A

1
Mano de Obra DIRECTA
debe haber
Inventarios Producto Proceso MOD 24,697,680
Mano de Obra(salario) 18,300,000
Cargas Sociales 4,873,290
Aguinaldo 1,524,390
Retenciones por pagar 1,952,610
Cargas sociales por pagar 4,873,290
Aguinaldo por pagar 1,524,390
Sueldos por pagar 16,347,390
………………………../1/…………………… 24,697,680 24,697,680

Mano de obra Indirecta DEBE HABER

CIF REAL 18,894,400
Mano de obra indirecta (salario) 14,000,000
Cargas sociales Mano de obra indirecta 3,728,200
Aguinaldo mano de obra indirecta 1,166,200
Retenciones por pagar 1,493,800
Cargas sociales por pagar 3,728,200
Aguinaldo por pagar 1,166,200
Sueldos por pagar 12,506,200
18,894,400 18,894,400

…………………/2/…………………

salarios administrativos DEBE HABER

GASTOS ADMINISTRATIVOS 14139300
salarios administrativos 10,500,000
Cargas sociales Mano de obra indirecta 2,764,650
Aguinaldo mano de obra indirecta 874,650
Retenciones por pagar 1,120,350
Cargas sociales por pagar 2,764,650
Aguinaldo por pagar 874,650
Sueldos por pagar 9,379,650
14,139,300 14,139,300

…………………//…………………
 Inventarios Producto Proceso MOD
debe haber

.(1) 18,300,000
.(1) 4,873,290
.(1) 1,524,390

Sueldos por pagar

16,347,390 .(1)

Cargas sociales por pagar

4,873,290.00

CIF REAL
.(2) 14,000,000.00
.(2) 3,728,200.00
.(2) 1,166,200.00
18,894,400.00