Módulo VI

“Directrices para la realización de una

auditoría de los sistemas de gestión”
 Expectativas

¿Porqué quiero certificarme como

Auditor Líder en Sistemas de Gestión
Integrado?

2
 Estructura del Módulo VI
Forma de Evaluación/Descripción

Los ejercicios 1, 2 y 3 se realizan en equipo y los envía el Auditor Líder, indicando quienes participaron en su elaboración..
Las tareas 1, 2 y 3 se realizan de forma individual.
Enviar por correo electrónico a: mipeve22@hotmail.com
El Informe de Auditoría se envía al correo electrónico del evaluador de ATR con copia a mipeve22@hotmail.com
 REGLAMENTO PARA ASISTENTES A CURSOS EN
MODALIDAD REMOTA
Antes de la sesión
1. Tener descargada la aplicación zoom (https://zoom.us/)
2. Conectarse 5 minutos antes de iniciar cada sesión para verificar el sonido y video.
3. Conectarse a través de una computadora (de escritorio o portátil).
4. El micrófono deberá permanecer apagado hasta que el instructor indique.
5. Poner primer nombre y primer apellido en su perfil de participante y entre paréntesis el número de
equipo.
6. Asegurar que su conexión cuente con el ancho de banda suficiente.

Durante la sesión
1. Se debe mantener el video encendido durante todo el foro para fines didácticos.
2. Usar audífonos, para cuando se le ceda la palabra no haya un retorno de sonido.
3. Hacer preguntas pidiendo la palabra utilizando el botón de levantar la mano en cualquier
momento del curso.
4. Las preguntas serán por voz, una vez que se le ceda la palabra.
5. Solo se podrá activar el micrófono cuando el instructor lo solicite.
6. Estar en un ambiente libre de distractores, con poco ruido y si hacer uso del celular.
 Estructura del Módulo VI
Conformación de equipos Grupo 5

Equipo 1
1 Ana Karina Meléndez Galicia
2 Angélica Jovana Alcantar Aragón
3 Bertha del Carmen Guillermo Lara
4 Blanca Guadalupe Ruíz Vásquez
5 César Augusto Banda Flores
ana_karina94@hotmail.com
anajov1309@gmail.com
berthaproyectosindependientes@gmail.com
br.gestion22@gmail.com
cesar.bandaf@gmail.com

Equipo 2

6 Danahe Eunice Cardeña Gómez dana_0602@hotmail.com

7 Hiram Gallegos Alcala hiram.gallegos@outlook.com
8 Janeth Ramírez Fernández janethramfer@gmail.com
9 Jorge Estrada Zúñiga jestrada.sic@gmail.com
10 Juliana Yoely Aldape Sánchez juyoely.aldape@gmail.com
 Estructura del Módulo V
Conformación de equipos Grupo 3

Equipo 3

11 José Nieves Roland Jiménez Ramírez jnrjimenez@live.com

12 Kenia Mayorquin Zatarain Mayorquin Zatarain k.mayorquinz@gmail.com
13 Maria del Rosario Rodel Bañuelos mdr.rodel@gmail.com
14 Maria Dolores Sesatty Flores lola.sesatty@gmail.com
15 Maria Julia García Montes julia.garcia.m@hotmail.com

Equipo 4

16 Miriam Patricia Escobedo Méndez mescobedo7510@gmail.com

17 Nancy Álvarez Navarrete desarrollohumano@ferbel.com
18 Nina Daniela Enriquez Ruiz ninadax@hotmail.com
19 Víctor Ramón Chávez Ibáñez chavez.ibanez.victor@gmail.com
 Certificación de Auditor Líder en Sistemas
de Gestión Integral ISO 9001:2015, 14001:2015 y 45001:2018
Los puntos a ser auditados del SGI son:
ISO 9001:2015
6.1 Acciones para abordar riesgos
y oportunidades
Equipo 1 y 3 7.4 Comunicación
Proceso Bar 8.5.1 Control de la producción y
previsión del servicio
9.1.3 Análisis y evaluación
6.1 Acciones para abordar riesgos y
oportunidades
Equipo 2 y
7.1.4 Ambiente para la operación de
4
los procesos
Proceso
8.7 Control de las salidas no
Hospedaje
conformes
9.1.3 Análisis y evaluación
El equipo 1 audita al equipo 2
El equipo 3 audita al equipo 4
ISO 14001:2015 ISO 45001:2018
6.1.2 Aspectos ambientales 6.1.2 Identificación de peligros y evaluación
de riesgos y oportunidades
7.4.2 Comunicación interna 7.4.2 Comunicación interna
8.1 Planificación y control operacional 8.1.3 Gestión del cambio
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis 9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y
y evaluación Generalidades evaluación Generalidades
6.1.2 Aspectos ambientales 6.1.2 Identificación de peligros y evaluación
de riesgos y oportunidades
7.1 Recursos 7.1 Recursos
8.2 Preparación y respuesta ante 8.2 Preparación y respuesta ante
emergencias emergencias
9.1.1 Seguimiento, medición, análisis 9.1.1 Seguimiento, medición, análisis y
y evaluación Generalidades evaluación Generalidades
El equipo 2 audita al equipo 3
El equipo 4 audita al equipo 1
 Contenido Módulo VI

Norma ISO 19011:2018

Directrices para la
auditoría de los sistemas
de gestión.

Análisis de los
hallazgos y
redacción de No
conformidades.

Evaluación práctica
(Ejercicio de
auditoría valor 30% )
 Tipos de auditoría

Se concentra en las:
• auditorías internas (de primera parte), y
• las auditorías realizadas por las organizaciones a sus proveedores
externos y a otras partes interesadas externas (de segunda parte).

Auditoría de Auditoría de Segunda

Auditoría de Tercera Parte
Primera Parte Parte

ISO 19011:2018 ISO/IEC 17021-1

Auditoría externa de Auditoría de certificación y/o

Auditoría Interna proveedor acreditación

Otra auditoría externa Auditoría legal, reglamentaria o

de parte similar
interesada
 Campo de aplicación

La Norma ISO 19011:2018 proporciona orientación para todos los tamaños y tipos de organizaciones y
auditorías de distintos alcances y escalas, las cuales necesiten planificar y realizar auditorías internas o
externas de sistemas de gestión, o gestionar un programa de auditoría.
 Objetivo

La Norma ISO 19011:2018 tiene como objetivo, proporcionar orientación sobre:

1. Los Principios de Auditoría

2. La Gestión de un Programa de Auditoría

3. La Planificación de la Auditoría

4. La realización de Auditorías de Sistemas de Gestión

5. Competencia y evaluación un auditor y un equipo auditor

 Cambios

1. Adición del enfoque basado en riesgos a los principios de la auditoría;

2. Ampliación de la orientación sobre la gestión de un programa de auditoría, incluyendo el

riesgo del programa de auditoría;

3. Ampliación de la orientación sobre la realización de una auditoría, particularmente la

sección sobre planificación de la auditoría;

4. Ampliación de los requisitos de competencia genérica para los auditores;

5. Ampliación del anexo A para proporcionar orientación sobre la auditoría de (nuevos)

conceptos como el contexto de la organización, el liderazgo y el compromiso, las auditorías
virtuales, el cumplimiento y la cadena de suministro.
3. Términos y definiciones
 3. Términos y definiciones

Auditoría
Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias objetivas y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar el grado en que se cumplen los criterios
de auditoría.

Criterios de auditoría
Conjunto de requisitos usados como
referencia frente a la cual se compara
la evidencia objetiva.
 3. Términos y definiciones

Hallazgos
Resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoría recopilada frente a los criterios de
Auditoría.

NOTA 1. Los hallazgos de la auditoría pueden indicar

conformidad o no conformidad.

NOTA 2. Los hallazgos de la auditoría pueden conducir

a la identificación de oportunidades para la mejora o el
registro de buenas prácticas.

NOTA 3. Si los criterios de auditoría se seleccionan de

entre los requisitos legales u otros requisitos, el hallazgo
de la auditoría se denomina cumplimiento o no cumplimiento.
 3. Términos y definiciones

Evidencia objetiva

Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo.

