Nombres

Jesus Algenis Marte

Matricula
100354202

Tema
Tarea 5.1 Administración del efectivo
Efectivo: Se refiere al estado en el que el dinero puede encontrarse en el ámbito
económico en curso legal, pudiéndose contar con ello en el corto plazo para asumir
distintas obligaciones de pago1. No solo incluye billetes y monedas, sino también
los recursos disponibles en una cuenta corriente, por ejemplo.
Administración del efectivo: Es la generación de efectivo que es uno de los
principales objetivos de los negocios. La mayoría de sus actividades van
encaminadas a provocar de una manera directa o indirecta, un flujo adecuado de
dinero que permita financiar la operación, invertir para sostener el crecimiento de la
empresa, pagar los pasivos a su vencimiento, y en general, a retribuir a los dueños
un rendimiento satisfactorio.
Importancia de la Administración del efectivo: Es una parte fundamental de la
gestión empresarial ya que es el medio para realizar pagos, cobrar facturas, financiar
inversiones y obtener rendimientos. Esto permite a las empresas optimizar sus
recursos financieros, mejorar el flujo de caja y administrar su endeudamiento.
Planificación del efectivo: Consiste en estudiar y evaluar si existen faltantes o
excedentes de dinero en efectivo a través de las entradas y salidas en el corto plazo4.
Flujo de efectivo y su método de contabilización: El flujo de efectivo, se define
como la variación de las entradas y salidas de dinero en un período determinado, y
su información mide la salud financiera de una empresa5. El estado de flujo de
efectivo es un estado financiero que registra los movimientos de dinero realizados
en una empresa durante un período determinado, clasificándolos en actividades de
operación, inversión y financiamiento.
Liquidez: En economía, representa la cualidad de los activos para ser convertidos
en dinero efectivo de forma inmediata sin pérdida significativa de su valor.
Control de efectivo: Es una forma de monitorear las políticas de crédito, cobranza,
asignación de efectivo y desembolso, así como las funciones de facturación.
Balance General y Estado de Resultados Proyectados: El Balance General
Proyectado es una herramienta fundamental para cualquier empresa, ya que permite
conocer la situación financiera de la misma en un periodo determinado. Este
documento muestra los activos, pasivos y patrimonio de la empresa, lo que permite
tomar decisiones estratégicas y planificar el futuro9. El Estado de Resultados
Proyectado, por otro lado, es una proyección de los ingresos, costos y gastos que se
espera que la empresa incurra en un período futuro.
Presupuesto de efectivo: Es el presupuesto que muestra el pronóstico para futuras
entradas y salidas de dinero en efectivo de una empresa para un periodo de tiempo
específico.
Importancia de tener un presupuesto de efectivo en la empresa: El presupuesto
de efectivo es esencial para cualquier empresa, ya que permite planificar, controlar
y salvaguardar los recursos de los que dispone una empresa. Además, permite saber
con antelación la futura disposición de efectivo, para poder tomar decisiones que
afectan a la empresa en un periodo de tiempo relativamente corto.
Métodos y uso del presupuesto de efectivo: El presupuesto de efectivo se elabora
tomando en cuenta las partes a analizar: Flujo de entradas (Ingresos en efectivo que
se tienen planeados), Flujo de salidas (egresos de dinero planeados), Flujo efectivo
neto (La diferencia de los ingresos y los egresos), Saldo excedente de efectivo (La
cantidad monetaria disponible que posee la empresa para invertir si se da una pérdida
de efectivo), Financiación total (Cantidad de fondos que necesita la empresa en caso
de que el efectivo final sea menor al efectivo deseado), Efectivo final (suma inicial
de la empresa y flujo de efectivo neto dado por el periodo de tiempo analizado).