NOMBRES DEL EQUIPO

YASMIN CRUZ RODRIGUEZ

ESBEYDI ARELI MADRIGAL ARCIGA
SARAHI PATIÑO ITURBIDE
BRIAN ANTONIO OCHOA CORTES
MARCELA MAYRA REYES RAYA
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE ENERO

FECHA CONCEPTO PARCIAL

1
Caja
Bancos
Capital Social
2
Almacén
IVA x Acreditar
Proveedores
3
Bancos
Ventas
IVA Trasladado
3A
Costo
Almacén
4
Gastos
Nomina $20,000.00
Bancos
5
Bancos
Intereses ganados

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE JULIO
FECHA CONCEPTO PARCIAL
1
Bancos
Intereses Ganados
2
Clientes
Ventas
IVA x Trasladar
2A
Costo
Almacen
3
Proveedores
Bancos
IVA x Acreditar
4
Gastos
Nómina $ 20,000.00
Rentas $ 10,000.00
Luz Eléctrica $ 5,000.00
IVA Acreditable
Bancos
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE FEBRERO

DEBE HABER FECHA CONCEPTO

1
$ 500,000.00 Clientes
$ 500,000.00 Ventas
$ 1,000,000.00 IVA x Trasladar
1A
$ 600,000.00 Costo
$ 96,000.00 Almacén
$ 696,000.00 2
Almacén
$ 232,000.00 IVA Acreditable
$ 200,000.00 Bancos
$ 32,000.00 3
Gastos
$ 100,000.00 Nomina
$ 100,000.00 Renta
IVA Acreditable
$ 20,000.00 Bancos
4
$ 20,000.00 Intereses pagados
Bancos
$ 10,000.00 IVA Trasladado
$ 10,000.00

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE AGOSTO
 DEBE HABER FECHA CONCEPTO
1
$ 5,000.00 Almacen
$ 5,000.00 IVA x Acreditar
Proveedores
$ 176,320.00 2
$ 152,000.00 Bancos
$ 24,320.00 Ventas
IVA Trasladado
$ 86,743.22 2A
$ 86,743.22 Costo
Almacen
$ 60,000.00 3
$ 50,400.00 Gastos
$ 9,600.00 Nómina
Rentas
$ 35,000.00 Luz Eléctrica
IVA Acreditable
Bancos

$ 2,400.00
$ 37,400.00

$ 15,000.00
$ 2,400.00
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE MARZO

PTO PARCIAL DEBE HABER FECHA CONCEPTO

1
$ 174,000.00 Equipo de Reparto/ Inversión
Ventas $ 150,000.00 IVA x Acreditar
IVA x Trasladar $ 24,000.00 A
2
$ 100,000.00 Almacén
Almacén $ 100,000.00 IVA Acreditable

$ 240,000.00 3
$ 38,400.00 Bancos
Bancos $ 278,400.00
4
$ 30,000.00 Gastos
$ 20,000.00 Nómina
$ 10,000.00 Rentas
$ 1,600.00 Luz Eléctrica
Bancos $ 31,600.00 IVA Acreditable

$ 5,800.00 5
Bancos $ 5,000.00 Bancos
IVA Trasladado $ 800.00

5A
Costo

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE SEPTIEMBRE
PTO PARCIAL DEBE HABER FECHA CONCEPTO
1
$ 60,000.00 Bancos
$ 9,600.00
Proveedores $ 69,600.00 2
Almacén
$ 87,000.00 IVA Acreditable
Ventas $ 75,000.00
IVA Trasladado $ 12,000.00 3
Bancos
$ 32,267.12
Almacen $ 32,267.12
3A
$ 35,000.00 Costo
$ 20,000.00
$ 10,000.00 4
$ 5,000.00 Deudores Diversos
$ 2,400.00
Bancos $ 37,400.00 5
Gastos
Nómina
Rentas
Luz Eléctrica
IVA Acreditable
DO DE DIARIO
ARZO

CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

1
quipo de Reparto/ Inversión $ 400,000.00
A x Acreditar $ 6,400.00
Acredores Diversos $ 406,400.00
2
macén $ 110,000.00
A Acreditable $ 17,600.00
Bancos $ 127,600.00
3
ancos $ 300,000.00
Caja $ 300,000.00
4
astos $ 35,000.00
ómina $ 20,000.00
entas $ 10,000.00
z Eléctrica $ 5,000.00
A Acreditable $ 2,400.00
Bancos $ 37,400.00
5
ancos $ 167,040.00
Ventas $ 144,000.00
Iva Trasladado $ 23,040.00
5A
osto $ 85,714.29
Almacen $ 85,714.29