NOTA 1 a la entrada: La evidencia objetiva puede obtenerse por

medio de la observación, medición, ensayo o por otros medios.

NOTA 2 a la entrada: La evidencia objetiva con fines de auditoría

generalmente se compone de registros, declaraciones de hechos u
otras informaciones que son pertinentes a los criterios de auditoría y
verificables.
 3. Términos y definiciones

Programa de auditoría
Acuerdos para un conjunto de una o
más auditorías planificadas, para un
periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propósito específico.

Plan de auditoría
Descripción de las actividades
y de los detalles acordados de
una auditoría.
 Directrices

4. Principios de auditoría.

5. Gestión de un programa de auditoría.

6. Realización de auditorías de sistemas de gestión.

7. Evaluación de la competencia del equipo auditor.

Anexo A (Informativo)
Orientación adicional destinada a los auditores que
planifican y realizan las auditorías.
a) Integridad: . 4. Principios de auditoría

b) Presentación imparcial:
.

c) Debido cuidado profesional:

d) Confidencialidad:

e) Independencia:

f) Enfoque basado en la evidencia:

g) Enfoque basado en riesgos:

 5. Gestión de un Programa de Auditoría

ISO 9001:2015 Requisito 9.2.2. La Organización debe planificar, establecer, implementar y mantener uno o varios
programas de auditoría que incluyan:

1. la frecuencia

2. los métodos

3. las responsabilidades

4. los requisitos de planificación

5. los requisitos de elaboración de informes

 5.1 Generalidades

El Programa de Auditoría debería incluir la siguiente información:

1. Objetivos para el programa de auditoría

2.Riesgos y oportunidades asociados con el programa de
auditoría y acciones para abordarlos.
3.Alcance (extensión, limites, ubicaciones) de cada auditoría
dentro del programa de auditoría.
4.Calendario (número/duración/frecuencia)de la auditorías
5.Tipos de auditoría (internas o externas)
6.Criterios de auditoría
7.Métodos de auditoría a emplear
8.Criterios para seleccionar a los miembros del equipo auditor
9.Información documentada pertinente
 Capítulo 5

PLANIFICAR HACER VERIFICAR ACTUAR

5.2 Establecimiento
objetivos programa
auditoría.

5.3 Determinación y
evaluación riesgos y 5.7 Revisión y mejora
oportunidades programa auditoría.
programa auditoría.

5.4 Establecimiento
programa auditoría.

5.5 Implementación 5.6 Seguimiento

programa auditoría. programa auditoría.

A
 Capítulo 6
A

6.2 Inicio de la
auditoría.

6.7 Realización
6.3 Preparación de las 6.4 Realización de las
actividades
actividades de actividades de
seguimiento de una
auditoría. auditoría.
auditoría.

6.5 Preparación y
6.6 Finalización de la
distribución del
auditoría.
informe de auditoría.

PLANIFICAR HACER VERIFICAR ACTUAR

 5.2 Establecimiento objetivos programa auditoría

Consideraciones:
 5.3 Riesgos y oportunidades del programa de auditoría

▪ Planificación ▪ Comunicación

▪ Seguimiento, revisión y
▪ Disponibilidad y
mejora del programa
cooperación del auditado

▪ Selección ▪ Control información

equipo auditor documentada

▪ Implementación
▪ Recursos

▪ Disponibilidad de
Riesgos

evidencias a muestrear
 5.3 Riesgos y oportunidades del programa de auditoría

▪ Llevar a cabo múltiples

auditorías en una única visita
▪ Alinear fechas de auditoría
con disponibilidad de
personal clave

▪ Minimizar el tiempo y
distancias viajando al sitio
▪ Igualar nivel competencia equipo
auditor con nivel de competencia
necesario para alcanzar objetivos
de auditoría
Oportunidades
 5.4 Establecimiento del programa de auditoría

Roles y responsabilidades de las personas

5.4.1 responsables de la gestión del PA.

