FICHA DE LEVANTAMIENTO DE PROCESOS

Nombre del Proceso Fecha de Levantamiento Versión

Emisión de cheques para gastos 1
Descripción del Proceso Analista Entrevistado

Jonathan Alexis Olivera Aguilar x

No Responsable Entrada Actividad T.P Salida Pasa a:

a) Facturas de
gastos
a) Recibe
recurrentes
facturas de
enviados a
gastos
Revisar facturas contabilida
recurrentes
¿Qué tipos de gastos remite las facturas? d(Sigue en
(por parte
a) Gastos recurrentes: Enviar facturas a paso7).
de …)
1 Recepción contabilidad (Cuando son gastos - Gerente Financiera
recurrentes) b) Facturas de
b) facturas de
b) Gastos no habituales: Trasladar facturas a gastos no
gastos no
Gerencia Financiera. habituales
habituales
trasladados
(por parte
a Gerencia
de …)
Financiera
(Sigue en
paso 2).

Recibe facturas de
gastos no Indicar a contabilidad cuando realiza la orden de - Indicación dada a Gerente Financiero
2 Gerente Financiera
recurrentes por pago por anticipo a consultores.
parte de recepción. contabilidad de

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 cuando realiza
orden de anticipo

Indicación dada de Comprobante de

Contabilidad de gastos no
3 Gerente Financiero Revisar comprobante de gastos no habituales - Gerente Financiero
cuando realizar habituales
orden de pago revisados
Comprobante de
Disponibilidad
gastos no
4 Gerente Financiera Analizar dispositivos presupuestales - presupuestal Gerente Financiera
habituales
analizada
revisados

Disponibilidad
Plan operativo
5 Gerente Financiera presupuestal Analizar el plan operativo - Gerente Financiero
analizado
analizada

Plan operativo Autorizar (Vía correo) a contabilidad la emisión del Emisión de cheque
6 Gerente Financiera - Asistente Contable
analizado cheque autorizada

Recibe:
a) Emisión de
cheque
autorizada
Cuenta bancaria de
donde saldrán los
b) Facturas de Identificar la cuenta bancaria de donde saldrán los
7 Asistente contable - fondos para emitir Asistente Contable
gastos fondos para emitir el cheque
el cheque
recurrentes por
identificado
parte de
recepción
(Viene del paso
1).
Cuenta bancaria de
donde saldrán los Ingresar datos en el formato de orden de pago tales; Asistente
Datos de orden de
8 Asistente Contable fondos para emitir el porque del gasto, datos del beneficiario y tipo de - Contable/Contador
pagos ingresados
cheque cuenta bancaria General
identificados
Revisar orden de pago: Orden de pago
firmada en
Asistente Contador
Datos de orden de ¿Está presente el asistente contable? “elaborado por”
9 Contable/Contador - General/Gerente
pagos ingresados (Asistente
General Financiera
A) Si: El asistente contable firma la orden de contable/Contador
pago donde dice “Elaborado por” General)
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 B) No: El contador general firma la orden de
pago donde dice “Elaborado por”

Revisar orden de pago:

¿Quién firmo orden de pago en “Elaborado por”?

Contador Recibe Orden de Orden de pago Gerente
a) El Asistente Contable; El contador firmara la
10 General/Gerente pago firmada en - firmado en Financiero/Director
orden de pago en “elaborado por”
Financiera “elaborado por” “Revisado por” Nacional
b) Contador General; A la Gerente Financiera
firmara la orden de pago en “elaborado
por”

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