Proyecto Ejecutivo Mi Terracita

Universidad JUárez del estado de
dUrango
FACULTAD DE ECONOMÍA,
CONTADURÍA Y
ADMINISTRACIÓN
GESTIÓN DE NEGOCIOS Y DESARROLLO DE PYMES
INTEGRANTES:
ORONA GALARZA JESSICA GUADALUPE
PÉREZ VERDUGO BRENDA XITLALI
PRADO HERNÁNDEZ ANDREA NATALLY
QUIÑONEZ GRACIANO TANYA KITZEL
DOCENTE:
FELIPE DE JESÚS CORIA QUIÑONES
07/Junio/2023
Índice
RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................................... 1

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL ............................................................................ 2
IDEA ................................................................................................................................................ 2
SLOGAN .......................................................................................................................................... 2
LOGO .............................................................................................................................................. 2
RECURSOS .................................................................................................................................... 3
COMPETENCIA............................................................................................................................... 4
CONSUMIDORES: .......................................................................................................................... 5
FODA ............................................................................................................................................... 6
INVESTIGACIÓN DE MERCADO ....................................................................................................... 7
FORMATO DE LA ENCUESTA ........................................................................................................ 7
RESULTADOS................................................................................................................................. 9
INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS......................................................................................... 11
PROCESO ADMINISTRATIVO ......................................................................................................... 12
PLANEACIÓN ................................................................................................................................ 12
Misión ........................................................................................................................................ 12
Visión ......................................................................................................................................... 12
Propósitos ..................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Objetivos ....................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Estrategias .................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Programas .................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Proceso......................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Políticas ........................................................................................ ¡Error! Marcador no definido.
Presupuesto .................................................................................. ¡Error! Marcador no definido.
ORGANIZACIÓN ........................................................................................................................... 22
División de trabajo ..................................................................................................................... 22
Jerarquización............................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
Departamentalización ................................................................................................................ 23
Coordinación .............................................................................................................................. 24
Descripción de puestos .............................................................................................................. 25
Tabulador de salarios ................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
DIRECCIÓN ................................................................................................................................... 33
Comunicación ............................................................................................................................ 33
Integración ................................................................................................................................. 34
Motivación .................................................................................................................................. 37
Supervisión ................................................................................................................................ 39
Toma de decisiones ................................................................................................................... 40
CONTROL ..................................................................................................................................... 41
Identificación de Estándares ...................................................................................................... 41
Medición .................................................................................................................................... 42
Detección de Desviaciones ........................................................................................................ 42
Comparación.............................................................................................................................. 43
Acciones Correctivas ................................................................................................................. 43
Retroalimentación ...................................................................................................................... 44
CANVAS .................................................................................. ¡ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
NUESTROS PRODUCTOS ............................................................................................................... 46
FOLLETO .......................................................................................................................................... 48
ESTADOS FINANCIEROS ................................................................................................................ 49
ESTADO DE RESULTADO 2023 ................................................................................................... 49
BALANCE GENERAL 2023 .......................................................................................................... 51
PRONOSTICO DE VENTAS 2024 ................................................................................................. 51
ESTADO DE RESULTADOS 2024................................................................................................. 52
BALANCE GENERAL 2024............................................................................................................ 54
PRONOSTICO DE VENTAS 2025 ................................................................................................. 55
ESTADO DE RESULTADOS 2025................................................................................................. 55
BALANCE GENERAL DE 2025 ...................................................................................................... 57
ANEXOS............................................................................................................................................ 58
RESUMEN EJECUTIVO
Mi Terracita es un negocio especializado en recordatorios y decoraciones

personalizadas para eventos sociales. Ofrecemos una amplia variedad de plantas,
1 adornos y recordatorios para bodas, XV años, bautizos, graduaciones y otros

eventos especiales. Nos enfocamos en brindar experiencias únicas e inolvidables
para nuestros clientes, al crear decoraciones totalmente personalizadas y únicas
para cada evento.
Sabemos que nuestros productos y servicios son ideales para personas con edades
entre 20 y 50 años, de diversas ocupaciones y que residen en Durango. Nos
dirigimos principalmente a una audiencia de clases media y alta con un interés
general por las plantas.
Nuestro objetivo es superar las expectativas de nuestros clientes con cada
decoración personalizada que ofrecemos, creando recuerdos que duran para toda
la vida. Para llevar a cabo nuestra misión, nos esforzamos constantemente por
mejorar la calidad de nuestros productos y servicios, estableciendo relaciones
duraderas con nuestros clientes, y colaborando con expertos en el diseño y la
decoración.
Nos destacamos en un mercado en constante crecimiento, donde los eventos
sociales están siempre presentes. Creemos en la diferenciación de la competencia,
ofreciendo productos y servicios personalizados y exclusivos para cada evento, que
harán que nuestros clientes se sientan especiales en su gran día.
Queremos formar parte de momentos importantes de las vidas de nuestros clientes,
ofreciendo decoraciones personalizadas y únicas que creen un ambiente y una
atmósfera especial en su evento. Por todas estas razones, Mi Terracita es una
excelente opción para todos aquellos que buscan una empresa confiable y dedicada
para crear decoraciones personalizadas para su evento especial.
DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
IDEA
Mi terracita, ofrece gran variedad de plantitas. Además de adornos y recordatorios
para tus eventos; bodas, XV años, bautizos, graduaciones y mucho más. Las
decoraciones y combinaciones son totalmente personalizados y únicos para tu
2
evento.
SLOGAN
Regala momentos; regala VIDA
LOGO
RECURSOS
¿Cómo vamos a producirlo?
Recursos Materiales:
• Materia prima (Semillas de las plantas)
3 • Yeso
• Insumos diversos (Listón, Resistol, silicón, entre otros)
• Impresora
• Computadora
• Mobiliario diverso (Sillas, contenedores, demostradores, etc.)
• Motocicleta
Recursos Humanos:
Contaremos con 8 personas en nuestro negocio
• Gerente General
• Contador
• Jefe de Producción
• 2 Decoradores
• 1 Cajera
• 1 Repartidor
Recursos financieros
• Mujeres Pyme: Con préstamos desde $50,000.00 hasta $5,000,000.00. Con
tasa de interés del 9% y 9.9% anual fijo y con un plazo de 5 años.
• PRONAFIM: Obteniendo un microcrédito productivo grupal, donde cada
integrante recibe un crédito. Liquidación del préstamo de 3 a 4 meses.
• Inversión por socios o interesados en el proyecto.
Presupuesto de inversión inicial aproximado de $100,000.00 $ 125,000.00

ROI en aproximado a 1 año a 2 años
COMPETENCIA
Nuestra competencia:
Por el momento identificamos que únicamente existen dos negocios que serían
nuestra competencia, Cactus y Suculentas Durango además de Little Garden
Ventajas:
4
• Posicionamiento en el mercado
• Años de experiencia
• Lealtad por parte de sus clientes
Desventajas:
• Trabajan únicamente en días de martes y domingo
• No tienen ubicación fija
• únicamente manejan un tipo de planta (cactus)
¿Que ofrecemos nosotros?

