PAUTA DE RESOLUCIÓN EJERCICIO FLUJO DE CAJA

1. Haga una proyección del Flujo de Caja mensual para segundo semestre de 2020

FLUJO DE CAJA JULIO A DICIEMBRE

Julio Agosto Septiembre Octubre
Saldo inicial 100 315 -435 -885
Operaciones
Ingresos de Caja 900 1,200 1,350 1,500
Ventas al Contado 900 1,200 1,350 1,500
Ventas a crédito 1,015 1,050 2,100 2,800
Egresos de Caja
Pagos a Proveedores 1,100 4,200
Pago Arriendo 900 900 900 900
Pago Sueldos 850 850 850 850
Pago de servicios basicos 80 80 80 80
Flujo de Caja Operacional 85 -680 1,620 -1,730
Inversiones
Ingresos
Venta de fotocopiadora 200
Egresos
Remodelación local 4,000
Flujo de Caja Inversión 200 0 -4,000 0
Financiamiento
Ingresos
Crédito 2,000
Egresos
Intereses deuda bancos 70 70 70 90
Amortización deuda bancos
Flujo de Caja Financiamiento -70 -70 1,930 -90
Flujo neto del mes 215 -750 -450 -1,820
Saldo final 315 -435 -885 -2,705

CALCULO DE VENTAS MENSUALES

Mayo junio julio agosto septiembre octubre

1,450 1,500 Total Ventas 3,000 4,000 4,500 5,000
435 450 Contado 900 1,200 1,350 1,500
1,015 1,050 Crédito 2,100 2,800 3,150 3,500

2. ¿Reflexione sobre que acciones podrían tomar Juan y Andrea para manejar de buena manera la liquidez de

Con el objetivo de mantener un saldo de caja positivo durante los meses de julio a diciembre, Juan y Andrea
las siguientes acciones:
a) Reprogramar la remodelación para noviembre
b) Adelantar el crédito de manera de recibir los fondos en agosto
c) Renegociar con el proveedor una extensión del plazo de pago en 30 días, pagando en septiembre los $1.1
Noviembre Diciembre
-2,705 175

1,650 2,100
1,650 2,100
3,150 3,500

900 900
850 850
80 80
2,970 3,770

0 0

90 90
300
-90 -390
2,880 3,380
175 3,555

noviembre diciembre % Ventas

5,500 7,000
1,650 2,100 30%
 3,850 4,900 70%

r de buena manera la liquidez de la empresa?

julio a diciembre, Juan y Andrea podrían realizar

pagando en septiembre los $1.100 adeudados