CASO AA2: EMP

Integrantes: DELFINES

ANTHONY RODRIGO PARI ACERO

Profesor:
Ana Silvia Sanabria Ysla
: EMPRESA LOS
INES S.A.C

RI ACERO
A.DETERMINA EL VOLUMEN DE VENTAS Y REGIMEN TRIBUTARIO

VENTAS

FECHA COMPROBANNTE CLIENTEE BASE IMPONIBLE

11/5/2021 F001-1001 San lorenzo S.A.C. S/24,000.00

11/10/2021 F001-1002 Los Gardenias E.I.R.L. S/52,600.00
11/16/2021 F001-1003 El Olivar S.C.R.L. S/41,900.00
11/16/2021 F001-1004 Las Americas S.A.C. S/25,200.00
11/25/2021 F001-1005 El mirador S.A. S/30,250.00
S/173,950.00

PERIODOS BASE IMPONIBLE

JULIO S/124,600.00
AGOSTO S/89,300.00
SETIEMBRE S/136,700.00
OCTUBRE S/145,800.00
NOVIEMBRE S/173,950.00
TOTAL S/670,350.00 VOLUMEN DE VENTAS DE LOS 5 MESES

Porlo tanto esta suma nos lleva a identificar el regimen al que peertenece la empresa

B. IDENTIFICA Y CALCULA LOS IMPUESTOS SEGÚN EL REGIMEN TRIBUTARIO PERTINENTE

IGV 18% FECHA

COMPRAS VENTAS
S/3,834.00 S/4,320.00 11/2/2021
S/5,832.00 S/9,468.00 11/8/2021
S/3,402.00 S/7,542.00 11/12/2021
S/5,346.00 S/4,536.00 11/18/2021
S/2,484.00 S/5,445.00 11/24/2021
S/20,898.00 S/31,311.00

VENTAS S/31,311.00
COMPRAS S/20,898.00
S/10,413.00
VENTA BASE IMPONIBLE 1.50% S/173,950.00

IGV POR PAGAR S/10,413.00

PAGO A CUENTA MEENSUAL S/2,609.25
TOTAL A PAGAR S/13,022

C. CALCULA LA RETENCION Y PERCEPCION

COMPRAS

FECHA COMPROBANNTE CLIENTEE BASE IMPONIBLE

11/2/2021 F001-187 Las malvinas S.A.C. S/21,300.00

11/8/2021 F001-1086 Nuevo Amanecere S.A. S/32,400.00
11/12/2021 F001-4658 San Carlos S.R.L. S/18,900.00
11/18/2021 F001-2901 Sansung Peru S.A S/29,700.00
11/24/2021 F001-1969 Comercial ARICA E.I.R.LL S/13,800.00

VENTAS

FECHA COMPROBANNTE CLIENTEE BASE IMPONIBLE

11/5/2021 F001-1001 San lorenzo S.A.C. S/24,000.00

11/10/2021 F001-1002 Los Gardenias E.I.R.L. S/52,600.00
11/16/2021 F001-1003 El Olivar S.C.R.L. S/41,900.00
11/16/2021 F001-1004 Las Americas S.A.C. S/25,200.00
11/25/2021 F001-1005 El mirador S.A. S/30,250.00

D. REALIZA LA DECLARACION DE IMPUESTOS SEGÚN CORRESPONDA

S/
13,022.25
5
S/13,022.25

S/764.64

S/892.08
S/14,678.97
 IGV TOTAL

S/4,320.00 S/28,320.00
S/9,468.00 S/62,068.00
S/7,542.00 S/49,442.00
S/4,536.00 S/29,736.00
S/5,445.00 S/35,695.00
S/31,311.00 S/205,261.00

regimen al que peertenece la empresa sera MYPE ya que sus ingresos hasta el mes dde noviembre superaron los 525.000.00 soles.

COMPRAS

COMPROBANNTE CLIENTEE BASE IMPONIBLE IGV

F001-187 Las malvinas S.A.C. S/21,300.00 S/3,834.00

F001-1086 Nuevo Amanecere S.A. S/32,400.00 S/5,832.00
F001-4658 San Carlos S.R.L. S/18,900.00 S/3,402.00
F001-2901 Sansung Peru S.A S/29,700.00 S/5,346.00
F001-1969 Comercial ARICA E.I.R.LL S/13,800.00 S/2,484.00
S/116,100.00 S/20,898.00

PAGO A CUANTA MENSUAL

 S/2,609.25

COMPRAS

IGV TOTAL PERSEPCION 2%

S/3,834.00 S/25,134.00
S/5,832.00 S/38,232.00 S/764.64
S/3,402.00 S/22,302.00
S/5,346.00 S/35,046.00
S/2,484.00 S/16,284.00
S/764.64

VENTAS

IGV TOTAL RETENCION 3%

S/4,320.00 S/28,320.00
S/9,468.00 S/62,068.00
S/7,542.00 S/49,442.00
S/4,536.00 S/29,736.00 1 S/892.08
S/5,445.00 S/35,695.00
892.08
embre superaron los 525.000.00 soles.

TOTAL

S/25,134.00
S/38,232.00
S/22,302.00
S/35,046.00
S/16,284.00
S/136,998.00
TOTAL A PAGAR

S/25,134.00
S/38,996.64
S/22,302.00
S/35,046.00
S/16,284.00
S/137,762.64

TOTAL A PAGAR

S/28,320.00
S/62,068.00
S/49,442.00
S/28,843.92
S/35,695.00
S/205,261.00