DO DE DIARIO
PTIEMBRE
 CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
1
ancos $ 40,000.00
Caja $ 40,000.00
2
macén $ 140,000.00
A Acreditable $ 22,400.00
Bancos $ 162,400.00
3
ancos $ 196,000.00
Ventas $ 600,000.00
IVA Trasladado $ 96,000.00
3A
osto $ 225,096.55
Almacen $ 225,096.55
4
eudores Diversos $ 10,000.00
Bancos $ 10,000.00
5
astos $ 35,000.00
ómina $ 20,000.00
entas $ 10,000.00
z Eléctrica $ 5,000.00
A Acreditable $ 2,400.00
Bancos $ 37,400.00
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE ABRIL

FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE

1
Almacen $ 52,500.00
IVA Acreditable $ 8,400.00
Bancos
2
Bancos $ 236,640.00
Ventas
IVA Trasladado
2A
Costo $ 120,858.04
Almacen
3
Proveedores $ 200,000.00
Bancos
IVA x Acreditar
4
Gastos $ 35,000.00
Nomina $ 20,000.00
Renta $ 10,000.00
Luz $ 5,000.00
IVA Acreditable $ 2,400.00
Bancos

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE OCTUBRE
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE
1
Almacén $ 210,000.00
IVA x Acreditar $ 33,600.00
Proveedores
2
Bancos $ 580,000.00
Ventas
IVA Trasladado
2A
Costo $ 238,822.41
Almacen
3
Gastos $ 35,000.00
Nómina $ 20,000.00
Rentas $ 10,000.00
Luz Eléctrica $ 5,000.00
IVA Acreditable $ 2,400.00
Bancos
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE MAYO

HABER FECHA CONCEPTO

1
Clientes
Ventas
$ 60,900.00 IVA x Trasladar
1A
Costo
$ 204,000.00 Almacen
$ 32,640.00 2
Almacén
IVA Acreditable
$ 120,858.04 Bancos
3
Bancos
$ 172,413.80
$ 27,586.20 Clientes
4
Gastos
Nomina
Renta
Luz
IVA Acreditable
$ 37,400.00 Bancos

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE NOVIEMBRE
 HABER FECHA CONCEPTO
1
Almacén
IVA Acreditable
$ 243,600.00 Bancos
2
Bancos
$ 500,000.00 Ventas
$ 80,000.00 IVA Traslado
2A
Costo
$ 238,822.41 Almacen
3
Bancos
Acreedores Diversos
4
Gastos
Nómina
$ 37,400.00 Rentas
Luz Eléctrica
IVA Acreditable
Bancos
 RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE JUNIO

PARCIAL DEBE HABER FECHA CONCEPTO

1
$ 222,720.00 Equipo de Computo
$ 192,000.00 IVA Acreditable
$ 30,720.00 Ba
2
$ 100,715.03 Almacén
$ 100,715.03 IVA Acreditable
Ba
$ 260,000.00 3
$ 41,600.00 Bancos
$ 301,600.00 Ve
IVA Trasla
$ 40,000.00 3A
Costo
$ 40,000.00 Alm
4
$ 35,000.00 Gastos
$ 20,000.00 Nomina
$ 10,000.00 Renta
$ 5,000.00 Luz
$ 2,400.00 IVA Acreditable
$ 37,400.00 Ba

