PR

Objetivo del programa

Objetivo de la auditoría
Alcance de la auditoría

OBJETIVO ESTRATÉGICO PROCESO

Gestionar el ráido crecimiento de la Proceso de gestión de

demanda para garantizar la capacidad la Producción y
de producción y distribución oportuna distribución de
y eficiente de cemento cemento
 PROGRAMA DE AUDITORÍA

TIPO DE RIESGO DESCRIPCIÓN DEL RIESGO

Operacional El riesgo radica en la incapacidad de la

empresa para satisfacer la creciente
demanda de cemento debido a
limitaciones en la capacidad de
producción, problemas logísticos o falta
de recursos.
 CONTROLES EVALUACIÓN DEL RIESGO
ASOCIADOS AL
RIESGO PROBABILIDAD IMPACTO CALIFICACIÓN
Planificación de la
expansión de capacidad
de producción.

2 5 10

Gestión eficiente de la
cadena de suministro y
logística.

Estrategia de
contratación y retención
de personal.

Implementación de
sistemas de información
para monitoreo en
tiempo real de la
producción y la cadena
de suministro.
 PROCEDIMIENTO
TECNICA DE PAPEL DE
CUMPLIMIENTO SUSTANTIVO AUDITORIA TRABAJO(LINK)
Revisión
documental y
entrevistas con la
Se realizará una auditoría alta dirección y el
sustantiva para evaluar la personal clave.
PT-01
efectividad de los controles
existentes y la capacidad
de la empresa para
gestionar el crecimiento de
la demanda.
Análisis de datos
históricos y
proyecciones de
demanda.

Evaluación de la
eficiencia de la
producción y la
cadena de
suministro.

Pruebas de
observación de
procesos
CÓDIGO DE
PAPEL DE FECHA HORAS ALCANCE RESPONSABLE
TRABAJO
Planificación de la
expansión de
capacidad de
producción.

Gestión de la
cadena de
suministro y
logística.

Estrategia de
recursos humanos
y capacitación del
personal.

Implementación de
sistemas de
información para
monitoreo y control.
Nombre del auditor
Fecha
Referencia del trabajo

Objetivo de auditoría

Procedimiento de Auditoría

1. Revisión de Documentos:

*
*
*
*

2. Entrevistas:

*
*

3. Pruebas de Observación:

Evidencia recopilada:

*
*
*
*

Hallazgos:

*
*
*
*
Conclusiones:

Recomendaciones: