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3era Actividad
3eera actividad de
evaluación, considera
análisis de ventas,
inventario ABC, flujo de 1 Esta Tercera actividad y última parte de
caja con Crystal Ball y inventario ABC, flujo de caja con Crysta
Curvas S para el avance
del proyecto 2 Los grupos de trabajo desarrollan sus re
Inicio INTEGRANT
Análisis de Ventas
Inventario por
ABC
Ocultar Barra de
Herramientas
Flujo de Caja
Curvas S
actividad y última parte de la asignatura Excel para Negocios, considera el taller de análisis de ventas,
C, flujo de caja con Crystal Ball y el avance del proyecto con curvas S.
trabajo desarrollan sus respuestas y suben el archivo con los integrantes a Siveduc.
EGRANTES
uc.
Análisis de las Ventas Reales y Presupuestadas
La empresa Service Plus ha estado analizando las ventas y como han estado mejorando, pero al pareceer en
existen otros ítem que están afectando los resultados,
1. Hacer una comparación porcentual entre lo real y presupuestado, considerando la suma anual.
2. Elaborar gráficos de líneas sobre las ventas reales y presupuestadas, adicionalmente del margen bru
incidencia de otros ítems que afectan a la empresa en sus resultados.
3. Concluir su exploración con los porcentajes, más la observación de gráficos, sobre las diferencias encon
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
235,000 225,000 225,000 225,000 235,000 230,000 240,000
150,000 155,000 150,000 140,000 140,000 130,000 140,000
85,000 70,000 75,000 85,000 95,000 100,000 100,000
19,250 19,000 18,750 18,250 18,750 18,000 14,500
215,750 206,000 206,250 206,750 216,250 212,000 225,500
108,150 107,650 107,350 107,750 109,350 110,500 74,200
105,750 101,250 101,250 101,250 105,750 103,500 67,500
1,000 800 1,200 1,600 800 1,400 1,800
1,400 5,600 4,900 4,900 2,800 5,600 4,900
107,600 98,350 98,900 99,000 106,900 101,500 151,300
suma anual.
mente del margen bruto. Con ello, revelar la
1,170,000 95.07%
-
16,600 1.35% o o zo il o o e
er er ar br ay ni lio s to br
44,100 3.58% En br A M Ju Ju go m
-50,000 Fe M A p tie
1,245,050 46.28% Se
PRESUPUESTO REAL
COMPARACIÓN
Comparando Ventas Reales y Presupue
Total Año %
1,700,500 - 450,000
400,000
1,039,500 61.13% 350,000
661,000 38.87% 300,000
250,000
275,225 16.18%
200,000
1,425,275 150,000
1,199,000 100,000
50,000
1,136,000 94.75% -
Septiembre
Abril
Febrero
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Enero
Marzo
19,900 1.66%
43,100 3.59%
226,275 13.31%
PRESUPUESTO REAL
Conclusión:
yo o lio e re e e
ni s to br ub br br
Ju Ju go m
A tie ct iem iem
p O ov ic
Se N D
RESUPUESTO REAL
Octubre
Noviembre
Diciembre
Mayo
Junio
Julio
Agosto
RESUPUESTO REAL
Costo Unidades
Código Descripción
Promedio Utilizadas
N°
1 PIZ019 JABÓN LÍQUIDO NIVEA 500 GRS. $919 78
2 CAR233 SHAMPOO 550 GRS. MANZANILLA $711 44
3 CAR091 CLORO GEL 500 CC ENVASE PLÁSTI $141 46
4 NAV025 ESPONJA LIMPIEZA 250 GRS. $83 67
5 AIR001 AIRE COMPROMIDO SILIMEX, AEROJE $79 67
6 MAR059 MARCADOR CRAYOLA LAVABLES GR $58 73