Competencia de las personas responsables

5.4.2 de la gestión del PA.

5.4.3 Establecimiento de la extensión del PA.

5.4.4 Determinación de los recursos del PA.

 5.4.1 Roles y responsabilidades de los responsables de la gestion
del programa de auditoría

▪ Establecer la extensión del programa de auditoría

▪ Determinar las cuestiones externas e internas, y los riesgos y
oportunidades
▪ Asegurar la selección de los equipos auditores y la
competencia
▪ Establecer todos los procesos pertinentes
▪ Determinar y asegurar la provisión de todos los recursos
necesarios;
▪ Asegurarse de que se prepara y mantiene la información
documentada
▪ Hacer el seguimiento, revisar y mejorar el programa de
auditoría;
▪ Comunicar el programa de auditoría
 5.4.2 Competencia de las personas responsables de la gestion
del programa de auditoría

a) Los principios;

b) Las normas de sistemas de gestión, otras

normas pertinentes y documentos de
referencia/orientación;

c) La información relativa al auditado;

d) Los requisitos legales y reglamentarios

aplicables.
5.4.4 Recursos del programa de auditoría
 5.5 Implementación del programa de auditoría

5.5.1
Generalidades 5.5.5
Asignación responsabilidades al líder
equipo auditor para, auditoria individual
5.5.2
Definición objetivos, alcance y
5.5.6
criterios auditoria individual
Gestión de resultados del programa
de auditoría
5.5.3
Selección y determinación métodos de
5.5.7
auditoría
Gestión y conservación de registros
del programa auditoría
5.5.4
Selección de los miembros del equipo
auditor
 5. Gestión de un programa de auditoría

Seguimiento al programa
5.6
de auditoría

Revisión y mejora del

5.7
programa de auditoría
 Gimnasia cerebral
Mira el gráfico y di el Color no la palabra
 Realización de una
6. auditoría.
 Actividades típicas de una auditoría

Inicio de la auditoría
- Establecer contacto con el auditado
- Determinar viabilidad de la auditoría

Preparación de actividades de auditoría

- Realizar la revisión de la información documentada
- Preparar el Plan de Auditoría
- Asignar tareas al equipo auditor
- Preparar documentos de trabajo (listas de verificación)

Realización de las actividades de auditoría

- Realizar reunión de apertura
- Asignar roles y responsabilidades de guías y observadores
- Recolectar y verificar información
- Generar hallazgos de auditoría
- Realizar reunión de cierre

Preparación y distribución del informe de auditoría

- Preparar reporte de auditoría
- Distribuir el reporte de auditoría

FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
 Preparación de actividades de auditoría

Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.

Debería cubrir lo siguiente:

▪ Objetivos de la auditoria.
▪ Criterios de auditoria individual y los
documentos de referencia.
▪ Alcance de la auditoria.
▪ Fechas y lugares.
▪ Tiempo esperado y la duración de las actividades
en sitio.
▪ Roles y responsabilidades de los miembros del
equipo auditor y acompañantes.
▪ Asignación de los recursos apropiados para las
áreas criticas de la auditoria.
 Preparación de actividades de auditoría

Plan de Grupo Auditor

Auditoría Auditor Líder:
Equipo Auditor:
Experto Técnico:
Objetivo de la Auditoría

Principales documentos normativos, requisitos legales y reglamentarios tomados como referencia para la auditoría

Alcance de la auditoria
Procesos, areas y/o actividades

Agenda de auditoría

Fecha Auditor

Dirección
Sistema de
Procesos, areas y/o actividades Horario Requisitos de auditoría

Ejemplo:
Gestión
Ejercicio #1

Realizar el Plan de Auditoría en

equipo.

Utilizar el formato que se enviará

a su correo electrónico.
 Preparación de actividades de auditoría
Listas de verificación

Elemento 1 Elemento 2 Elemento 3 Elemento 4

Mapa que
Guía que Asegura que
diseña
asegura la auditoria Sirve como
un auditor
la continuidad sea base para
para
y profundidad representativa redactar el
manejar de
manera de la y de acuerdo a informe de
auditoria . los objetivos. auditoria.
efectiva una
auditoria.
 Realización de las actividades de una auditoría
Listas de verificación
Área o proceso auditado: Fecha:
No. Auditoria: Hoja de
Auditor:

Referencia Hallazgo y
Pregunta
(requisito) observaciones
 Realización de las actividades de una auditoría

Listas de verificación

• Para obtener información útil deben hacerse las preguntas correctas.