Ventajas:
• Se cuenta con un local
• Manejo de envíos a otras ciudades
• Manejamos el servicio a domicilio
• Manejos de una diversidad amplia de plantas
Desventajas:
• Nuevos en el mercado
• Inexperiencia
CONSUMIDORES:
Nuestros consumidores:
Es bien conocido que los eventos sociales están constantemente presentes, para
ello buscando ser parte de ese momento especial.
• Edad: Entre los 20 y 50 años

5
• Ocupación: General
• Ubicación: Durango
• Clase social: Media y alta
• Intereses generales: Gusto por las plantas
FODA
6
INVESTIGACIÓN DE MERCADO
FORMATO DE LA ENCUESTA
7
“Mi Terracita”
Hola buenas tardes, somos estudiantes de octavo semestre de la carrera de
Administración de la Facultad de Economía, Contaduría y Administración, estamos
realizando una investigación para conocer su opinión acerca del servicio de
recordatorios a base de plantitas por lo cual agradeceríamos mucho si nos ayuda a
responder esta sencilla encuesta. De ante mano muchas gracias.
1. ¿Ha utilizado alguna vez un servicio de recordatorios de plantas para

eventos sociales antes?
Si________
No_______
2. ¿Qué tipo de plantas son las mejores para eventos sociales (por ejemplo,
bodas, cumpleaños, baby shower, graduaciones etc.)?
Flores_______
Cactus______
Suculentas_____
No usaría plantas para eventos sociales_____
3. ¿Qué tipo de recordatorios serían más útiles para usted en un evento social
(por ejemplo, recordatorios para regar las plantas, recordatorios para
fertilizar las plantas, etc.)?
Recordatorios para regalar plantas_____
Recordatorios para fertilizar plantas_____
No regalaría plantas_____
4. ¿Estaría dispuesto a pagar más por un servicio de recordatorios

personalizados para un evento social específico?
Si_____
8
No_____
5. ¿Preferiría un servicio de entrega de plantas para su evento, o recogerlas

en una ubicación específica?
Servicio de entrega en el lugar del evento_____
Recogerlas en una ubicación específica_____
6. ¿Qué tan probable es que recomiende un servicio de recordatorios de

plantas a un amigo o familiar que organice un evento social?
Muy probable____
No lo recomendaría____
7. ¿Cree usted que tendría confianza en utilizar un servicio de recordatorios a

base de platitas para sus eventos sociales?
Si____
No____
Talvez____
RESULTADOS
9
10
INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS
La mayoría de las personas a las que se les aplico la encuesta afirman haber
utilizada por lo menos una vez el servicio de recordatorios de plantas, además que
de las 388 personas encuestadas 244 prefieren las plantas de tipo suculenta para
sus eventos sociales lo cual es un aspecto que podemos tomar para generar un
11
beneficio para nuestra empresa, ya que manejamos una gran variedad de
suculentas.
Además, también se puede observar que de las 388 personas encuestadas 342
prefieren tener recordatorios con plantas para regalar a sus invitados como una
forma de agradecimientos por su asistencia al evento social.
Asi mismo, la mayoría de las personas está dispuesta a pagar más por un servicio
de recordatorios personalizados para su evento social, ya que al ser recordatorios
con plantas consideran que es un mejor toque a sus eventos sociales. También se
determinó que la mayoría de las personas prefiere que sus recordatorios sean
entregados en el lugar del evento, en lugar de acudir a recogerlos a un punto en
específico, lo cual es un punto positivo para nosotros ya que contamos con servicio
a domicilio.
Por último, pudimos determinar que de las 388 personas encuestadas
aproximadamente 198 si recomendaría el servicio de recordatorios con plantas
cuando algún familiar tenga un evento social y además que aproximadamente 279
personas si tendrían la confianza en nuestra empresa para realizar los recordatorios
de sus eventos especiales.
PROCESO ADMINISTRATIVO
PLANEACIÓN
Misión
12
Satisfacer todos los deseos en cuestión de recordatorios de nuestros consumidores,
con artículos de excelente diseño, calidad, precio y sobre todo naturales.
Visión
Ser líderes, en comercialización de artículos de recordatorios en Durango, así como

participar en el mercado nacional mediante la producción eficiente y competitiva de
recordatorios de vanguardia generando en este proceso valor y satisfacción para
nuestros consumidores.
PROPÓSITOS
Área de Gerente General

Planificar, dirigir, organizar, y controlar las actividades de nuestra empresa “Mi
Terracita”, de acuerdo a las funciones y responsabilidades asignadas en el área,
además de las políticas y planes de la misma, utilizando en forma eficiente y eficaz
los recursos con los que contamos.
Área de Ventas
Generar ingresos para nuestra empresa "Mi terracita”, proporcionando una
excelente experiencia de compra a nuestros clientes, promoviendo nuestros
productos a través de una variedad de canales de venta.
Área de Producción
Este se ocupa de la realización del producto, los costos y de otros factores que
intervienen en la elaboración del mismo. Es el corazón de una empresa. En el
departamento de producción se realizan las siguientes funciones: análisis y control
de lo que fabricamos.
Área de Finanzas
13
Acumular mediante registros la información financiera principalmente para ayudar a
la administración y control de nuestra empresa, así mismo, llevar un control exacto
sobre el manejo del capital y finalmente, mantener en orden los pagos a nuestros
empleados.
OBJETIVOS

