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 ISO 19011:2018
DIRECTRICES PARA LA AUDITORÍA
DE
SISTEMAS DE GESTIÓN
HISTORIA DE LA ISO 19011
La norma ISO 19011 surgió de la necesidad de evitar la
proliferación de normas internacionales sobre el mismo
tema.

Los comités de ISO encargados de la elaboración de las

normas de sistemas de gestión de calidad ISO TC 176 y
de los sistemas de gestión de medio ambiente ISO TC
207 combinaron sus esfuerzos en grupo de trabajo
conjunto denominado "JWG" para crear por primera vez
una norma común a dos áreas de especialidad.

El objetivo al crear el JWG fue elaborar una norma

integrada que fuera común para ambas disciplinas. Una
sola norma para orientar las auditorias de sistemas de
gestión de calidad y de medio ambiente, la norma ISO
19011.
 HISTORIA DE LA ISO 19011
En el área de gestión de En el área de gestión ambiental:
calidad:
ISO 10011-1 (1990) ISO 14010 (1996)
Lineamientos para hacer
auditorías. Principios generales para auditorías
ambientales.
ISO 10011-2 (1991)
Criterios para calificación de
auditores. ISO 14011 (1996)
Auditorías de sistemas
ISO 10011-3 (1991) de administración ambiental.
Guía para la administración de
programas de auditorías
OHSAS 18003 (2007)
Criterios de Auditoría para los
sistemas de gestión de la seguridad
y salud ocupacional
 HISTORIA DE LA ISO 19011

2002 2011 2018

Directrices para la 2v
Directrices para la Directrices para la
auditoría de los sistemas
auditoría de los auditoría de los
de gestión de la calidad
sistemas de gestión sistemas de gestión
y/o ambiental
 OBJETIVO GENERAL
Desarrollar en el auditor conocimientos
respecto a la última actualización (2018) de la
norma internacional Directrices de auditoría
para los sistemas de gestión ISO 19011,
haciendo especial énfasis en los cambios tales
como: la adición del enfoque basado en el
riesgo, el riesgo del programa de
auditoría, orientación para la planificación
de la auditoría (planificación), ampliación
de los requisitos genéricos de los
auditores y ajuste en la terminología que
refleja el proceso y no el objeto; así
mismo, hacer énfasis en las auditorías para los
sistemas de gestión de calidad, medio
ambiente y seguridad y salud en el trabajo.
 PRINCIPALES CAMBIOS RESPECTO A LA
VERSION 2011

 Nuevos términos (Auditoría combinada/conjunta, evidencia

objetiva, requerimiento, proceso, desempeño y eficacia.

 Adición del enfoque basado en riesgo a los principios de auditoría.

 Ampliación de la orientación sobre la gestión de un programa de

auditoría, incluyendo los riesgos de un programa.

 Adición del enfoque basado en riesgo en la planificación de la

auditoría.
 PRINCIPALES CAMBIOS RESPECTO A LA
VERSION 2011

 Ampliación de los requisitos genéricos de competencia para los

auditores.

 Eliminación del anexo que contenía los requisitos de competencia

para los auditores.

 Ampliación del Anexo A para proporcionar orientación sobre

conceptos de auditoría (nuevos) tales como contexto de la
organización, Liderazgo y compromiso, auditorias virtuales,
cumplimientos y cadena de suministro.
 OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Comprender los términos y definiciones de la norma ISO 19011:2018;
identificando y relacionando cada término con su respectiva definición de
acuerdo al capítulo 3 de la norma.

 Comprender los principios y fundamentos, las cuales están presentes en

todos las directrices que ofrece la norma ISO 19011:2018; identificando y
relacionando los principios y fundamentos con su respectivos significado
de acuerdo al capítulo 4 de la norma.

 Comprender la gestión de un programa de auditoría para un sistema de

gestión que ofrece la norma ISO 19011:2018; reconociendo las
recomendaciones del capítulo 5 (Establecimiento de los objetivos del
programa de auditoría, Determinación y evaluación de los riesgos y
oportunidades del programa de auditoría, Establecimiento del programa de
auditoría, Implementación del programa de auditoría, Seguimiento del
programa de auditoría, Revisión y mejora del programa de auditoría).
 OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Identificar la competencia y evaluación de los auditores que ofrece la norma
ISO 19011:2018; reconociendo las recomendaciones del capítulo 7
(Determinación de la competencia del auditor, Establecimiento de los criterios
de evaluación del auditor, Selección del método apropiado de evaluación del
auditor, Realización de la evaluación del auditor, Mantenimiento y mejora de la
competencia del auditor).

 Comprender los términos y definiciones de los sistemas de gestión de

calidad, medio ambiente, seguridad y salud en el trabajo, y gestión de
riesgos; relacionando dichos términos con su respectivo significado en las
normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 45001:2018 e ISO
31000:2018.

 Comprender los cambios generados a partir de la actualización de la norma

ISO 19011; comparando la nueva terminología, principios, y las adiciones a
los capítulos 5 y 6 de la norma ISO 19011:2018.
 OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Entender el pensamiento basado en el riesgo; explicando las acciones para
abordar los riesgos, los tipos de riesgos, cómo abordar los riesgos y las
metodologías para gestionarlos.