• Cuidar que la estructura de la pregunta no sea muy larga.

• Emplear más preguntas abiertas y terminar la línea de investigación con

preguntas cerradas.

• Haga preguntas abiertas que no puedan contestarse con un simple “sí” o “no”.

• Inicie preguntas con: qué?, por qué?, cómo?, cuándo?, dónde? o quién?

• Cuidar no realizar más de 2 preguntas a la vez, el auditado solo contestará 1 y

perderán la oportunidad de usar una pregunta correcta.

• Emplear las evidencias documentales para reforzar la declaración de hallazgos.

 Realización de las actividades de una auditoría

Listas de verificación

• Registrar hallazgos de no conformidades.

• Registrar la evidencia de esas no conformidades.

• Referirse a lo que se está investigando en el momento.

• Hacerlas legibles y completas. Las notas crean un registro físico de la

información que se obtiene.

• Trate de balancear su atención entre el entrevistado y sus notas.

• Haga sus notas lo suficientemente detalladas, para que sean una referencia
confiable.
 Realización de las actividades de una auditoría

Listas de verificación

Las notas deben incluir:

• Declaraciones aceptables.

• Identificadores de documentos(código, ej.:PO-ADR-O1 Rev.:00,)

• Identificadores de producto, máquina, estación de trabajo.

• Posiciones y nombres...si fuera necesario.

• ¡Escriba TODO de tal forma que no olvide nada!!

 Realización de las actividades de una auditoría

Listas de verificación (Ejemplo)

¿En el Hotel El Viajero cómo son considerados los factores internos y externos al planificar el
SGC?

¿Cómo son tomadas en cuenta las partes interesadas al planificar el SGC?

¿Cómo son determinados y abordados los riesgos y oportunidades de manera que el proceso
de hospedaje, pueda lograr los resultados previstos?

¿Cómo se planifican las acciones para abordar los riesgos y oportunidades identificados en el
proceso de hospedaje?

En la Matriz de Riesgos y Oportunidades definieron como indicador de eficacia de las

acciones, el nivel de ocupación de las habitaciones al menos al 80% ¿Podrías mostrarme el
nivel de ocupación de habitaciones de los meses de junio y julio de 2022?
 Realización de las actividades de una auditoría

▪ Personas con niveles y funciones adecuadas a

las actividades.

▪ Entrevistas en horas hábiles.

▪ Dar confianza al entrevistado/auditado y

Entrevistas

tranquilizarlo.

▪ Explicar el motivo de la auditoría.

▪ Iniciar con la descripción de sus actividades.

▪ No hacer preguntas inductivas.

▪ Los resultados de la entrevista resumirlos con

el auditado para confirmar hallazgos.

▪ Agradecer su participación y cooperación.

 Realización de las actividades de una auditoría

▪ Entrevistas con los empleados…

▪ Observaciones de actividades …
▪ Documentos como: políticas, objetivos, planes,
Fuentes de información

procedimientos, normas, instrucciones …

▪ Registros como: inspecciones, actas, minutas, resultados de
mediciones…
▪ Resúmenes de datos como indicadores del desempeño, de
gestión…
▪ Informaciones sobre procedimientos para el control del
proceso, muestreo, medición…
▪ Retroalimentación del cliente, calificación de proveedores…
▪ Bases de datos informáticas, información o datos en sistemas
informáticos…
 Competencia y
7. evaluación de auditores.
 7. Competencia y evaluación de los auditores

7.1
Generalidades

▪ Comportamiento personal
▪ Conocimientos y habilidades genéricos de
7.2
los auditores
Determinación de la competencia del
auditor ▪ Competencia en la disciplina y sector
especifíco
▪ Competencia générica del auditor líder

