HOJA DE TRABAJO, DE LA EMPRESA "MODER FASHION, S.A.

"
CORRESPONDIENTE DEL MES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
No. CUENTAS BALANCE AJUSTADO COSTO DE PRODUCCION ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACION F.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
a 1 Caja Q 4,847.59
a 2 Caja Chica Q 800.00
a 3 Bancos Q 118,809.38
C-de 4 Materia Prima Q 54,980.00
C-de 5 Articulos en Proceso Q 34,876.00
Pe 6 Articulos Terminados Q 58,954.00
a 7 Mercaderias Q 30,143.00
C-de 8 Maquinaria Q 348,612.00
a 9 Equipo de Reparto Q 145,760.00
a 10 Mobiliario y Equipo Q 37,890.00
a 11 Sistemas Informaticos Q 28,940.00
a 12 Herramientas Q 12,765.00
a 13 Clientes Q 35,760.00
pa 14 Capital Q 500,000.00
a 15 Seguros Pagados por Anticipado Q 7,200.00
C-de 16 Seguros Vencidos de Fabrica Q 9,720.00
pe 17 Seguros Vencidos de Administracion Q 6,480.00
pe 18 Seguros Vencidos de Sala de Ventas Q 5,400.00
C-de 19 Compras de Materia Prima Q 180,540.00
pe 20 Publicidad Q 17,500.00
C-de 21 Mano de Obra Directa Q 57,980.00
C-de 22 Mano de Obra Indirecta Q 36,760.00
pe 23 Sueldos de Oficina Q 60,734.00
pe 24 Sueldos de Sala de Ventas Q 43,798.00
ga 25 Creditos Recuperados Q 2,650.00
a 26 Gastos de Organización Q 12,780.00
a 27 Marcas y Patentes Q 16,230.00
a 28 Derecho de Llave Q 20,000.00
pe 29 Compras de Mercaderias Q 40,760.00
C-de 30 Gastos sobre Compra de Materia Prima Q 4,768.00
pa 31 Proveedores Q 34,813.94
C-de 32 Cuotas Patronales de Fabrica Q 12,003.56
pe 33 Cuotas Patronales de Oficina Q 7,695.00
pe 34 Cuotas Patronales de Sala de Ventas Q 5,549.21
pe 35 Gastos sobre Compra de Mercaderia Q 3,210.00
C-de 36 Material de Empaque Q 7,650.00
a 37 Deudores Diversos Q 8,920.00
a 38 Anticipo a Proveedores Q 27,000.00
pa 39 Comisiones Percibidas no Devengadas Q 2,190.00
a 40 Repuestos y Accesorios Q 5,829.00
C-de 41 Depreciacion Maquinaria Q 66,933.50
pe 42 Depreciacion Equipo de Reparto Q 27,694.40
pe 43 Deprec. Mob y Equipo Sala de Ventas Q 2,849.33
pe 44 Deprec. Mob y Equipo Oficina Q 2,493.16
C-de 45 Deprec. Mob y Equipo Fabrica Q 1,780.83
pe 46 Depreciacion de Sistemas Informaticos Q 8,970.50
pe 47 Depreciacion de Herramientas Q 2,935.95
pe 48 Amortización Gastos de Organización Q 2,556.00
pe 49 Amortización Marcas y Patentes Q 3,246.00
pe 50 Amortización Derecho de Llave Q 2,000.00
pe 51 Donativos Q 15,600.00
C-ha 52 Dev y Reb S/Compras de Materia Prima Q 4,870.00
a 53 Anticipo sobre Sueldos Q 500.00
a 54 Publicidad Pagada por Anticipado Q 5,000.00
pe 55 Repuestos y Accesorios Consumidos Q 4,329.00
ga 56 Dev y Reb S/Compras de Mercaderia Q 2,540.00
ga 57 Comisiones Percibidas Q 1,320.00
pe 58 Cuentas Malas Q 650.00
C-ha 59 Prestaciones Laborales Fabrica Q 15,790.00
pe 60 Prestaciones Laborales Oficina Q 10,122.34
pe 61 Prestaciones Laboreles Sala de Ventas Q 7,299.66
a 62 Ruedas, Cuenta Personal Q 50,800.00
pa 63 Depreciacion Acumulada Maquinaria Q 133,867.00
pa 64 Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto Q 55,388.80
pa 65 Depreciacion Acumulada Mobiliario y E quipo Q 14,246.64
pa 66 Depreciacio Acumulada Sistemas Informaticos Q 17,941.00
pa 67 Depreciacion Acumuladas Herramientas Q 5,871.90
pa 68 Amort. Acum. Gastos de Organización Q 5,112.00
pa 69 Amort. Acum. Marcas y Patentes Q 6,492.00
pa 70 Amort. Acum. Derecho de Llave Q 4,000.00
C-de 71 Alquileres de Fabrica Q 15,360.00
pe 72 Alquileres de Oficina Q 9,600.00
pe 73 Alquileres de Sala de Ventas Q 13,440.00
ga 74 Ventas Q 1,156,294.88
C-de 75 Material de Empaque Consumido Q 5,630.00
a 76 Documentos Por Cobrar a Corto Plazo Q 15,000.00
pe 77 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q 2,760.00
C-de 78 Gastos Miselaneos de Fabrica Q 2,129.00
pe 79 Gastos Miselaneos de Oficina Q 1,956.00
pe 80 Gastos Miselaneos de Sala de Ventas Q 1,542.00
a 81 Mercaderias Resividas en Consignacion Q 3,000.00
pa 82 Comitente de Mercaderia Q 3,000.00
pa 83 Documentos Por Pagar a Corto Plazo Q 12,800.00
pa 84 Documetos Por Pagar a Largo Plazo Q 78,000.00
C-de 85 Bonificacion Incentivo Fabrica Q 36,000.00
pe 86 Bonificacion Incentivo Oficina Q 33,000.00
pe 87 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 24,000.00
pa 88 IGSS por Pagar Q 2,906.05
a 89 Deudores Empleados Q 10,190.00
pa 90 Debito Fiscal Q 3,786.00
pa 91 Documentos Descontados Q 8,000.00
a 92 Valores Mobiliarios a Largo Plazo Q 100,000.00
ga 93 Intereses Percibidos Q 13,890.00
a 94 Impuesto Sobre la Renta Q 58,013.24
pa 95 Impuesto Sobre la Renta por Pagar Q 4,834.44
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Q 2,074,814.65 Q 2,074,814.65