1. Mejorar el ambiente laboral para pleno desenvolvimiento en el desarrollo
organizacional de Mi Terracita.
2. Crear, planear, dirigir y controlar los planes estratégicos para el logro de
objetivos y/o metas departamentales y organizacionales.
3. Establecer y mejorar la competitividad externa e interna de la organización.
Área de Ventas
1. Desarrollar estrategias comerciales para atraer a los clientes y aumentar las
ventas.
2. Uso de técnicas de ventas efectivas para promover nuestros productos.
3. Establecer relaciones a largo plazo con los clientes actuales a través de
programas de fidelización.
4. Establecer una red de distribución sólida para garantizar la entrega a tiempo de
los productos.
Es el departamento en donde sucede el proceso de transformar las materias primas
(insumos, recursos y materiales) en productos finales. Es en esta área donde
determinados principios serán fundamentales:
1. Eficiencia: la forma de aprovechar de la mejor manera los recursos
disponibles.
14
2. Productividad: aumentar la cantidad de productos terminados con la misma
cantidad de esfuerzo.
3. Costo/beneficio: cuantificar el costo real del producto final y la calidad
conseguida.
4. Calidad: la mejora constante de lo producido, trabajando permanentemente
sobre los errores, para su prevención a futuro.
Área de Finanzas
1. Establecer un sistema ordenado y sistemático del ámbito contable.
2. Llevar un registro puntual de los movimientos económicos y financieros.
3. Brindar información financiera certera.
4. Facilitar la consulta de cualquier transacción o movimiento.
5. Realizar estimaciones predictivas sobre el flujo o estancamiento monetario.
ESTRATEGIAS

1.1 Logro de objetivos y metas a través del cumplimiento de los departamentos y
personas.
1.2 Promover el trabajo en equipo, dentro y fuera de la organización.
1.3 Aplicar actividades que mejoren la comunicación efectiva entre cada una de las
personas pertenecientes a la empresa Mi Terracita.
2.1 Establecer manuales de procedimientos, políticas y lineamientos para cada
área de la empresa.
2.2 Mantener una constante comunicación con el resto de los empleados para
verificar que todo se esté realizando correctamente.
2.3 Analizar constantemente la situación de la empresa, para evitar imprevistos en
el funcionamiento y desarrollo.
15
3.1 Crear, planear, dirigir y controlar los planes a corto, mediano y largo plazo para
el logro de los objetivos.
3.2 Identificar, analizar y mejorar las áreas de oportunidad departamentales que
conduzcan a el mejoramiento organizacional.
3.3 Planificar y desarrollar nuevas alternativas para la atracción de clientes.
Área de Ventas
• Utilizar las redes sociales para promocionar los productos.
• Utilizar herramientas de análisis para identificar segmentos de mercado y
comportamientos de compra.
• Promoción de marketing digital.
• Descuentos y promociones especiales.
• Ofrecer opciones de personalización.
• Crear paquetes personalizados.
• Desarrollar un programa de fidelización para los clientes existentes.
• Desarrollo de relaciones con los clientes.
• Proporcionar un buen servicio al cliente.
• Establecer un equipo de ventas altamente competente.
• Entrenar y motivar constantemente al equipo de ventas para que alcancen los
objetivos establecidos.
• Utilización efectiva de los recursos.
• Asegurar un inventario óptimo.
• Coordinar las actividades de los diferentes departamentos. Minimizar el
desperdicio de materias primas.
• Mejorar la productividad laboral.
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• Proporcionar un mejor ambiente de trabajo. Mejorar la calidad de los productos.
Satisfacer del consumidor
Área de Finanzas
• Mejorar los sistemas de cobro.
• Registrar diariamente entradas y salidas de capital. Detallar de forma minuciosa
el inventario.
• Evitar desembolsos innecesarios.
• Invertir en el software adecuado.
• Mantener en orden los datos de clientes y proveedores.
• Cumplir con las obligaciones fiscales en tiempo y forma.
PROGRAMAS
Responsable: Gerente General.

Periodo: Diarias.
Actividades:
• Supervisar las actividades de los demás colaboradores.
• Coordinar las actividades de los demás colaboradores.
• Garantizar que el personal cumpla con las normativas, políticas. procedimientos,
etc.
• Resolución de problemas organizacionales.
• Toma de decisiones.
Responsable: Contador
Periodo: Mensual.
Actividades:
• Autorizar pagos a proveedores.
• Autorizar pagos a servicios (internet y telefonía).
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• Administrar el flujo de efectivo.
• Realizar el pago de nóminas a los trabajadores correspondientes.
Responsable: Producción
Periodo: Quincenal
Actividades:
• Realizar un control de la producción.
• Verificar la existencia de material en almacén.
• Supervisar a los empleados a su cargo.
• Realizar la coordinación de los equipos de trabajo para la quincena.
Responsable: Ventas
Periodo: Semanal
Actividades:
• Realizar el levantamiento y seguimiento de los pedidos que se realicen.
• Realizar el acomodo de comprobantes de venta de la semana.
• Enviar los pedidos de la semana al área de producción para su realización.
PROCESO
18 Hacer la maceta:
El cliente solicita • Yeso
el diseño de la • Agua
tarjeta y modelo de
• Molde
la maceta.
Entregas
• Local Trasplantar la
• Domicilio plantita a la
maceta
Decorar la
maceta
POLÍTICAS
Clientes:
19 • El producto tiene que pedirse con anticipación con un mínimo de 5 días.

• Se debe hacer el pedido con un anticipo mínimo del 35% del costo, siempre y
cuando este sea para un máximo de 4 artículos.
• Si se hace un pedido grande para algún evento se deberá dar un anticipo mínimo
del 50%.
• Si el producto presenta daños o no es lo que el cliente pidió se le regresará el
dinero o de ser posible se le hará el cambio del producto.
• No se permitirán cambios de último momento.
Empleados:
• Deberán mantener su área limpia y ordenada.