RAYADO DE DIARIO
DEL MES DE DICIEMBRE
 PARCIAL DEBE HABER FECHA CONCEPTO
1
$ 64,800.00 Gasto:
$ 10,368.00 Aguinaldo
$ 75,168.00 Ba
2
$ 348,000.00 Almacén
$ 300,000.00 IVA Acreditable
$ 48,000.00 Ba
3
$ 176,884.18 Bancos
$ 176,884.18 Ve
IVA Trasla
$ 100,000.00 3A
$ 100,000.00 Costo
Alm
$ 35,000.00 4
$ 20,000.00 Bancos
$ 10,000.00 Interes Gan
$ 5,000.00 4A
$ 2,400.00 Intereses Pagados
$ 37,400.00 Ba
5
Gastos
Nómina
Renta
Luz Eléctrica
IVA Acreditable
Ba
 CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
1
puto $ 30,000.00
$ 4,800.00
Bancos $ 34,800.00
2
$ 100,000.00
$ 16,000.00
Bancos $ 116,000.00
3
$ 348,000.00
Ventas $ 300,000.00
IVA Trasladado $ 48,000.00
3A
$162,643.53
Almacen $162,643.53
4
$ 35,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00
$ 5,000.00
$ 2,400.00
Bancos $ 37,400.00
 CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
1
$ 50,000.00
$ 50,000.00
Bancos $ 50,000.00
2
$ 125,000.00
$ 20,000.00
Bancos $ 145,000.00
3
$ 556,800.00
Ventas $ 480,000.00
IVA Trasladado $ 76,800.00
3A
$ 191,438.30
Almacen $ 191,438.30
4
$ 20,000.00
Interes Ganados $ 20,000.00
4A
dos $ 5,000.00
Bancos $ 5,000.00
5
$ 35,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00
$ 5,000.00
$ 2,400.00
Bancos $ 37,400.00
 TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO: CLAVE DEL ARTICULO:
PROVEEDOR: CASILLERO:
FECHA MINIMO MAXIMO
LIMITES REVISADOS
EN
}FRAC. UNIDADES COSTOS
FECHA NO. }EMISION
NO. }ORDEN ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
NO.
Enero 1 60.00 60.00 $ 10,000.00
2 10.00 50.00
Febrero 1 10.00 40.00
2 20.00 60.00 $ 12,000.00
Marzo 1 10.00 70.00 $ 11,000.00
5 8.00 62.00
Abril 1 5.00 67.00 $ 10,500.00
2 12.00 55.00
Mayo 1 10.00 45.00
2 20.00 65.00 $ 13,000.00
Junio 2 10.00 75.00 $ 10,000.00
3 15.00 60.00
Julio 2 8 52.00
Agosto 1 6.00 58.00 $ 10,000.00
2 3.00 55.00
Septiembre 2 10.00 65.00 $ 14,000.00
3 20.00 45.00
Octubre 1 15.00 60.00 $ 14,000.00
2 20.00 40.00
Noviembre 1 6.00 46.00 $ 10,800.00
2 15.00 31.00
Diciembre 2 10.00 41.00 $ 12,500.00
3 16.00 25.00
MACEN No.

E DEL ARTICULO: ALMACEN:

LERO: UNIDAD:
FECHA MINIMO MAXIMO

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

$ 600,000.00 $ 600,000.00
$ 10,000.00 $ 100,000.00 $ 500,000.00
$ 10,000.00 $ 100,000.00 $ 400,000.00
$ 240,000.00 $ 640,000.00
$ 110,000.00 $ 750,000.00
$ 10,714.29 $ 85,714.29 $ 664,285.71
$ 10,505.00 $ 674,790.71
$ 10,071.50 $ 120,858.04 $ 553,932.68
$ 10,071.50 $ 100,715.03 $ 453,217.64
$ 260,000.00 $ 713,217.64
$ 100,000.00 $ 813,217.64
$ 10,842.90 $ 162,643.53 $ 650,574.12
$ 10,842.90 $ 86,743.22 $ 563,830.90
$ 60,000.00 $ 623,830.90
$ 10,755.71 $ 32,267.12 $ 591,563.78
$ 140,000.00 $ 731,563.78
$ 11,254.83 $ 225,096.55 $ 506,467.24
$ 210,000.00 $ 716,467.24
$ 11,941.12 $ 238,822.41 $ 477,644.82
$ 64,800.00 $ 542,444.82
$ 11,792.28 $ 176,884.18 $ 365,560.64
$ 125,000.00 $ 490,560.64
$ 11,964.89 $ 191,438.30 $ 299,122.34
 Caja Bancos
Ene 1) $500,000.00 $300,000.00 Ene 1) $500,000.00 $20,000.00
Ene 3) $232,000.00 $278,400.00
Ene 5) $10,000.00 $31,600.00
$300,000.00 $5,000.00
$167,040.00 $127,600.00
$236,640.00 $37,400.00
$ 40,000.00 $60,900.00
$348,000.00 $172,413.80
$37,400.00
$301,600.00
$37,400.00
$34,800.00
$116,000.00
$37,400.00

CUENTA DE RESULTADOS

Proveedores Ventas
$200,000.00 $696,000.00 (2 Ene $200,000.00
$60,000.00 $150,000.00
$260,000.00 $696,000.00 $144,000.00
$436,000.00 $204,000.00
$192,000.00
$300,000.00
$152,000.00
$1,342,000.00