7.3
Establecimiento de los criterios de
evaluación del auditor
 7. Competencia y evaluación de los auditores
Comportamiento personal
Ético: imparcial, sincero, honesto y discreto;

De mentalidad abierta: dispuesto a considerar ideas o puntos de vista

alternativos;

Diplomático: con tacto en las relaciones con las personas;

Observador: activamente consciente del entorno físico y las actividades;

Perceptivo: consciente y capaz de entender las situaciones;

Versátil: capaz de adaptarse fácilmente a diferentes situaciones;

Tenaz: persistente y orientado hacia el logro de los objetivos;

Decidido: capaz de alcanzar conclusiones oportunas basadas en el

análisis y el razonamiento lógico;

Seguro de sí mismo: capaz de actuar y funcionar independientemente a la

vez que interactúa eficazmente con otros;
 7. Competencia y evaluación de los auditores

Conocimientos y habilidades genéricos de los auditores

Principios, procesos y métodos de auditoría: permiten al auditor

asegurarse de que las auditorías se realizan de manera coherente y
sistemática.

Normas de sistemas de gestión y otras referencias: permiten al

auditor comprender el alcance de la auditoría y aplicar los criterios
de auditoría.

La organización y su contexto: permiten al auditor comprender la

estructura, el propósito y las prácticas de gestión del auditado.

Requisitos legales y reglamentarios aplicables y otros requisitos:

permiten al auditor ser consciente de los requisitos de la
organización y trabajar de acuerdo con ellos.
 7. Competencia y evaluación de los auditores

Competencia genérica del auditor líder

▪ planificar la auditoría y asignar tareas de auditoría de acuerdo con la competencia

específica de los miembros individuales del equipo auditor;

▪ discutir las cuestiones estratégicas con la alta dirección del auditado para
determinar si han considerado estas cuestiones al evaluar los riesgos y
oportunidades;

▪ desarrollar y mantener una relación de trabajo colaborativa entre los miembros del
equipo auditor;

▪ gestionar el proceso de auditoría;

▪ representar al equipo auditor en las comunicaciones con las personas responsables de la

gestión del programa de auditoría, el cliente de la auditoría y el auditado;

▪ liderar el equipo auditor para alcanzar las conclusiones de la auditoría;

▪ preparar y completar el informe de la auditoría.

 Análisis de los hallazgos
6. y redacción de No
Conformidades.

7. Informe de auditoría.
 Análisis de los hallazgos

La evidencia de la auditoría debe ser

evaluada frente a los criterios de
auditoría para generar los hallazgos
de la auditoría.

Los hallazgos pueden

indicar tanto conformidad como
no conformidad.
Conceptos…

No Conformidad Mayor:

Que afecta a la capacidad del sistema de gestión para lograr los

resultados previstos.

Nota 1: Las no conformidades pueden ser clasificadas como

mayores en las siguientes circunstancias:

▪ si existe una duda significativa de que se haya implementado

un control eficaz de proceso, o de que los productos o
servicios cumplan los requisitos especificados;

▪ una cantidad de no conformidades menores asociadas al

mismo requisito o cuestión podría demostrar una desviación
sistemática y por tanto, constituye una no conformidad
mayor.
Conceptos…

No Conformidad Menor:

Que no afecta la capacidad del sistema de gestión para

lograr los resultados previstos.

Desviación mínima en relación con requisitos

normativos, propios de la organización y/o legales.

Estos incumplimientos, son esporádicos, dispersos

y parciales y no afectan mayormente la eficiencia
e integridad del sistema de gestión.
Conceptos…

Oportunidad de mejora:

Significa que el requisito se cumple, sin embargo, es

susceptible de ser mejorado para lograr una mayor
efectividad del sistema o que genere valor.
 Análisis de los hallazgos

La Norma ISO 9001:2015 contiene más de 130 “debes” o requisitos

particulares.

Al detectar un hallazgo de incumplimiento, la No Conformidad

debe referirse a un solo requisito; ya que se trata de un un
incumplimiento en particular.

