NOMBRE DE ARCHIVO

LINEAMIENTOS
INDICACIONES GENERAL TA1
seguir las indicaciones de la consigna en UTP Class
TODOS ENVIAN EL TRABAJO EN EXCELL ( TENER PRESENTE LA ADECU
APELLIDOS PATERNO, PRIMER NOMBRE GRUPO X - TA1

FECHA MAXIMA DE PRESENTACION : A LO DETERMINADO POR EL DOCENTE EN CLAS

Tener presente que solo se envia dentro de los plazos y formas establecidos

NOTA: ANTES DE ENVIAR SU TRABAJO, REVISE EL CONTENIDO, PRESENTACION, FORM

evaluacion en clase
SE EVALUARA EN CLASES DE LA SEMANA 2. EL TRABAJO DE TA1 DE ACUERDO A LAS IN
SEGÚN RELACION AL AZAR O CADA INTEGRANTE ( ESCRITO U ORAL ) A LO QUE DETER

OBJETIVO : APRENDIZAJE - Y LLEVARLO A LA REALIDAD ACTUAL EN LOS NEGOCIOS

ESENTE LA ADECUADA DESCARGA- SE RECOMIENDA GRABARLO EN MODO

EL DOCENTE EN CLASES Y PUBLICADO EN UTP CLASS

establecidos

PRESENTACION, FORMA DE ACUERDO AL ORDEN DEL EXCELL Y OTROS QUE CONSIDERE.

DE ACUERDO A LAS INDICACIONES DEL DOCENTE

RAL ) A LO QUE DETERMINE EL DOCENTE AL MOMENTO
BARLO EN MODO LIBRE QUE SE PUEDA ABRIR EN CUALQUIER PC

UE CONSIDERE.
CARATULA
TAREA ACADEMICA 1
CURSO:
SECCION
HORARIO: DIA Y HORAS
APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS. SEÑALAR DELEG

NOMBRE DE LA EMPRESA
GIRO ACTIVIDAD

GRUPO # X
. SEÑALAR DELEGADO ( A )
 EMPRESA:

ACTIVIDAD
EJEMPLO
FECHA

1/2/2024

1/14/2024

xxxx

xxxx

xxx

xxxx

xxx

xx
y asi sucesivamente la fecha y descripcion de la operaciónes ( comp
 DESCRIPCION

La empresa XXX se forma con el aporte de capital de los accionistas A, B,C cada uno aporta S/ xxxxxxx

Se compra mercaderia al credito a 30 dias por el valor S/ 20,000 incluido IGV, ingresa al almacen

xxxxxxxx

xxxxxxxx

xxx

asi sucesivamente la fecha y descripcion de la operaciónes ( compra, venta, pago cobro, recib
 COLOCAR LA MONOGRAFIA EFECTUADA POR EL GRUPO
TENER EN CUENTA EL ORDEN CORRESPONDIENTE

a, pago cobro, recibo de gastos,, planilla, destino etc )

REVISAR LA CONSIGNA DE LA TA1

R EL GRUPO
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-24
RUC: 20786734783
LLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MONET IMPORT S.A.

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
1 1/1/2024
1 1/1/2024

2 2/1/2024
2 2/1/2024
2 2/1/2024
2 2/1/2024
2 2/1/2024

3 2/1/2024
3 2/1/2024
3 2/1/2024
3 2/1/2024
3 2/1/2024
4 2/1/2024
4 2/1/2024
4 2/1/2024

5 2/1/2024
5 2/1/2024
5 2/1/2024

6 2/1/2024
6 2/1/2024
6 2/1/2024

6 2/1/2024
6 2/1/2024
7 2/1/2024
7 2/1/2024
7 2/1/2024
7 2/1/2024
7 2/1/2024

8 3/1/2024
8 3/1/2024
8 3/1/2024
8 3/1/2024
8 3/1/2024

9 3/1/2024
9 3/1/2024
9 3/1/2024
9 3/1/2024
9 3/1/2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024
10 08/1//2024

11 08/01//2024
11 08/01//2024
11 08/01//2024
11 08/01//2024
11 08/01//2024
11 08/01//2024
11 08/01//2024

12 09/01//2024
12 09/01//2024
12 09/01//2024
12 09/01//2024
12 09/01//2024

13 10/01//2024
13 10/01//2024
13 10/01//2024
13 10/01//2024
13 10/01//2024

14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024
14 20/1/2024

15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024
15 20/1/2024

16 22/1/2024
16 22/1/2024

17 23/1/2024
17 23/1/2024
 GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO
LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO
(TABLA 8)
Efectivo por aporte de accionistas 1
Capital de la empresa 1

Compra de mercaderia (pantalones) al contado 8

Cuentas por pagar a proveedores 8
IGV por pagar 8
Por el pago de la mercaderia
Cuentas por pagar a proveedores

Compra de mercaderia (camisas) al contado 8

Cuentas por pagar a proveedores
IGV por pagar
Por el pago de la mercadería
Cuentas por pagar a proveedores
Compra de mercaderia(vestidos) al credito 8
Cuentas por pagar a proveedores
IGV por acreditar