• Asistir de forma obligatoria a los cursos y capacitaciones.
• Brindar siempre el mejor servicio.
• Mantener las redes sociales actualizadas.
• Evitar relaciones fuera de lo laboral con los compañeros.
• Mantener la máxima eficacia.
PRESUPUESTO
Mi Terracita
Presupuesto
Proyección de inversión inicial en equipo
Equipo de oficina
20 Equipo de cómputo $ 8,999.00 $ 26,997.00 3 equipos de cómputo
Impresora $ 1,499.00 $ 2,998.00 2 impresoras.
Tinta para impresora $ 750.00 $ 1,500.00 2 cartuchos de tinta
Teléfono $ 369.26 $ 738.52 2 teléfonos
Escritorio $ 2,199.00 $ 4,398.00 2 escritorios
Sillas $ 2,308.80 $ 9,235.20 4 sillas para escritorios
Repisas $ 491.97 $ 1,967.88 4 repisas
Papelería $ 1,082.00 $ 2,164.00
Utensilios de limpieza $ 615.93 $ 1,231.86
Equipo de transporte
Motocicleta $ 32,999.00 $ 32,999.00
Total $ 84,229.46
Mi Terracita
Presupuesto
Proyección a 4 meses
Gastos fijos
Luz $ 750.00 $ 1,500.00 Pago bimestral.
Agua $ 800.00 $ 1,600.00 Pago bimestral.
Internet $ 1,950.00 $ 7,800.00 Pago mensual
Local $ 6,800.00 $ 27,200.00 Pago mensual.
Gasolina $ 300.00 $ 4,800.00 Recarga semanal.
Total $ 42,900.00
Mi Terracita
Presupuesto
Proyección (insumos) mensual
Unidades Material Costo por unidad Total
3 Caja con 100 suculentas $ 1,500.00 $ 4,500.00
1 Bulto de yeso (para 300 macetas) $ 100.00 $ 100.00
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1 Paquete de palitos de madera (500 pzs) $ 200.00 $ 200.00
3 Paquete de hojas opalina (100 pzs) $ 145.00 $ 435.00
2 Paquete de listón $ 250.00 $ 500.00
2 Caja de silicón (100 pzs) $ 150.00 $ 300.00
Total de insumos $ 6,035.00
Proyección a 4 meses $ 18,105.00
Mi Terracita
Presupuesto
Salario (3 meses)
Semanal
Puesto Percepción semanal Percepción total
Repartidor $ 1,300.00 $ 15,600.00
Cajera $ 1,350.00 $ 16,200.00
2 Decoradores $ 1,500.00 $ 9,000.00
Quincenal
Puesto Percepción quincenal Percepción total
Gerente General $ 9,625.00 $ 57,750.00
Jefe de Producción $ 8,785.00 $ 52,710.00
Jefe de Ventas $ 8,785.00 $ 52,710.00
Contador $ 8,785.00 $ 52,710.00
Total de percepciones a colaboradores $ 256,680.00
Inversión inicial (Considerando solo equipo de trabajo e insumos a 4

meses) $ 308,893.38
ORGANIZACIÓN
División de trabajo
• Gerencia General: esta área es responsable de la toma de decisiones

estratégicas de la empresa y la supervisión global de las operaciones. La
gerencia general debe estar en contacto con todas las otras áreas,
22
garantizando la correcta coordinación de los distintos departamentos.
• Área de producción: este equipo tendrá la responsabilidad de producir las

plantas y los recordatorios personalizados que se utilizarán en cada evento.
Se encargará de seleccionar y cuidar las plantas, así como de producir cada
uno de los recordatorios. Además de ser encargado de los Decoradores.
• Área de ventas: Este equipo será responsable de promocionar el negocio y

aumentar las ventas. Se encargará de diseñar campañas publicitarias y
promociones, y de interactuar con clientes potenciales para atraerlos al
negocio. Aquí se divide el trabajo entre el jefe de venta, la cajera y el
repartidor.
• Área de Finanzas: Este equipo se encargará de supervisar la contabilidad y

financiar las operaciones de la empresa. Serán responsables de llevar a cabo
los ajustes presupuestarios necesarios para mejorar la calidad operacional y
financiera de la empresa.
JERARQUIZACIÓN
ORGANIGRAMA
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Gerente General
Producción Ventas Finanzas
Decorador Cajera Repartidor
Departamentalización
1. Departamento de Gerencia General: Esta área será responsable de la toma

de decisiones estratégicas de la empresa y la supervisión global de las
operaciones. La gerencia general tendrá un rol de coordinación entre los
diferentes departamentos.
2. Departamento de Finanzas: Este departamento se encargará de la

administración de los recursos financieros de la empresa, incluyendo la
contabilidad, el manejo de presupuestos y la gestión de los recursos
económicos necesarios para el negocio.
3. Departamento de Producción: Este departamento será responsable de la

producción de plantas y recordatorios personalizados. Serán los encargados
de seleccionar y cuidar las plantas, llevar a cabo la producción de los distintos
recordatorios personalizados, y mantener la calidad de los productos.
4. Departamento de Ventas: Este departamento se enfocará en desarrollar

estrategias de venta y marketing para la empresa. Serán los responsables
de establecer contactos, crear relaciones comerciales y cerrar ventas.
24
Coordinación
1. Establecer reuniones periódicas: es importante programar reuniones

periódicas entre los diferentes departamentos para mantener el flujo de
información y coordinar acciones en función de los objetivos de la empresa.
2. Comunicación efectiva: cada departamento debe tener una comunicación
fluida y efectiva, utilizando los canales de comunicación adecuados y
manteniendo un lenguaje claro y preciso para garantizar una buena comprensión
mutua.
3. Colaboración interdepartamental: es importante fomentar la colaboración y el
trabajo en equipo entre los distintos departamentos para alcanzar los objetivos
de la empresa y obtener los mejores resultados posibles.
4. Identificación de problemas: se deben identificar problemas o situaciones
críticas que puedan afectar el éxito de la empresa y trabajar en conjunto en su
resolución.
5. Evaluación de resultados: es importante evaluar periódicamente los resultados
obtenidos por la empresa y hacer ajustes según sea necesario.
PERFILES Y DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
I.- Información general del puesto

Nombre del puesto: Gerente General.
Supervisa: • Jefe de Producción.
• Jefe de Contabilidad.
• Jefe de Ventas.
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II.- Objetivo del puesto

Encargado de la planificación, dirección, coordinación, integración y control en la toma de
decisiones además de la planificación de objetivos y control de las actividades.
III.- Requisitos del puesto:

Escolaridad: Licenciatura en Administración.
Experiencia: 3 años como mínimo.
Edad: 28 años a 35 años.
Sexo: Indistinto.
Estado civil: Indistinto.
IV.- Funciones y responsabilidades:

• Coordinación de las tareas administrativas.
• Establecer políticas y presupuestos.
• Evaluar y mejorar las operaciones del proceso de producción de “Mi Terracita”
• Toma de decisiones claves.
• Autorizar pagos a proveedores y terceros.
• Mantener presupuestos y optimizar gastos.
• Realizar contratación y formación de nuevos colaboradores.
• Garantizar que el personal cumpla con las normativas de calidad, seguridad, políticas y
estándares establecidos.
• Proporcionar soluciones a problemas que se presenten.
• Supervisar la operatividad diaria.
• Realizar actividades que competen a su puesto.
V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

• Capacidad comunicativa.
• Habilidad analítica.
• Liderazgo.
• Gestión de conflictos.
• Proactivo.
Nombre del puesto: Jefe de Producción.
Área: Producción
Reporta: Gerente General.
Supervisa: • Decorador.