 Comprender el propósito de las auditorías internas para los sistemas de

gestión de calidad, medio ambiente, seguridad y salud en el trabajo;
identificando los requisitos del punto 9.2 del anexo SL de las normas ISO
9001:2015, ISO 14001:2015 e ISO 45001.
 Comprender los principales requisitos de cumplimiento que se
evalúan en una auditoría de sistemas de gestión de calidad, medio
ambiente y seguridad y salud en el trabajo; explicando la forma en
que las organizaciones pueden cumplir dichos requisitos.
 Comprender la documentación que amerita un sistema de gestión
de la calidad; identificando las recomendaciones del informe técnico
Directrices para la documentación de sistemas de gestión de la
calidad ISO/TR 10013.
 ESPECIFICACIONES DE DISEÑO
Público Objetivo de la norma: Aquellos que usan y se relacionan con el
estándar:
• Auditores de sistemas de gestión
• La alta dirección de las organizaciones;
• Personas que gestionan programas de • Los usuarios de los resultados de auditoría /
auditoría información;
• Auditados • Las agencias reguladoras;
• Grupos gubernamentales, empresariales e
• Organizaciones que suministran
servicios de formación. industriales, incluidas las pequeñas,
medianas y grandes empresas;
• Observadores, guías y expertos técnicos;
• Organizaciones de consumidores, sindicatos
• Organismos de acreditación
• Organismos de certificación.
ESTRUCTURA
DE LA ISO
19011:2018
ESTRUCTURA
DE LA ISO 19011:2018
ESTRUCTURA
DE LA ISO 19011:2018
 PRINCIPIOS DE AUDITORIA
La auditoría se caracteriza por depender de varios principios y la orientación dada en los
capítulos 5 a 7 se basa en los siete principios señalados a continuación.

1. Integridad

2. Presentación imparcial

3. Debido cuidado profesional

4. Confidencialidad

5. Independencia

6. Enfoque basado en la evidencia

7. Enfoque basado en el riesgo

 PRINCIPIOS DE AUDITORIA
Auditores Auditoría

1. Integridad 4. Confidencialidad

2. Presentación Imparcial 5. Independencia

3. Debido cuidado profesional 6. Enfoque basado en la evidencia

7. Enfoque basado en el riesgo

 RELACIONADOS CON LOS AUDITORES
El fundamento de la 3.
profesionalidad. La Debido cuidado
1.
confianza, integridad, profesional
Integridad confidencialidad y discreción
son esenciales para auditar

La aplicación de diligencia y juicio al auditar.

La obligación de informar con
2. veracidad y exactitud. Los Los auditores proceden con el debido
hallazgos, conclusiones e cuidado, de acuerdo con la importancia de
Presentación
informes de la auditoría reflejan la tarea que desempeñan y la confianza
Imparcial con veracidad y exactitud las depositada en ellos por el cliente de la
actividades de la Auditoría. auditoría y por otras partes interesadas
 RELACIONADOS CON LA AUDITORÍA
4.
Confidencialidad
Seguridad en la información.
Los auditores deberían proceder con
discreción en el uso y la protección de la
información adquirida en el curso de sus
tareas. Incluye el tratamiento apropiado de
la información sensible o confidencial.
5.
Independencia
La base para la imparcialidad de la auditoría y la
objetividad de las conclusiones de la auditoría.
Los auditores son independientes de la actividad que es
auditada y están libres de sesgo y conflicto de intereses.
Los auditores mantienen una actitud objetiva a lo largo del
proceso de la auditoría, para asegurarse que los hallazgos
y conclusiones de la auditoría estarán basados solo en la
evidencia de la auditoría
 RELACIONADOS CON LA AUDITORÍA

El método racional para alcanzar conclusiones de la

auditoría fiables y reproducibles en un proceso de
auditoría sistemático.

6. La evidencia de la auditoría es verificable. Está basada en

Enfoque basado muestras de la información disponible, ya que en una
en la evidencia auditoría se lleva acabo durante un período de tiempo
delimitado y con recursos finitos. El uso apropiado del
muestreo está estrechamente relacionado con la
confianza que puede depositarse en las conclusiones de la
auditoría.
 RELACIONADOS CON LA AUDITORÍA

Enfoque de auditoría que considera los riesgos y las

oportunidades.
7.
El enfoque basado en riesgos debería influir sustancialmente
Enfoque basado
en la planificación, la realización y la presentación de informes
en el riesgo de auditoría a fin de asegurar que las auditorías se centran en
asuntos que son importantes para el cliente de la auditoría y
para alcanzar los objetivos del programa de auditoría.
 ENFOQUE Y COMPONENTES DE LA ISO 19011
Entradas

Información
 Dirección Estratégica.
Realizar
 Cuestiones externas e Auditorías
internas.
Entendimiento e Gestión
identificación de del
 Partes Interesadas.
actividades críticas Programa
Competencia
 Riesgos y Oportunidades. de los
Auditores
 Información operacional del
SG.

 Resultados del desempeño