Compra de mercaderia(Casacas) al credito 8

Cuentas por pagar a proveedores
IGV por acreditar

Compra de 15 parantes de ropa 8

IGV por pagar
Cuentas por pagar a proveedores

Compra de 15 parantes de ropa

Por la compra de 5 espejos

IGV por pagar
Pago por los espejos
Pago los provedores
Por el pago de los espejos

Pago por el consumo de luz por S/. 100 soles

IGV por pagar
Por la provisión anual de contrato
Por la provisión del mes
Por el pago del servicio de luz

Pago por el consumo de agua por S/. 90 soles

Pago por IGV
Por la provisión anual de contrato
Por la provisión del mes
Por el pago del servicio de agua
 Por la venta de mercadería (150 pantalones)
IGV por cobrar
Cuentas por cobrar
Ganancia de la venta de pantalones
Ganancia de la venta de pantalones
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar

Por la venta de mercaderia (500 camisas)

IGV por cobrar
Cuentas por cobrar
Ganancia de la venta de camisas
Ganancia de la venta de camisas
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar

Venta de mercaderia (200 vestidos) al credito

IGV por cobrar
Cuentas por cobrar con un plazo de 22/01/2024
Ganancia por la venta de vestidos
Ganancia por la venta de vestidos

Venta de mercaderia (100 casacas) al credito

IGV por cobrar
Cuentas por cobrar con un plazo de 22/01/2024
Ganancia por la venta de casacas
Ganancia por la venta de casacas

Venta de activo fijo(5 espejos)

Depresiación de los espejos
Venta de activo fijo
Cuentas por cobrar a acreedores
IGV por cobrar
Por el pago de los 15 parantes
Por el pago de los 15 parantes
Por el pago de los 15 parantes

Venta de activo fijo(15 parantes de ropa)

Depresiación de los parantes de ropa
Venta de activo fijo
Cuentas por cobrar a acreedores
IGV por cobrar
Por el pago de los 15 parantes
Por el pago de los 15 parantes
Por el pago de los 15 parantes

Se cobra mercaderia (200 vestidos) al crédito

Cobro a terceros

Cobro de mercadería (100 casacas) al crédito

Cobro a terceros
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
SUSTENTATORIO
101 Efectivo 60 000
501 Capital

601 Mercaderia 8,474.58

421 Pasivo
401 IGV 1,525.42
101 Efectivo
421 Pasivo 10,000.00

601 Mercaderia 12,711.86

421 pasivo
401 IGV 2,288.14
101 Efectivo
421 Pasivo 15,000.00
601 Mercaderia 10,169.49
401 Pasivo
401 IGV 1,830.51

601 Mercaderia 6,779.66

421 pasivo
401 IGV 1,220.34

174 Gastos 500.00

167 IGV 90.00
133 Cuentas por pagar

101 Efectivo
133 Cuentas por pagar 590.00
160 Gastos 1,000.00
IGV 180.00
131 Cuentas por pagar
101 Efectivo
Cuentas por pagar 1,180.00

160 Gastos 1,016.95

167 IGV 183.05
133 Cuentas por pagar
133 Cuentas por pagar 100.00
101 Efectivo

160 Gastos 915.25

167 IGV 164.75
133 Cuentas por pagar
133 Cuentas por pagar 90.00
101 Efectivo
 TOTAL DEBE=TOTAL HABER 76,010.00
701 Mercaderia
401 iGV
121 Cuentas por cobrar 15,000.00
691 Costo de venta 5,000.00
201 Mercaderia
104 Cuenta corriente 15,000.00
121 Cuentas por cobrar

701 Mercaderia
401 IGV
121 Cuentas por cobrar 25,000.00
691 Costo de venta 10,000.00
201 Mercaderia
104 cuenta corriente 25,000.00
121 Cuentas por cobrar

701 Mercaderia
401 IGV
121 Cuentas por cobrar 18,000.00
691 Costo de venta 6,000.00
201 Mercaderia

701 Mercaderia
401 IGV
121 Cuentas por cobrar 12,000.00
691 Costo de venta 4,000.00
201 Mercaderia

655 Otros gastos de gestión 700.00

395 Depreciacion 300.00
33 Propiedad, planta y equipo
16 Cuentas por cobrar 1,180.00
401 IGV
75 Oros ingresos
104 Cuentas corrientes 1,180.00
16 Cuentas por cobrar

65 Otros gatos de gestion 500.00

39 Depreciacion 200.00
33 Propiedad, planta y equipo
16 Cuentas por cobrar 826.00
40 IGV
75 Otros ingresos
104 Cuentas corrientes 826.00
16 Cuentas por cobrar

104 Cuenta corriente 18,000.00

121 Cuenta por cobrar

104 Cuenta corriente 12,000.00

121 Cuenta por cobrar
TOTAL DEBE=TOTAL HABER 170,712.00
MOVIMIENTO

HABER

60 000

10,000.00

10,000.00

15,000.00

15,000.00

12,000.00

8,000.00

590.00

590.00

1,180.00
1,180.00

1,200.00

100.00

1,080.00

90.00
 76,010.00
12,711.86
2,288.14

5,000.00

15,000.00

21,186.44
3,813.56

10,000.00

25,000.00

15,254.24
2,745.76

6,000.00

10,169.49
1,830.51

4,000.00

1,000.00

180.00
1,000.00

1,180.00

700.00

126.00
700.00

826.00

18,000.00

12,000.00
170,712.00