Encargado de obtener el material preciso para realizar las ventas del día, conociendo los stocks
26
necesarios para el abastecimiento del negocio.

Escolaridad: Licenciatura en Administración.
Sexo: Indistinto.

• Control de obra, control de producción, control de almacén, pedidos, etc.
• Coordinar los equipos de trabajo, la actividad productiva y sus niveles de eficiencia.
• Actividades relacionadas con el proceso productivo.
• Asegurar los procesos de abastecimiento de plantas en colaboración con los proveedores.
• Análisis de la mejora continua en el proceso de producción en la decoración de recuerdos.
• Supervisión en el cumplimiento de los estándares de calidad.
• Realizar el control presupuestario de los insumos.
• Solucionar conflictos derivados en el proceso de producción.
• Dar informes bimestrales al Gerente General.
• Organización del flujo de trabajo para satisfacer las especificaciones y plazos de entrega
de los recuerdos pedidos.
• Supervisión y evaluación constante de los decoradores.

• Habilidad analítica.
• Habilidad matemática.
• Habilidad de negociación.
• Gestor de tiempo.
• Liderazgo.
• Gestión de conflictos.
• Resiliencia.
• Empatía.
I.- Información general del puesto.
Nombre del puesto: Jefe de Contabilidad.

Área: Contabilidad.

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Encargado analizar y registrar en el sistema todos los movimientos y transacciones contables que
se realicen en la empresa.

Escolaridad: Licenciatura en Contabilidad o Finanzas.
Sexo: Indistinto.

• Controlar y analizar los datos contables y elaborar informes o estados financieros.
• Establecer y aplicar métodos, políticas y principios contables adecuados para “Mi
Terracita”.
• Llevar los libros contables de “MI terracita”
• Elaboración de nóminas.
• Preparar presupuestos anuales.
• Administrar recursos financieros.
• Sugerir medidas para reducir los costos, incrementar los ingresos y maximizar la
rentabilidad de la empresa.
• Gestionar y controlar las operaciones diarias del departamento de contabilidad.
• Realizar conciliaciones los estados de cuentas con los bancos.
• Llevar el control de las cuentas por cobrar y por pagar.
• Llevar el control en las situaciones fiscales ante el SAT.
• Analizar, identificar y reportar irregulares sobre los movimientos contables de “Mi
Terracita”

• Gran atención al detalle y precisión.
• Capacidad de adaptación.
• Conocimiento numérico.
• Capacidad de síntesis y razonamiento.
• Habilidad para tomar decisiones.
• Compromiso.
Nombre del puesto: Jefe de Venta.
Área: Ventas.
Supervisa: • Cajera.
• Repartidor.

28 Encargado de persuadir al mercado, hacer la distribución física, crear estrategias y pronóstico de
venta.

Escolaridad: Licenciatura en Administración o Licenciatura
en Marketing.
Sexo: Indistinto.

• Diseñar e implementar planes estratégicos que aumenten la cartera de clientes de “Mi
Terracita”.
• Reclutar personal, establecer objetivos, orientar y supervisar el desempeño de la cajera y
el repartidor.
• Entablar y fomentar relaciones fuertes y duraderas con los clientes, atendiendo sus
necesidades y deseos.
• Presentar informes de ventas, ingresos, gastos y presupuestos derivados al departamento
de venta.
• Identificar al mercado meta y sus cambios, generando ideas innovadoras de nuestros
recuerdos.
• Identificar a nuestra competencia.
• Mejorar la atención al cliente.
• Generar estrategias de publicidad.

• Empatía.
• Trabajo en equipo.
• Liderazgo.
• Dominio en atención a clientes.
• Iniciativa.
• Habilidad en la toma de decisiones.
Nombre del puesto: Decorador.
Área: Producción.
Reporta: Jefe de Producción.

Encargado de la elaboración de los recordatorios, teniendo conocimientos de plantas para diseñar
y crear decoraciones.
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Escolaridad: Preparatoria terminada.
Sexo: Mujer.

• Realización de las decoraciones en función de sus conocimientos, ideas y diseños.
• Cuidado y mantenimiento de las plantas.
• Ayudar a clientes a elegir diseños y plantas adecuados para distintas ocasiones.
• Realizar los diseños de plantas de acuerdo a los gustos, necesidades y estilos de los
clientes.
• Reportar a la cajera de los pedidos ya realizados.
• Generación de nuevas ideas de diseño en los recordatorios.
• Reporte de anomalías al jefe de Producción.
• Limpieza y mantenimiento de su área de trabajo.

• Creatividad y dotes artísticas.
• Visualización y atención a los detalles.
• Comunicación asertiva.
• Capacidad de escucha.
• Trabajo en equipo.
• Innovador.
• Empático.
Nombre del puesto: Cajera.
Área: Venta.
Reporta: Jefe de Venta.

Encargada de escanear, sumar y cobrar los diferentes productos que compro el consumidor.
30
Sexo: Mujer.

• Brindar la atención adecuada a nuestros clientes.
• Registra directamente las entradas y salidas de dinero.
• Realizar arqueos de caja.
• Realizar el cierre de caja.
• Gestionar cambios y devoluciones.
• Ofrecer y procesar tarjetas de lealtad.
• Mantener en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía al jefe de
venta.
• Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.

• Tratar de forma cortés y efectiva con los clientes.
• Responsabilidad.
• Orientación al cliente.
• Capacidad para trabajar en equipo.
• Comunicación asertiva.
• Dinamismo.
• Integridad.
• Resolución de problemas.
Nombre del puesto: Repartidor.
Área: Venta.
Reporta: Jefe de Venta.

Encargado de distribuir productos con diligencia a nuestros clientes.
31
Sexo: Hombre.
Requisito adicional: Licencia para conducir tipo A y C.

• Entrega a hogares y escenarios de eventos.
• Cargar, descargar, preparar, inspeccionar y utilizar un vehículo de reparto.
• Inspeccionar el vehículo antes de su salida.
• Establecer la ruta más eficiente para realizar la entrega.
• Llevar un registro de las decoraciones entregadas.
• Reportar sobre anomalías detectadas.
• Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.