CUENTA DE RESULTADOS

Intereses Ganados Clientes

$10,000.00 (5 Ene 1 FEB) $174,000.00 $40,000.00
$5,000.00 $222,720.00
$176,320.00
$573,040.00 $40,000.00
$533,040.00
Equipo de Reparto Acreedores Diversos
$400,000.00 $406,400.00
 Capital Social Almacen
(4 Ene $1,000,000.00 (1 Ene Ene 2) $600,000.00
(2 FEB FEB 2) $240,000.00
(3 FEB $110,000.00
(4 FEB $52,500.00
$260,000.00
$100,000.00

$1,362,500.00
$605,825.90

CUENTA DE RESULTADOS

IVA Trasladado Costo

(3 Ene $32,000.00 (3 Ene Ene 3A) $100,000.00
(1 FEB $800.00 (4 FEB FEB 1A) $100,000.00
$23,040.00 $85,714.29
$32,640.00 $120,858.04
$48,000.00 $100,715.03
$136,480.00 $162,643.53
$86,743.22
$756,674.10

IVA x Trasladar IVA Acreditable

$0.00 $24,000.00 (1 FEB FEB 2) $38,400.00
$30,720.00 FEB 3) $1,600.00
$0.00 $17,600.00
$54,720.00 $2,400.00
$24,320.00 $8,400.00
$133,760.00 $2,400.00
 $41,600.00
$2,400.00
$4,800.00
$16,000.00
$2,400.00
$2,400.00
$140,400.00

Equipo de Computo Deudores Diversos

$30,000.00
 Almacen IVA x Acreditar
$100,000.00 3A Ene Ene 2) $96,000.00 $27,586.20 Ene 1)
$100,000.00 (1A FEB $6,400.00 $9,600.00 Ene 3)
$85,714.29 $102,400.00 $37,186.20 Ene 5)
$120,858.04 $65,213.80
$100,715.03
$162,643.53
$86,743.22
$756,674.10

UENTA DE RESULTADOS CUENTA DE RESULTADOS

Costo Gasto
Ene 4) $20,000.00
FEB 3) $30,000.00
$35,000.00
$35,000.00
$35,000.00
$35,000.00
$35,000.00
$225,000.00

CUENTA DE RESULTADOS

IVA Acreditable Intereses Pagados

FEB 4) $5,800.00
eudores Diversos
 BANCOS ENRO
Bancos
$ 742,000.00 $ 20,000.00
$500,000.00 $20,000.00 (4 Ene $ 742,000.00
$232,000.00 $278,400.00 (2 FEB
$10,000.00 $31,600.00 (3 FEB BANCOS FEBRERO
$300,000.00 $5,000.00 (4 FEB $ 310,000.00
$167,040.00 $127,600.00
$236,640.00 $37,400.00 BANCOS MARZO
$ 40,000.00 $60,900.00 $ 467,040.00 $ 37,400.00
$348,000.00 $172,413.80 $ 429,640.00
$5,000.00 $37,400.00
$301,600.00 BANCOS ABRIL
$37,400.00 $ 236,640.00 $ 270,713.80
$34,800.00 $ 34,073.80
$116,000.00
$37,400.00 BANCOS MAYO
$ 50,400.00 $ 40,000.00 $ 339,000.00
$ 37,400.00 $ 299,000.00
$1,838,680.00 $1,385,713.80
$452,966.20 BANCOS JUNIO
$ 348,000.00 $ 72,200.00
$ 275,800.00