7 ARO011 AROMATIZANTE AIR WICK FRUTAS T $51 57
8 CIN098 SELLO DE TASA DE BAÑO $35 75
9 CAR034 CARPETA ARG. ACCO NEGRA 3" PA $64 29
10 TEC102 TECNOFORM 102 POLIZA DE DIARIO $21 86
11 BOL042 BOLSA POLIETILENO CAMISETA GRAN $44 39
12 MAR128 MARCADOR PILOT PRECISE V5, NEG $26 64
13 BOR036 BORRADOR T/LAPIZ PENTEL CLICK E $21 76
14 CAL059 CALCULADORA KADIZZ KA-9817B, BO $37 43
15 BLO071 BLOCK SCRIBE CLASICO CTA 80H CU $30 53
16 NAV004 NAVAJA MAPED OFFICE 086110, GR $21 72
17 COL049 COLOR PINCELIN TRIANGULAR 12 L $42 36
18 CAR055 CARPETA ARG. ACCO NEGRA "D" 5" $135 11
19 CEP002 CEPILLO WC ECOMOMICO $15 88
20 CRA003 CRAYOLA "CRAYOLA" DELGADA 12 $14 76
21 CUA041 CUADERNO NORMA FRANCESA, 100H $30 29
22 COC002 COCA LATA CLASICA 355ML $7 98
23 PIZ012 PIZARRON BCO ERGO 60X 30 MARCO $67 9
24 REP044 REPUESTO OLFA PARA PB-450 C/5 $34 14
25 REP012 REPUESTO IMITACION CROSS $7 70
26 SOB054 SOBRE PLASTICO OXFORD OFICIO C $7 54
27 PIZ107 PIZARRON RANURADO NEGRO 80X $374 1
28 TAR056 TARJETERO CARTON 3 X 5, AA-05 $8 36
29 CUA121 CUADERNO ECON PROF 100H BLAN $9 31
30 TEC616 TECNOFORM 616 RECIBO PART UTIL $9 26
31 PLU093 PLUMA PILOT BETTER RETRACTIL N $23 10
32 FOL021 FOLDER ACCO PORT CARTA (BROCH $8 26
33 PLU152 PLUMA ZEBRA JIMNIE RETRACTIL AZ $13 14
34 BLO021 BLOCK ESTRELLA CARTA MILIMETRI $17 10
35 CAB021 CABLE PARALELO, 1.8 M, PC-100157 $74 2
36 PAP005 PAPEL ARTE GRUESO 180/200 GRS $2 30
37 FOM034 FOMY CARTA VERDE BANDERA $1 43
38 PLA095 PLASTILINA VINCI BARRA NARANJA 5 $5 8
39 JUE040 JUEGO GEOMETRIA MAPED STOP SY $28 1
40 FOL070 FOLDER ECONOMICO CARTA ROSA $1 10
ventario por ABC y Graficar la Curva de Pareto
Participación Participacion
Participación
Valor Total Acumulada ABC Acumulada
Relativa Inventario
Inventario Productos
A 8 20% 20%
B 10 25% 45%
C 22 55% 100%
84.10% TOTAL 40
5.29%
Conclusión:
Se observa que los productos que tienen una mayor canti
representan aproximadamente un 16%, siendo 8 producto
utilizando con mayor ocurrencia o también, tiene un valo
tanto, se tiene que considerar aspectos como el Costo fin
mantenimiento en bodega y luego el costo de solicitar los
reposición del inventario. Entonces, esta herramientas no
aspectos, al momento de aplicar sobre el inventario.
representan aproximadamente un 16%, siendo 8 producto
utilizando con mayor ocurrencia o también, tiene un valo
tanto, se tiene que considerar aspectos como el Costo fin
mantenimiento en bodega y luego el costo de solicitar los
reposición del inventario. Entonces, esta herramientas no
aspectos, al momento de aplicar sobre el inventario.
El diagrama de Pareto es que se están
% inversión en
% inversión invirtiendo un 84,1% de recursos en los
inventario
acumulada en principales insumos y los demás
inventario representan el 10,61% y 5,29%
84.10% 84.10% respectivamente, que sería el B y el C.
10.61% 94.71%
5.29% 100.00%
100.00%
er para el análisis de
or salida de bodega y
El diagrama de Pareto
l de desembolsos,
Para clasificar con
mato condicional,
Gráfico de Pareto de Jerarquización de Inventario
