CAPITAL
S) $ 1,450,000.00 $ 26,500.00 (1 S) $ 40,000.00
10) $ 142,000.00 $ 29,760.00 (4
14) $ 68,000.00 $ 1,200.00 (5
18) $ 45,000.00 $ 27,840.00 (7
22) $ 18,000.00 $ 500.00 (8
25) $ 320.00 $ 37,800.00 (9
$ 32,000.00 (12
$ 420.00 (13
$ 44,000.00 (15
$ 63,000.00 (19
$ 2,310.00 (20
$ 7,380.00 (24
$ 17,050.00 (26
$ 1,723,320.00 $ 289,760.00
$ 1,433,560.00
PROVEEDORES DEVOLUCIONES S/COMPRAS REBAJAS S/COMPRAS
2) $ 15,900.00 $ 26,500.00 (1 $ 15,900.00 (2
3) $ 840.00 $ 41,760.00 (7 $ 6,822.50 (17
17) $ 6,822.50 $ 27,290.00 (11 $ 38,829.37 (21
$ 65,230.00 (23 $ 61,551.87
$ 23,562.50 $ 160,780.00
$ 137,217.50
GASTOS S/COMPRA CLIENTES DOCUMENTOS X COBRAR
5) $ 1,200.00 6) $ 6,400.00 6) $ 25,600.00
20) $ 2,310.00 14) $ 102,000.00
$ 3,510.00 $ 127,600.00
OTROS GASTOS EQUPO DE REPARTO ACREEDORES DIVERSOS
8) $ 500.00 12) $ 320,000.00
ANTICIPO PROVEEDORES GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMIN.
16) $ 1,600.00 24) $ 4,920.00 24) $ 3,280.00
21) $ 38,829.37 26) $ 3,100.00
$ 40,429.37 $ 8,020.00
OTROS PRODUCTOS PAPELERIA Y UTILES PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
$ 320.00 (25 26) $ 1,000.00 26) $ 750.00
UALES
R
CAPITAL COMPRAS
$ 1,490,000.00 (S 1) $ 53,000.00
4) $ 74,400.00
7) $ 69,600.00
9) $ 37,800.00
11) $ 27,290.00
15) $ 44,000.00
19) $ 63,000.00
23) $ 65,230.00
$ 434,320.00
REBAJAS S/COMPRAS DOCUMENTOS X PAGAR
$ 840.00 (3 $ 44,640.00 (4
$ 1,600.00 (16 $ 192,000.00 (12
$ 2,440.00 $ 236,640.00
DOCUMENTOS X COBRAR VENTAS
$ 32,000.00 (6
$ 142,000.00 (10
$ 170,000.00 (14
$ 45,000.00 (18
$ 18,000.00 (22
$ 407,000.00
ACREEDORES DIVERSOS GASTOS FINANCIEROS
$ 96,000.00 (12 13) $ 420.00
GASTOS DE ADMIN. IMPUESTOS POR PAGAR
$ 820.00 (24
ROPAGANDA Y PUBLICIDAD EQUIPO DE COMPUTO
26) $ 12,200.00
LAVADORAS MANUALES
BALANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS
NO. CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE
BANCOS $ 1,723,320.00 $ 289,760.00 $ 1,433,560.00
INVENTARIO INICIAL $ 40,000.00 $ 40,000.00
CLIENTES $ 6,400.00 $ 6,400.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 127,600.00 $ 127,600.00
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 40,429.37 $ 40,429.37
EQUIPO DE REPARTO $ 320,000.00 $ 320,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 12,200.00 $ 12,200.00
PAPELERIA Y UTILES $ 1,000.00 $ 1,000.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 750.00 $ 750.00
PROVEEDORES $ 23,562.50 $ 160,780.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 236,640.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 96,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 820.00
CAPITAL $ 1,490,000.00
VENTAS $ 407,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 61,551.87
REBAJAS SOBRE COMPRAS
OTROS PRODUCTOS $ 320.00
COMPRAS $ 434,320.00 $ 434,320.00
GASTOS SOBRE COMPRAS $ 3,510.00 $ 3,510.00
OTROS GASTOS $ 500.00 $ 500.00
GASTOS FINANCIEROS $ 420.00 $ 420.00
GASTOS DE VENTA $ 8,020.00 $ 8,020.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 3,280.00 $ 3,280.00
TOTALES $ 2,745,311.87 $ 2,742,871.87 $ 2,431,989.37
SALDOS
HABER
$ 137,217.50
$ 236,640.00
$ 96,000.00
$ 820.00
$ 1,490,000.00
$ 407,000.00
$ 61,551.87
$ -
$ 320.00
$ 2,429,549.37
LAVADORAS MANUALES
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 AL 31 DE ENERO DE 2025
VENTAS $ 407,000.00
- DEVOLUCIONES S/VENTAS $ -
- REBAJAS S/VENTAS $ - $ -
(=) VENTAS NETAS $ 407,000.00
COMPRAS $ 434,320.00
(+) GASTOS S/COMPRAS $ 3,510.00
(=) COMPRAS TOTALES $ 437,830.00
(-) DEVOLUCIONES S/COMPRAS $ 61,551.87
(-) REBAJAS S/COMPRAS $ - $ 61,551.87
(=) COMPRAS NETAS $ 376,278.13
(+) INVENTARIO INICIAL $ 40,000.00
(=) MERCANCIAS DISPONIBLES $ 416,278.13
(-) INVENTARIO FINAL $ 109,573.92
(=) COSTO DE LOS VENDIDO $ 306,704.21
UTILIDAD BRUTA $ 100,295.79
(-) GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $ 8,020.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 3,280.00 $ 11,300.00
(=) UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 88,995.79
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 420.00
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS $ - $ 420.00
(=) UTILIDAD FINANCIERA $ 88,575.79
(-) OTROS GASTOS $ 500.00
(+) OTROS PROUCTOS $ 320.00 -$ 180.00
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 88,395.79
ELABORO: AUTORIZO:
RICARDO RUIZ LÓPEZ GRACIELA AVELAR MATAMOROS
LAVADORAS MANUALES
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE
ACTIVO CIRCULANTE
BANCOS $ 1,433,560.00
INVENTARIO FINAL $ 109,573.92
CLIENTES $ 6,400.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 127,600.00
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 40,429.37
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,717,563.29
NO CIRCULANTE
EQUIPO DE REPARTO $ 320,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 12,200.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 332,200.00
DIFERIDO
PAPELERIA Y UTILES $ 1,000.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 750.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 1,750.00
TOTAL ACTIVO $ 2,051,513.29
ELABORO:
OLIVER VÁZQUEZ VÁZQUEZ
ADORAS MANUALES
FINANCIERA AL 31 DE ENERO DE 2025
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 137,217.50
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 236,640.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 96,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 820.00
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 470,677.50
TOTAL PASIVO $ 470,677.50
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 1,490,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 88,395.79
TOTAL CAPITAL $ 1,578,395.79
SUMA P+C $ 2,049,073.29
AUTORIZO:
BETY LÓPEZ MENDIETA