BANCOS JULIO
$ 5,000.00 $ 51,724.14
$ 46,724.14

BANCOS AGOSTO
$ 87,000.00 $ 37,400.00
$ 49,600.00

BANCOS SEP
$ 236,000.00 $ 209,800.00
$ 26,200.00

BANCOS OCTUBRE
$ 580,000.00 $ 37,400.00
$ 542,600.00

BANCOS NOV
$ 448,000.00 $ 112,568.00
$ 335,432.00

BANCOS DIC
$ 576,800.00 $ 237,400.00
$ 339,400.00
IVA X ACREDITAR ENERO
$ 96,000.00

IVA X ACREDITAR MARZO

$ 6,400.00

IVA X ACREDITAR ABRIL

$ 27,586.20
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ENERO
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Caja $ 500,000.00 Proveedores
Bancos $ 722,000.00 IVA Trasladado
Almacen $ 500,000.00 TOTAL PASIVO
IVA x Areditar $ 96,000.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Utilidad del Ejercicio
TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO $ 1,818,000.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MARZO
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 200,000.00 Proveedores
Bancos $ 709,040.00 IVA Trasladado
Almacen $ 664,285.71 IVA x Trasladar
IVA x Areditar $ 102,400.00 Acreedores Diversos
IVA Acrediatable $ 60,000.00 TOTAL PASIVO
Clientes $ 174,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,909,725.71
CAPITAL CONTABLE
Activo NO circulante Capital Social
Equipo de Reparto $ 400,000.00 Utilidad del Ejercicio
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00 TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO $ 2,309,725.71 TOTAL PASIVO + CAPITAL

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MAYO
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
MAYO
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 200,000.00 Proveedores
Bancos $ - IVA Trasladado
Almacen $ 755,212.64 IVA x Trasladar
IVA x Areditar $ 74,813.80 Acreedores Diversos
IVA Acrediatable $ 114,800.00 TOTAL PASIVO
Clientes $ 573,040.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,717,866.44
CAPITAL CONTABLE
Activo NO circulante Capital Social
Equipo de Reparto $ 400,000.00 Utilidad del Ejercicio
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00 TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO $ 2,117,866.44 TOTAL PASIVO + CAPITAL

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

JULIO
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 200,000.00 Proveedores
Bancos $ 452,966.20 IVA Trasladado
Almacen $ 605,825.90 IVA x Trasladar
IVA x Areditar $ 65,213.80 Acreedores Diversos
IVA Acrediatable $ 140,400.00 TOTAL PASIVO
Clientes $ 533,040.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,445.90
CAPITAL CONTABLE
Activo NO circulante Capital Social
Equipo de Reparto $ 400,000.00 Utilidad del Ejercicio
Equipo de Computo $30,000.00 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 430,000.00

TOTAL ACTIVO $ 2,427,445.90 TOTAL PASIVO + CAPITAL

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

SEPTIEMBRE
 CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 200,000.00 Proveedores
Bancos $ 535,766.20 IVA Trasladado
Almacen $ 692,569.12 IVA x Trasladar
IVA x Areditar $ 74,813.80 Acreedores Diversos
IVA Acrediatable $ 138,000.00 TOTAL PASIVO
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12
CAPITAL CONTABLE
Activo NO circulante Capital Social
Equipo de Reparto $ 400,000.00 Utilidad del Ejercicio
Equipo de Computo $0.00 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

TOTAL ACTIVO $ 2,397,869.12 TOTAL PASIVO + CAPITAL

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

NOVIEMBRE
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Caja $ 200,000.00 Proveedores
Bancos $ 535,766.20 IVA Trasladado
Almacen $ 692,569.12 IVA x Trasladar
IVA x Areditar $ 74,813.80 Acreedores Diversos
IVA Acrediatable $ 138,000.00 TOTAL PASIVO
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12
CAPITAL CONTABLE
Activo NO circulante Capital Social
Equipo de Reparto $ 400,000.00 Utilidad del Ejercicio
Equipo de Computo $0.00 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

TOTAL ACTIVO $ 2,397,869.12 TOTAL PASIVO + CAPITAL

 ESTADO DE SITUACION FINANCIER
FEBRERO
CONCEPTO
ACTIVO
$ 696,000.00 Caja $ 500,000.00
$ 32,000.00 Bancos $ 407,000.00
$ 728,000.00 Almacen $ 640,000.00
IVA x Areditar $ 96,000.00
IVA Acrediatable $ 40,000.00
$ 1,000,000.00 Clientes $ 174,000.00
$ 90,000.00
$ 1,090,000.00

$ 1,818,000.00
TOTAL ACTIVO $ 1,857,000.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

ABRIL
CONCEPTO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
$ 696,000.00 Caja $ 200,000.00
$ 55,840.00 Bancos $ 674,966.20
$ 24,000.00 Almacen $ 595,927.68
$406,400.00 IVA x Areditar $ 74,813.80
$ 1,182,240.00 IVA Acrediatable $ 70,800.00
Clientes $ 174,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,790,507.68

$ 1,000,000.00 Activo NO circulante

$ 127,485.71 Equipo de Reparto $ 400,000.00
$ 1,127,485.71 TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