90.00% 100.00%
80.00%
70.00% 95.00%
as frecuencias de
60.00%
90.00%
o con el Diagrama 50.00%
40.00%
85.00%
30.00%
20.00% 80.00%
10.00%
0.00% 75.00%
A B C
% inversión en inventario % inversión acumulada en inventario
95.00%
90.00%
85.00%
80.00%
75.00%
C
nventario
Evaluación de Proyectos utilizando soluciones en Crystal Ball
Supuestos del Análisis
Ventas año 1 110 Inversión Capital (millones) 40
Tasa de Crecimiento Ventas 0.103 Tasa Costo Capital 10%
Tasa de Crecimiento Costo Ventas 0.04 Tasa de Impuestos 40%
% de Gastos Operacionales / Ventas 0.193
Inversión de Capital % Gastos Operacionales / Ventas
35 Min Normal Max
40 0.15 0.2 0.23
45
Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas 110.0 121.3 133.8 147.6
Costo de Ventas 65 67.6 70.3 73.1
Resultado bruto 45.0 53.7 63.5 74.5
Informe:
Aleatorio.Entre
Tasa de Crecimiento del
Tasa de Crecimiento de las Ventas
Costo de Ventas
0.031
3.10%
6.1% 4.1% 1.00
Con estas variables como supuestos, realiza el 4.0% 4.4% 0.00
modelo y pega los gráficos en la parte de abajo 4.6% 4.6% 0.00
con su conclusión del VAN, TIR y el gráfico de 6.5% 4.8% 0.00
sensibilidad. 6.8% 4.0% 0.00
Definir la previsión por cada año para la línea 6.6% 3.1%
de flujo de caja operativo y los indicadores,
quedan de color azul. Los supuestos son de 6.1% 3.0%
color verde. 5.8% 3.3%
7.5% 4.1%
7.8% 5.5%
8.6% 5.1%
9.1% 5.6%
10.8% 4.1%
11.5% 4.1%
15.8% 4.6%
18.6% 4.6%
19.1% 4.7%
21.8% 4.7%
8.5% 4.7%
9.2% 4.8%
10.9% 4.8%
11.8% 4.9%
15.9% 4.9%
18.7% 4.9%
El gráfico de sensibilidad tiene la tasa
19.6% 5.0%
Crecimiento de las ventas aportando un 62,3% 21.7% 5.0%
respecto del resultado del Valor Actual Neto, 21.8% 5.1%
siendo un objetivo principal para el evaluador 8.5% 5.1%
del proyecto. Los gastos operacionales son un 9.2% 5.2%
14,3%. la inversión de capital es un 14,2% y la 10.9% 5.2%
tasa de crecimiento del costo de ventas es un
11.8% 5.2%
9,3% para el proyecto.
15.9% 5.3%
18.7% 5.3%
19.6% 5.4%
21.7% 5.4%
16.9% 5.4%
17.9% 5.5%
19.7% 5.5%
20.6% 5.6%
22.7% 5.6%
23.7% 5.6%
21.5% 5.7%
El gráfico del VAN nos explica una 20.9% 5.7%
distribución de tipo logaritmica normal 20.8% 5.8%
y que para obtener el VAN de 23,8
6.1% 5.8%
existe una certeza de 82.82%, pero
4.0% 5.8%
considerando que la media es de 29,6,
por lo tanto, tengo un rango de
resultados más amplio, sobre el
indicador económico del proyecto.
El gráfico del VAN nos explica una
distribución de tipo logaritmica normal
y que para obtener el VAN de 23,8
existe una certeza de 82.82%, pero
considerando que la media es de 29,6,
4.6% 5.9%
por lo tanto, tengo un rango de
6.5% 5.9%
resultados más amplio, sobre el
6.8% 6.0%
indicador económico del proyecto.
6.6% 6.0%
6.1% 6.0%
5.8% 6.1%
7.5% 6.1%
7.8% 6.2%
8.6% 6.2%
9.1% 6.3%
10.8% 6.3%
El gráfico de la TIR nos señala que 11.5% 6.3%
existe un 77,74% de lograr una tasa 15.8% 6.4%
interna del 32,2% para este proyecto. 18.6% 6.4%
Este valor cambia al ejecutar 19.1% 6.5%
nuevamente, porque la distribución en 21.8% 6.5%