Si crees tener una No Conformidad con dos requisitos “asociados”,

analiza la situación y selecciona el que mejor sea consistente con la
evidencia recopilada, o en su caso, redacta dos hallazgos de
incumplimiento a dos requisitos distintos.
 Redacción de No Conformidades

Asegurar que el contenido refleje exactamente lo que se encontró, como se relaciona con el
incumplimiento al requisito del sistema de gestión.

Dependiendo de la naturaleza de su detección, puede iniciar de la siguiente forma:

▪ No se cuenta con la información disponible para…

▪ Contrario a lo establecido…

▪ No se encontró evidencia…

▪ No se mostraron los registros indicados en…

▪ A la fecha de la auditoría, no se mostró evidencia de…

▪ No se cumplen satisfactoriamente las actividades enunciadas en…

▪ No estaban definidos y documentados los requisitos para…

▪ No se observó que durante la revisión se contara con los…

 Redacción de No Conformidades

Debemos omitir los siguientes tipos de enunciados:

Hay o habría que…

No considero correcto…

Considero adecuado…

Se debe o debería…

Se requiere…
 Redacción de No Conformidades

Es recomendable que la No Conformidad redactada contenga los siguientes elementos:

✓ Descripción clara del hallazgo de auditoría

✓ Por qué representa una No Conformidad
✓ Evidencia objetiva del hallazgo

Otra forma de decirlo es que la No Conformidad abarque tres grandes bloques para su
redacción:

Evidencia
Descripción Referencia
Objetiva
 Redacción de No Conformidades

Descripción
Redactar lo que realmente no se cumple. Teniendo en cuenta que debe
ser:

▪ Legible. Evitar faltas de ortografía, manejar la misma terminología

usada en las normas de referencia.

▪ Claridad y concreción. Debe ser inequívoco y no dar lugar a

posibles interpretaciones semánticas. Evitar redacción reiterativa y
con expresiones que dificulten su comprensión.

▪ Omitir: Considero adecuado, No está suficientemente

documentado, Se considera insuficiente…
 Redacción de No Conformidades

Se debe dejar claro si la No Conformidad se trata de un incumplimiento de

Referencia
un requisito concreto de la norma de referencia que se está evaluando, o
de un requisito establecido en la documentación de la organización.

▪ Según el Procedimiento de Venta de Equipo de Cómputo PRO-VEC-05…

▪ De acuerdo al punto 4.1 comprensión de la organización y su contexto, de

la Norma ISO 9001:2015…
 Redacción de No Conformidades

Debemos colocar la prueba objetiva para sustentar nuestro hallazgo,

Evidencia siendo esto en la medida de lo posible y respaldando la identificación
de:

▪ Los registros

▪ Documentos

▪ Equipos
 Evidencia, declaración, criterios

Durante la Auditoría al Proceso de Producción se solicitaron los

registros de identificación de los 20 productos No Conformes,
correspondientes a los meses de noviembre y diciembre de 2021,
mismos que fueron ingresados en la Bitácora de Producto No
Conforme.
Sin embargo, dichos registros no fueron conservados, incumpliendo
lo establecido en el Procedimiento de Producto No Conforme (AB-
708); por lo que se declara una No Conformidad mayor al requisito
8.7.2 de la Norma ISO 9001:2015.

Evidencia de auditoría

Declaración de hallazgo

Criterio de auditoría
Ejemplo
 Criterio, declaración y evidencia
Tipo de
SG Descripción
Hallazgo
NCm1 SGC Requisito: Criterio de auditoría
8.5.4 Preservación. La organización debe preservar las salidas durante la producción y prestación
del servicio, en la medida necesaria para asegurarse la conformidad de los productos. Nota. La
preservación puede incluir la identificación, la manipulación, el control de la contaminación, el
embalaje, el almacenamiento, la trasmisión de la información o el trasporte y la protección.