$ 2,309,725.71 TOTAL ACTIVO $ 2,190,507.68

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

JUNIO
 ESTADO DE SITUACION FINANCIER
JUNIO
CONCEPTO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
$ 496,000.00 Caja $ 200,000.00
$ 88,480.00 Bancos $ 535,766.20
$ 54,720.00 Almacen $ 692,569.12
$406,400.00 IVA x Areditar $ 74,813.80
$ 1,045,600.00 IVA Acrediatable $ 138,000.00
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12

$ 1,000,000.00 Activo NO circulante

$ 231,912.64 Equipo de Reparto $ 400,000.00
$ 1,231,912.64 Equipo de Computo $30,000.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 430,000.00
$ 2,277,512.64
TOTAL ACTIVO $ 2,427,869.12

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

AGOSTO
CONCEPTO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
$ 436,000.00 Caja $ 200,000.00
$ 136,480.00 Bancos $ 535,766.20
$ 133,760.00 Almacen $ 692,569.12
$406,400.00 IVA x Areditar $ 74,813.80
$ 1,112,640.00 IVA Acrediatable $ 138,000.00
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12

$ 1,000,000.00 Activo NO circulante

$ 369,525.90 Equipo de Reparto $ 400,000.00
$ 1,369,525.90 Equipo de Computo $0.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

$ 2,482,165.90 TOTAL ACTIVO $ 2,397,869.12

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

OCTUBRE
 CONCEPTO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
$ 496,000.00 Caja $ 200,000.00
$ 136,480.00 Bancos $ 535,766.20
$ 54,720.00 Almacen $ 692,569.12
$406,400.00 IVA x Areditar $ 74,813.80
$ 1,093,600.00 IVA Acrediatable $ 138,000.00
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12

$ 1,000,000.00 Activo NO circulante

$ 334,269.12 Equipo de Reparto $ 400,000.00
$ 1,334,269.12 Equipo de Computo $0.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

$ 2,427,869.12 TOTAL ACTIVO $ 2,397,869.12

ESTADO DE SITUACION FINANCIER

DICIEMBRE
CONCEPTO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
$ 496,000.00 Caja $ 200,000.00
$ 136,480.00 Bancos $ 535,766.20
$ 54,720.00 Almacen $ 692,569.12
$406,400.00 IVA x Areditar $ 74,813.80
$ 1,093,600.00 IVA Acrediatable $ 138,000.00
Clientes $ 356,720.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,997,869.12

$ 1,000,000.00 Activo NO circulante

$ 334,269.12 Equipo de Reparto $ 400,000.00
$ 1,334,269.12 Equipo de Computo $0.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 400,000.00

$ 2,427,869.12 TOTAL ACTIVO $ 2,397,869.12

E SITUACION FINANCIERA
FEBRERO
CONCEPTO
PASIVO
Proveedores $ 696,000.00
IVA Trasladado $ 32,800.00
IVA x Trasladar $ 24,000.00
TOTAL PASIVO $ 752,800.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 104,200.00
TOTAL CAPITAL $ 1,104,200.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 1,857,000.00

E SITUACION FINANCIERA
ABRIL
CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
Proveedores $ 496,000.00
IVA Trasladado $ 88,480.00
IVA x Trasladar $ 24,000.00
Acreedores Diversos $406,400.00
TOTAL PASIVO $ 1,014,880.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 175,627.68
TOTAL CAPITAL $ 1,175,627.68

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,190,507.68

E SITUACION FINANCIERA
JUNIO
E SITUACION FINANCIERA
JUNIO
CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
Proveedores $ 496,000.00
IVA Trasladado $ 136,480.00
IVA x Trasladar $ 54,720.00
Acreedores Diversos $406,400.00
TOTAL PASIVO $ 1,093,600.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 334,269.12
TOTAL CAPITAL $ 1,334,269.12

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,427,869.12

E SITUACION FINANCIERA
AGOSTO
CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
Proveedores $ 496,000.00
IVA Trasladado $ 136,480.00
IVA x Trasladar $ 54,720.00
Acreedores Diversos $406,400.00
TOTAL PASIVO $ 1,093,600.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 334,269.12
TOTAL CAPITAL $ 1,334,269.12

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,427,869.12

E SITUACION FINANCIERA
OCTUBRE
 CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
Proveedores $ 496,000.00
IVA Trasladado $ 136,480.00
IVA x Trasladar $ 54,720.00
Acreedores Diversos $406,400.00
TOTAL PASIVO $ 1,093,600.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 334,269.12
TOTAL CAPITAL $ 1,334,269.12