este caso tipo Beta, va a tomar un 6.8% 6.5%
rango de números aleatorios, hasta que 6.6% 6.6%
encuentra el mejor ajuste de con los 6.1% 6.6%
supuestos ingresados. 5.8% 6.7%
7.5% 6.7%
7.8% 6.7%
8.6% 6.8%
9.1% 6.8%
8.6% 6.9%
9.1% 6.9%
10.8% 6.9%
11.5% 7.0%
15.8% 7.0%
10.8% 7.1%
11.5% 7.1%
15.8% 7.2%
18.6% 7.2%
19.1% 7.2%
21.8% 7.3%
16.8% 7.3%
15.6% 7.4%
14.1% 7.4%
5.8% 7.4%
7.5% 7.5%
7.8% 7.5%
7.8% 7.6%
8.6% 7.6%
9.1% 7.6%
8.6% 7.7%
9.1% 7.7%
10.8% 7.8%
11.5% 7.8%
15.8% 7.8%
10.8% 7.9%
11.5% 7.9%
15.8% 8.0%
18.6% 8.0%
9.1% 8.1%
8.6% 8.1%
9.1% 8.1%
10.8% 8.2%
11.5% 8.2%
15.8% 8.3%
10.8% 8.3%
11.5% 8.3%
15.8% 8.4%
15.8% 8.4%
10.8% 8.5%
11.5% 8.5%
15.8% 8.5%
18.6% 8.6%
9.1% 8.6%
8.6% 8.7%
9.1% 8.7%
10.8% 8.7%
11.5% 8.8%
9.1% 8.8%
8.6% 8.9%
9.1% 8.9%
10.8% 9.0%
11.5% 9.0%
15.8% 9.0%
10.8% 9.1%
11.5% 9.1%
15.8% 9.2%
18.6% 9.2%
19.1% 9.2%
21.8% 9.3%
16.8% 9.3%
15.6% 9.4%
14.1% 9.4%
5.8% 9.4%
7.5% 9.5%
9.1% 9.5%
8.6% 9.6%
9.1% 9.6%
10.8% 9.6%
11.5% 9.7%
15.8% 9.7%
10.8% 9.8%
11.5% 9.8%
15.8% 9.9%
15.8% 9.9%
10.8% 9.9%
11.5% 10.0%
15.8% 10.0%
18.6% 10.1%
9.1% 10.1%
8.6% 10.1%
9.1% 10.2%
10.8% 10.2%
11.5% 10.3%
9.1% 10.3%
8.6% 10.3%
9.1% 10.4%
10.8% 10.4%
11.5% 10.5%
15.8% 10.5%
10.8% 10.5%
11.5% 10.6%
15.8% 10.6%
18.6% 10.7%
19.1% 10.7%
21.8% 10.8%
16.8% 10.8%
15.6% 10.8%
14.1% 10.9%
8.6% 10.9%
9.1% 11.0%
10.8% 11.0%
11.5% 11.0%
15.8% 11.1%
10.8% 11.1%
11.5% 11.2%
15.8% 11.2%
18.6% 11.2%
19.1% 11.3%
21.8% 11.3%
16.8% 11.4%
15.6% 11.4%
21.8% 11.4%
16.8% 11.5%
15.6% 11.5%
21.8% 11.6%
16.8% 11.6%
15.6% 11.7%
8.6% 11.7%
9.1% 11.7%
8.6% 11.8%
9.1% 11.8%
10.8% 11.9%
11.5% 11.9%
15.8% 11.9%
10.8% 12.0%
11.5% 12.0%
15.8% 12.1%
15.8% 12.1%
10.8% 12.1%
11.5% 12.2%
15.8% 12.2%
18.6% 12.3%
9.1% 12.3%
8.6% 12.3%
9.1% 12.4%
10.8% 12.4%
11.5% 12.5%
9.1% 12.5%
8.6% 12.5%
9.1% 12.6%
10.8% 12.6%
11.5% 12.7%
15.8% 12.7%
10.8% 12.8%
11.5% 12.8%
15.8% 12.8%
18.6% 12.9%
19.1% 12.9%
21.8% 13.0%
16.8% 13.0%
15.6% 13.0%
14.1% 13.1%
21.8% 13.1%
21.5% 13.2%
25.8% 13.2%
28.6% 13.2%
19.1% 13.3%
24.4% 13.3%
25.1% 13.4%
25.8% 13.4%
26.5% 13.4%
27.2% 13.5%
27.9% 13.5%
28.6% 13.6%
29.4% 13.6%
25.8% 13.7%
28.6% 13.7%
19.1% 13.7%
24.4% 13.8%
25.1% 13.8%
25.8% 13.9%
26.5% 13.9%
27.2% 13.9%
27.9% 14.0%
28.6% 14.0%
9.1% 14.1%
8.6% 14.1%
9.1% 14.1%
10.8% 14.2%
11.5% 14.2%
15.8% 14.3%
10.8% 14.3%
11.5% 14.3%
15.8% 14.4%
15.8% 14.4%
10.8% 14.5%
11.5% 14.5%
15.8% 14.6%
18.6% 14.6%
9.1% 14.6%
8.6% 14.7%
9.1% 14.7%
10.8% 14.8%
11.5% 14.8%
9.1% 14.8%
8.6% 14.9%
9.1% 14.9%
10.8% 15.0%
11.5% 15.0%
15.8% 15.0%
10.8% 15.1%
11.5% 15.1%
15.8% 15.2%
18.6% 15.2%
19.1% 15.2%
21.8% 15.3%
15.8% 15.3%
10.8% 15.4%
11.5% 15.4%
15.8% 15.5%
18.6% 15.5%
9.1% 15.5%
8.6% 15.6%
9.1% 15.6%
10.8% 15.7%
11.5% 15.7%
9.1% 15.7%
8.6% 15.8%
9.1% 15.8%
10.8% 15.9%
11.5% 15.9%
15.8% 15.9%
10.8% 16.0%
11.5% 16.0%
15.8% 16.1%
18.6% 16.1%
19.1% 16.1%
21.8% 16.2%
16.8% 16.2%
15.6% 16.3%
14.1% 16.3%
10.8% 16.4%
11.5% 16.4%
15.8% 16.4%
eatorio.Entre
0.051
5.10%
Distribución de recursos en el Proyecto
Proyecto