Descripción del hallazgo Declaración de hallazgo

Durante la Auditoría al Proceso de Producción de Envases de PET, se declararon los siguientes
incumplimientos relacionados con la preservación de las materias primas o equipos que se
incorporarán al producto: Evidencia de auditoría
Cartón corrugado expuesto al polvo, sin identificación ni mecanismos de trazabilidad (no
contienen lote, fecha de ingreso al almacén.
Los moldes utilizados para la fabricación del producto están expuestos al polvo, excretas y
plumas de aves. Detectándose que 1 de los 2 moldes revisados contenía plumas de palomas, sin
que exista un control que permita asegurar su sanitización o limpieza antes de ingresarlos a
producción.

Ejemplo
No Conformidades: Ejemplos de enunciados incorrectos-correctos
(I) A la fecha no se evidencia la necesidad de implementar acciones correctivas para el SGC.

(C) El Procedimiento PRC-SGC-006 especifica que mensualmente se debe llevar a cabo una reunión con el Comité de
Calidad, para evaluar la necesidad de implementar acciones correctivas en el SGC, no existe evidencia de dichas
reuniones en los meses de noviembre y diciembre de 2021.

(I) Los documentos en medio electrónico de la red de documentos, no se le han aplicado aún las restricciones de
copiado e impresión, así mismo, no se efectúan copias de respaldo del SGC, siendo esto un riesgo para la preservación
de la información y su efectivo control.

(C) El Manual del SGI MAN-SGI-001 y el Procedimiento de Producto No Conforme PRO-DCA-007 en medio
electrónico no mostraron evidencia de tener las restricciones de copiado e impresión, De la misma forma no existe
evidencia del respaldo electrónico efectuado al 100% de los documentos del SGI en los meses de enero y febrero de
2022, tal como se especifica en el Procedimiento Control de Documentos PRO-SGI-010.

(I) En los últimos meses los proveedores no están cumpliendo con el tiempo de entrega de los productos solicitados,
poniendo en riesgo el análisis de los datos de desempeño y el logro de los objetivos del proceso de compras.

(C) Al auditar el proceso de compras se detectó que 2 de 5 proveedores se excedieron en el tiempo de entrega
durante el mes de enero de 2022, el cual se especifica en la Guía Selección y Evaluación de Proveedores GUI-COM-
001.
Tipo de
SG Descripción
Hallazgo
Requisito:

Descripción del hallazgo (Incluya la declaración y su evidencia):

Resultado

NC-M = No Conformidad Mayor

NC-m = No Conformidad Menor
OM = Oportunidad de Mejora
 Informe de Auditoría
Empresa: Pinturas Berel S.A.
Criterios a auditar: 6,7,8 y 9 de las Normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 e ISO 45001:2018

No Conformidad menor Norma ISO 9001:2015 requisito 9.1.2 Satisfacción del cliente

El auditor requirió los resultados de las encuestas de satisfacción del cliente correspondientes al primer
trimestre del año en curso y a su vez solicitó un análisis de tales resultados, el auditado mencionó que se
contaba con los resultados, sin embargo, aún no se habían determinado acciones derivadas de su análisis. El
auditor observó que habían pasado 2 meses desde la obtención de esta información documentada.
 Conclusiones de la auditoría

El equipo de auditores deberá reunirse antes

de la reunión de cierre para:

➢ revisar los hallazgos de la auditoría

➢ acordar las conclusiones de la auditoría

➢ preparar recomendaciones, si estuviera

especificado en los objetivos de la auditoría

➢ discutir el seguimiento de la auditoría, si

estuviera incluido en el plan de auditoría

➢ preparar la reunión de cierre

 Informe de auditoría

Debería proporcionar un registro completo, preciso, conciso y claro de la auditoría e incluir

o hacer referencia a:

Identificación del cliente.

Fechas y ubicaciones donde se realizaron las actividades de auditoría.

Objetivos de la auditoría.

Alcance de la auditoría.

Criterios de auditoría.

Identificación del equipo auditor.

Hallazgos de la auditoría.

Conclusión de la auditoría.
 G r a c i a s!
“Un auditor interno es como un buen amigo, quien no te
dice lo que quieres escuchar, te dice la verdad y lo que
es mejor para ti y tu organización”.

Nahun Frett