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,427,869.12

E SITUACION FINANCIERA
DICIEMBRE
CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
Proveedores $ 496,000.00
IVA Trasladado $ 136,480.00
IVA x Trasladar $ 54,720.00
Acreedores Diversos $406,400.00
TOTAL PASIVO $ 1,093,600.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 1,000,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 334,269.12
TOTAL CAPITAL $ 1,334,269.12

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,427,869.12

 ESTADO DE RESULTADOS
ENERO ESTADO DE RE
Ventas $200,000.00 Ventas
(-) Costos de Ventas $100,000.00 Costos de Ventas
(=) Utilidad Bruta $100,000.00 Utilidad Bruta
(-) Gastos $20,000.00 Gastos
(=) Utilidad Neta $80,000.00 Utilidad Neta
(+) Intereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
(-) Intereses Pagados -0- Intereses Pagados
(=) Utilidad Integral $90,000.00 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO D

ABRIL M
Ventas $698,000.00 Ventas
Costos de Ventas $406,572.32 Costos de Ventas
Utilidad Bruta $291,427.68 Utilidad Bruta
Gastos $120,000.00 Gastos
Utilidad Neta $171,427.68 Utilidad Neta
Intereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
Intereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
Utilidad Integral $175,627.68 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO D

JULIO A
Ventas $1,342,000.00 Ventas
Costos de Ventas $756,674.10 Costos de Ventas
Utilidad Bruta $585,325.90 Utilidad Bruta
Gastos $225,000.00 Gastos
Utilidad Neta $360,325.90 Utilidad Neta
Intereses Ganados $15,000.00 Intereses Ganados
Intereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
Utilidad Integral $369,525.90 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO D

OCTUBRE NO
Ventas $0.00 Ventas
Costos de Ventas $0.00 Costos de Ventas
Utilidad Bruta $0.00 Utilidad Bruta
Gastos $20,000.00 Gastos
Utilidad Neta -$20,000.00 Utilidad Neta
Intereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
Intereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
Utilidad Integral -$15,800.00 Utilidad Integral
 ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS FEBRERO Marzo
ntas $350,000.00 Ventas
stos de Ventas $200,000.00 Costos de Ventas
tilidad Bruta $150,000.00 Utilidad Bruta
astos $50,000.00 Gastos
tilidad Neta $100,000.00 Utilidad Neta
tereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
tereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
tilidad Integral $104,200.00 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS

MAYO JUNIO
ntas $890,000.00 Ventas
stos de Ventas $507,287.36 Costos de Ventas
tilidad Bruta $382,712.64 Utilidad Bruta
astos $155,000.00 Gastos
tilidad Neta $227,712.64 Utilidad Neta
tereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
tereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
tilidad Integral $231,912.64 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS

AGOSTO SEPTIEMBRE
ntas $0.00 Ventas
stos de Ventas $0.00 Costos de Ventas
tilidad Bruta $0.00 Utilidad Bruta
astos $0.00 Gastos
tilidad Neta $0.00 Utilidad Neta
tereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
tereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
tilidad Integral $4,200.00 Utilidad Integral

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS

NOVIEMBRE DICIEMBRE
ntas $0.00 Ventas
stos de Ventas $0.00 Costos de Ventas
tilidad Bruta $0.00 Utilidad Bruta
astos $0.00 Gastos
tilidad Neta $0.00 Utilidad Neta
tereses Ganados $10,000.00 Intereses Ganados
tereses Pagados $5,800.00 Intereses Pagados
tilidad Integral $4,200.00 Utilidad Integral
O DE RESULTADOS
Marzo
$494,000.00
$285,714.29
$208,285.71
$85,000.00
$123,285.71
$10,000.00
$5,800.00
$127,485.71

O DE RESULTADOS
JUNIO
$1,190,000.00
$669,930.88
$520,069.12
$190,000.00
$330,069.12
$10,000.00
$5,800.00
$334,269.12

O DE RESULTADOS
SEPTIEMBRE
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,000.00
$5,800.00
$4,200.00

O DE RESULTADOS
DICIEMBRE
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
 $10,000.00
$5,800.00
$4,200.00
 CREDITOS
BANCOS IVA X ACREDITAR CLIENTES