• Buena forma física.
• Buenos conocimientos de la ciudad de Durango.
• Capacidad para gestionar car de trabajo.
• Capaz de realizar acciones como agacharse o levantar cosas.
• Conocimiento de las normativas de tránsito y seguridad.
• Habilidad del trato con los clientes.
• Capaz de trabajar por su cuenta sin supervisión directa.
• Capacidad de realizar reparaciones menores en el vehículo-
TABULADOR DE SALARIOS
Mi Terracita.
Tabulador de salarios.
32
Mensual
Código Puesto Mínimo Máximo Bonificaciones
GG1 Gerente General. $ 12,750.00 $ 15,000.00
AP2 Jefe de Producción. $ 10,000.00 $ 12,500.00
AC2 Jefe de Contabilidad. $ 10,000.00 $ 12,500.00
AV2 Jefe de Ventas. $ 10,000.00 $ 12,500.00
Se dará una bonificación extra

AP3 Decorador. $ 6,000.00 $ 7,600.00
del 10% por 25 unidades
vendidas a las semanas.
AV3 Cajera. $ 6,000.00 $ 7,600.00
Se dará una comisión del 5% de

AV3 Repartidor $ 6,000.00 $ 7,600.00 las unidades vendidas cuando
estás sean transportadas a
lugares fuera de la ciudad
DIRECCIÓN
Comunicación
La comunicación es nuestra herramienta clave para el funcionamiento eficiente en

“Mi Terracita”, a través de ella compartimos ideas, pensamientos, conocimientos e
información, además de que fomentamos la participación y el compromiso de los
33
que formamos la empresa, buscando como resultado un buen clima laboral para
prevenir o solucionar problemas y fortalecer la cultura dentro de la organización.
¿Cómo lo haremos? A través de:
1. La comunicación directa. - En la cual nos dirigiremos de manera directa entre

cada una de las personas que conformen parte de mi terracita con la finalidad
de intercambiar punto de vista y generar así la identidad corporativa.
2. Newsletters mensual. - Donde a través de ellos podamos dar a conocer y

reconocer el cumplimiento de metas y los miembros de nuestra organización que
han tenido un buen desempeño.
3. Organizar un almuerzo o salidas. - Para que dentro de nuestra organización

se puedan crear lazos de los miembros de diferentes áreas y romper esa
estructura rígida que muchas veces genera desmotivación.
4. Reuniones 1 a 1.- En donde los jefes puedan acercarse a su equipo de trabajo,

conocer sus intereses, metas dificultades del empleado, generar el sentimiento
de que la preocupación por ellos existe y que vamos más allá de una relación
rígida labora.
Integración
Área de Gerencia General

Integración de recursos materiales
1. Abastecimiento oportuno. Se cubrirán en tiempo y forma los recursos materiales
necesarios para la ejecución de las actividades del área de gerencia.
34 2. Instalaciones y mantenimiento adecuado.
Integración de recursos humanos

1. Personal adecuado y capacitado. Se contará con el personal necesito y sobre
todo preparado para asegurar el funcionamiento adecuado del área de gerencia.
2. Coordinación de áreas funcionales. Constante coordinación de las diferentes
áreas funcionales de la empresa
2.1 Producción.
2.2 Contabilidad.
2.3 Finanzas
Integración de recursos financieros

1. Presupuesto. Estará ligado a los diferentes gastos que el área de gerencia
requiera, además de los pagos de salarios a los jefes y colaboradores de las
diferentes áreas de la empresa.
2. Manejo adecuado de efectivo
Área de ventas
1. Abastecimiento oportuno. Se cubrirán a tiempo los recursos materiales para la
ejecución de las actividades del área de ventas.
• Cajera: Computadora, impresora, tinta, papelería y actualización del
software de ventas.
• Repartidor: Motocicleta, efectivo para el pago de la gasolina y gastos
derivados de la entrega a domicilio.
2. Instalaciones y mantenimiento

1. Colaboradores
1.1 Adaptación del colaborador con sus funciones.
35
1.2 Adaptación al ambiente de la empresa responsabilidades y funciones.
1.3 Relación cajera – repartidor.
2. Colaboradores-áreas funcionales Constante coordinación de actividades
información.
2.1 Producción.
2.2 Contabilidad.
2.3 Gerencia General
Integración de los recursos Financieros

1. Presupuesto que estará ligado a el pago en gasolina y mantenimiento del
vehículo, costos de publicidad y comercialización, además de los pagos de
salarios a los colaboradores.
2. Manejo adecuado de las entradas y salidas de efectivo en coordinación con el
área contable.
Área de producción
1. Abastecimiento oportuno. Se cubrirán a tiempo los recursos materiales para la
ejecución de las actividades del área de producción.
Operarios: Mandil, lentes, guantes, juegos de herramientas de jardinería,
utensilios de limpieza, moldes, yeso, pintura, etc.
2. Instalaciones y mantenimiento adecuado.
1. Colaboradores
1.3 Relación directa de producción-ventas
2. Colaboradores-áreas funcionales. Constante coordinación de actividades e
36
información.
2.1 Producción.
2.2 Contabilidad.
2.3 Gerencia General

1. Presupuesto. Estará ligado a los diferentes gastos que el área de producción
como material de jardinería, limpieza y materia prima (plantas, yeso,
decoraciones, pintura etc.)
2. Manejo adecuado de efectivo
Área de Finanzas
1. Abastecimiento oportuno: Se cubrirán a tiempo los recursos materiales para la
ejecución de las actividades del área de finanzas, como impresora, archivadores
y carpetas, etiquetas, calculadora, papelería y suministros de oficina (papel,
lápices, plumas, clips, sellos, sobres, etc.)
2. Instalaciones y mantenimiento

1. Colaboradores
1.3 Relación directa entre Finanzas - Ventas y Finanzas – Producción
2. Colaboradores – áreas funcionales
2.1 Establecer una cultura organizacional
2.2 Coordinación de áreas funcionales. Se mantendrá una constante
coordinación con las diferentes áreas funcionales.
• Gerencia General
• Producción
• Ventas
37

1. Presupuesto estará ligado a los diferentes gastos en el área de finanzas, como
sería; Computadora y software de contabilidad, materiales.
2. Manejo adecuado de las entradas y salidas de efectivo en coordinación con
todas las áreas de la empresa.
3. Obtención de financiamiento a través de los préstamos bancarios e
inversionistas.
4. Utilización de una tarjeta de crédito corporativa para pagar los gastos de la
empresa y una cuenta de ahorros para los ingresos de la misma.
Motivación

Dentro de la empresa, específicamente en el área de Gerente General la motivación
se implementará a través de diversos aspectos como lo son:
• La satisfacción de necesidades, es decir, brindando sueldos justos, beneficios
sociales, brindando un desarrollo profesional adecuado, etc.
• La pertenencia, es decir, celebrando los logros de nuestros empleados, usando
un lenguaje apreciativo y apropiado hacia todas las personas, creando espacios
seguros de comunicación, etc. El reconocimiento, es decir, reconocer a los
empleados que se esfuercen en realizar correcta y eficazmente sus labores
dentro de la empresa a través de diversas actividades, por ejemplo,
reconociendo el empleado del mes, entre otras.
Área de Ventas
• Feedback constante.
• Mobiliario ergonómico.
• Balance de vida-trabajo.
• Capacitación y formación.
38 • Sentido de autonomía
• Las mejores herramientas para cumplir sus funciones
• Flexibilidad de horario
• Capacitación
• Oportunidad para nuevos diseños
Área de Finanzas
• Establecer objetivos de alto rendimiento para el departamento de contabilidad y
medir el progreso hacia ellos.
• Reconocer el trabajo duro: Compensar y apreciar el trabajo duro de los
empleados de finanzas.
• Ofrecer incentivos: Bonos, flexibilidad horaria, recompensas, actividades de
grupo, premios, etc.
Supervisión

El Gerente General se dedicará a supervisar cada una de las áreas que tiene a su
cargo, específicamente a los jefes de dichas áreas (Producción, Ventas y
Contabilidad) con el objetivo de verificar que estén laborando de forma correcta,
para evitar cualquier imprevisto en el funcionamiento de la empresa Por ello, el
39
Gerente General debe ser un experto en todas las áreas de la empresa asi como
tener la capacidad de entender y evaluar los procesos de cada área de la empresa.
Área de Ventas
1. Supervisión individual: Supervisión del jefe de ventas-cajera. Supervisión del jefe
de ventas-repartidor.
2. Supervisión directa e indirecta: La supervisión directa será implementada a la
persona encargada de cajas. La supervisión indirecta será implementada a la
persona encargada del transporte.
Los operarios deben de tener experiencia con la elaboración de los diseños con
yeso y conocimientos sobre la jardinería mismas actividades que serán
supervisadas por el encargado del área de producción e indirectamente por el
departamento de gerencia
Área de Finanzas
El jefe de finanzas debe ser un experto en contabilidad, que tenga la capacidad de
entender y evaluar los procesos contables del departamento. El supervisor debe
tener la capacidad de tomar decisiones estratégicas relacionadas con los procesos
contables. Esto significa que debe tener una comprensión profunda de los procesos
contables y los riesgos asociados, y debe conocer los efectos de cualquier cambio
en los procesos contables.
• Revisar y aprobar todas las facturas antes de emitirlas.
• Verificar los documentos de contabilidad para asegurar que se cumplan los
requisitos legales.
• Supervisar el registro de información contable para asegurar que se mantenga
actualizado.
• Revisar los pagos bancarios para asegurar que se realicen a tiempo.
40
• Verificar las transacciones bancarias para asegurar que se lleve un control
preciso de los fondos.
• Revisar los informes financieros para asegurar que se presenten de forma
precisa.
• Analizar los informes contables y financieros para identificar tendencias y
problemas.
Toma de decisiones
Con una comunicación eficiente la toma de decisiones fluye de forma correcta y

adecuada, buscamos alcanzar el éxito de nuestra empresa y del personal. Para ello
tenemos presente nuestros objetivos y propósitos establecidos y así día a día
elegimos la mejor alternativa alineada con nuestras necesidades. La toma de
decisiones se realizará en conjunto entre nuestros colaboradores de mayor
jerarquía; Gerente General, el jefe de Producción, el Jefe de Finanzas y el Jefe de
Ventas.
¿Por qué?...
Se realizará una toma de decisiones en conjunto para que de esta forma sea más
factible decidir aspectos relevantes sobre la empresa, como lo es, por ejemplo; la
elección de los productos a ofrecer, la selección de proveedores y la planificación
de los recursos, la selección de los canales de distribución, entre otros. Todo con el
principal objetivo de buscar lo mejor para la empresa
CONTROL
Identificación de Estándares
En Mi Terracita además de operar por objetivos nuestra prioridad también es
41 satisfacer a nuestros clientes, por ello, el implementar diversos estándares nos

ayudara a poder lograr esta satisfacción que queremos como empresa para
nuestros clientes. Se trabajará en base a diversos estándares que nos ayudaran a
lograr una máxima eficiencia dentro y fuera de la empresa.
Estándares que manejaremos en la empresa:

Tiempo. - Se tiene estimado que nuestro producto tome al redor de 45 minutos para
ser elaborado.
Calidad. - Usaremos los materiales adecuados para que el maceta soporte la
humedad, en este caso, se usara el yeso Unibásico.
Satisfacción del Cliente. - Comprometernos con el cliente, entregarle lo que pide
a su gusto en tiempo y forma.
Puntualidad y Tolerancia. - Enfocado a los empleados, la entrada es a las 9:00
am, tolerancia de 10 minutos.
Compras. - Política de compra 50% de anticipo.
Presentación. - Enfocado a vestimenta, los empleados deben portar el uniforme
todos los días, los decoradores sus mandil y guantes.
Seguridad e Higiene. - Certificación Norma ISO 45001 Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo.
Cantidad. - Se espera realizar 15 macetas por día, aunque la cifra aumentara
conforme a las fechas especiales y pedidos de los clientes.
Medición
En Mi Terracita en base a los estándares identificados se implementarán diversas
estrategias de medición que contribuirán tanto al logro de nuestros objetivos como
al cumplimiento de nuestros estándares.
Los principales estándares donde se aplicarán dichas estrategias son:
42
• Estándares de tiempo
• Estándares de costo
• Estándares de calidad
• Estándares de seguridad
• Estándares de contabilidad
• Estándares de cantidad
¿Qué y cómo se va a medir?
La evolución de las ventas (cómo se avanzó mes a mes) Los ingresos reales (en
comparación con los montos facturados). Los movimientos del flujo de efectivo Los
gastos reales (presupuesto) El impacto de marketing y promoción sobre las ventas.
Clientes nuevos, satisfacción del cliente Administración de personal Gestión de
tiempo, material utilizado.
Detección de Desviaciones
Para mi terracita es de suma importancia poder detectar a tiempo las desviaciones
en los siguientes rubros:
• Entrega de insumos y pagos a proveedores.