ENERO $ 722,000.00 $ 96,000.00 $ -

FEBRERO $ 310,000.00 $ - $ 174,000.00
MARZO $ 429,640.00 $ 6,400.00 $ -
ABRIL $ 34,073.80 $ 27,586.20 $ -
MAYO $ 299,000.00 $ - $ 222,720.00
JUNIO $ - $ - $ -
JULIO $ 46,724.14 $ 8,275.86 $ 176,320.00
AGOSTO $ 49,600.00 $ 9,600.00 $ -
SEPTIEMBRE $ 26,200.00 $ - $ -
OCTUBRE $ 542,600.00 $ 33,600.00 $ -
NOVIEMBRE $ 335,432.00 $ - $ -
DICIEMBRE $ 339,400.00 $ - $ - SUMA TOTAL CREDITOS
$ 3,134,669.94 $ 181,462.06 $ 573,040.00 $ 324,097.67
$ 261,222.50 $ 15,121.84 $ 47,753.33
PROVEEDORES ACREEDORES

ENERO $ 696,000.00 $ - $ 192,797.67

FEBRERO $ - $ -
MARZO $ - $ - INPC DIC 22
ABRIL $ - $ - INPC DIC 21
MAYO $ - $ -
JUNIO $ - $ -
JULIO $ 60,000.00 $ -
AGOSTO $ 69,600.00 $ -
SEPTIEMBRE $ - $ -
OCTUBRE $ 243,600.00 $ -
NOVIEMBRE $ - $ 506,400.00
DICIEMBRE $ - $ - SUMA TOTAL DE DEUDAS
$ 1,069,200.00 $ 506,400.00 $ 131,300.00
$ 89,100.00 $ 42,200.00
A TOTAL CREDITOS

DEDUCIBLE

$ 126.478
$ 117.308 1.07817 0.07817

$15,071.05

A TOTAL DE DEUDAS
DECLARACIÓN EJERCICIO 2020 DECLARACIÓN EJERCICIO 2021

COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.0918 COEFICIENTE DE UTILIDAD

PAGOS PROVISIONALES 2022 PTU= 80000

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Ingresos mensuales $ 200,000.00 $ 150,000.00 $ 144,000.00 $ 204,000.00 $ 192,000.00
Ingresos acumulables $ 200,000.00 $ 350,000.00 $ 494,000.00 $ 698,000.00 $ 890,000.00
Coeficiente de utilidad 9.18% 9.18% 12.20% 12.20% 12.20%
Utilidad fiscal $ 18,360.00 $ 32,130.00 $ 60,268.00 $ 85,156.00 $ 108,580.00
Perdida Fiscal $ - $ - $ - $ - $ -
Resultado fiscal $ 18,360.00 $ 32,130.00 $ 60,268.00 $ 85,156.00 $ 108,580.00
PTU Pagada $ - $ - $ - $ - $ -
Base Pago Provisional $ 18,360.00 $ 32,130.00 $ 60,268.00 $ 85,156.00 $ 108,580.00
30% 30% 30% 30% 30% 30%
ISR a cargo $ 5,508.00 $ 9,639.00 $ 18,080.40 $ 25,546.80 $ 32,574.00
Pagos anteriores $ - $ 5,508.00 $ 9,639.00 $ 18,080.40 $ 25,546.80
Pagos Provisionales $ 5,508.00 $ 4,131.00 $ 8,441.40 $ 7,466.40 $ 7,027.20

DECLARACIÓN ANUAL
Ajuste Anual
Ingresos Acumulables $ 3,297,000.00 por inflacion
Deducciones autorizadas $1,447,187.74 Deducible $15,071.05
PTU pagado $ - Intereses $10,800.00
Utilidad Fiscal $ 1,849,812.26 Inversiones $90,592.27
Perdida de ejercicios anterio $ - Costos $1,330,724.42
Resultado Fiscal $ 1,849,812.26 $1,447,187.74
ISR $ 0.30
Base para Pago $ 554,943.68
Pagos Provisionales $ 120,670.20
ISR A PAGAR $ 434,273.48
JERCICIO 2021

0.1220

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 300,000.00 $ 152,000.00 $ 75,000.00 $ 600,000.00 $ 500,000.00 $ 300,000.00
$ 1,190,000.00 $ 1,342,000.00 $ 1,417,000.00 $ 2,017,000.00 $ 2,517,000.00 $ 2,817,000.00
12.20% 12.20% 12.20% 12.20% 12.20% 12.20%
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