• Proceso de producción.
• Proceso de entrega del producto final al cliente.
• Proceso de dotación del personal.
¿Cómo lo vamos a detectar?
Por medio de los procesos previamente planteados, analizando los resultados

esperados y los resultados obtenidos, los recursos que se esperaba utilizar vs los
que se utilizaron, el tiempo estimado vs el tiempo real, las recomendaciones,
sugerencias y quejas de los clientes.
43 Con ello podremos analizar, ¿Por qué ocurren estás desviaciones?, ¿Cuáles son
los factores que no permiten el pleno desarrollo de los procesos? y ¿Cómo
perjudican al logro de objetivos?
Comparación
• En mi terracita en comparación a nuestros gastos operativos esperados
encontramos un incremento debido a que los gastos de nuestros materiales y
servicios aumentaron su costo.
• Nuestros proveedores no siempre cuentan con el material que se les pide.
• Los materiales que requerimos para realizar nuestros recuerdos requieren de
cierto cuidado y mantenimiento diario e incluso la sustitución del producto a
cierto plazo.
Acciones Correctivas
• Establecer límites de tiempo más estrictos para la entrega de los recordatorios
para garantizar un mejor cumplimiento.
• Revisar el diseño de los recordatorios para mejorar la presentación y asegurar
la efectividad del mensaje.
• Tendremos proveedores para cada recurso material, como para la materia prima
(Semillas o plantas), los insumos (listón, Resistol, silicón, yeso y demás
decoraciones).
• Se especificará el manejo adecuado de hidratación y cuidado de cada tipo de
planta que ofrecemos, de igual manera para el uso de los materiales y el
mantenimiento de nuestras máquinas de producción.
• Modificación al personal, se vio la necesidad de agregar el departamento de
recursos humanos, la cual se encargará de algunas funciones dentro de nuestra
empresa, como el contratar al personal capacitado para cada puesto de la
misma.
44
Retroalimentación
Dentro de Mi Terracita se estarán realizando retroalimentaciones a cada área de la
empresa en general de forma periódica, con el objetivo de que cada área conozca
cómo está siendo su desempeño y en qué aspectos deben realizar correcciones o
mejoras con el objetivo de que estas funcionen de forma adecuada para no poner
en riesgo el funcionamiento principal de la empresa.
¿Cómo se realizará la retroalimentación?
Establecer un proceso de retroalimentación eficaz qué consistirá en: Resaltar el

esfuerzo y comportamiento Reuniones personalizadas con cada jefe de área
Establecer procesos de mejora continua.
MODELO CANVAS
45
NUESTROS PRODUCTOS
46
47
FOLLETO
48
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADO 2023
Mi Terracita S.A. De C.V.

Estado de Resultados
49
Del 01 de enero al 01 al 31 de junio del año 2023
Ventas totales $ 497,000.00
Devoluciones sobre venta $ 10,000.00
Rebajas sobre ventas $ 15,000.00
Ventas Netas $ 472,000.00
Costo de ventas $ 36,210.00
Utilidad bruta $ 435,790.00
Gastos de operación
Gastos de venta
Renta del local $ 40,800.00
Propaganda y publicidad $ 10,962.00
Pago de electricidad $ 4,500.00
Gastos de Administración
Sueldos y salarios $ 364,500.00
Papelería y útiles $ 6,492.00
Utilidad de la operación $ 8,536.00
Utilidad antes de impuestos $ 8,536.00
ISR (30%, art. 9) $ 2,560.80
Utilidad neta del ejercicio $ 2,560.80
Mi Terracita S.A. De C.V.
Del 01 de julio al 01 al 31 de diciembre del año 2023
Ventas totales $ 950,000.00
50 Devoluciones sobre venta $ 15,000.00
Costo de ventas $ 48,280.00
Utilidad bruta $ 868,720.00 $ 868,720.00
Gastos de operación
Gastos de venta
Renta del local $ 40,800.00
Propaganda y publicidad $ 10,962.00
Sueldos y salarios $ 364,500.00
ISR (30% , art.9) $ 132,439.80
Utilidad del ejercicio total $ 311,587.00

BALANCE GENERAL 2023
Mi Terracita, S.A. De C.V.

Balance General
Al 31 de diciembre del 2023
Activos Pasivos
Activo circulante Pasivos circulante
Caja $ 95,000.00 Proveedores $ 18,385.60
Banco $ 232,385.60 Pasivo a largo plazo
51
Clientes $ 9,582.00 Préstamo bancario $ 80,000.00
Inventario $ 30,000.00 Intereses por pagar (9% anual) $ 7,200.00
Total del activo circulante $ 366,967.60 Total de pasivos $ 105,585.60
Activo fijo Capital contable

Equipo de oficina y mobiliario $ 36,360.00 Capital social $ 25,000.00
Papelería y útiles $ 5,846.00 Resultado del ejercicio $ 311,587.00
Equipo de transporte $ 32,999.00 Total del capital contable $ 336,587.00
Total del activo fijo $ 75,205.00

Total de activos $ 442,172.60 Pasivo + capital $ 442,172.60
PRONOSTICO DE VENTAS 2024
Presupuesto
Meses
Venta Mensual
Enero $ 59,850.00 Margen bruto 30%
Febrero $ 59,850.00 Gastos del negocio (Mensual)
Marzo $ 68,250.00 Renta $ 6,800.00
Abril $ 81,900.00 Servicios (Agua, luz, telefonia) $ 4,100.00
Mayo $ 157,000.00 Salarios $ 60,750.00
Junio $ 94,500.00 Total $ 71,650.00
Julio $ 183,750.00
Agosto $ 252,000.00 Ventas minimas
Septiembre$ 105,000.00 Gastos $ 71,650.00
Octubre $ 94,500.00 Margen bruto 30%
Noviembre $ 105,000.00 Ventas minimas para obtener el PE. $ 238,833.33
Diciembre $ 257,250.00
$ 1,518,850.00
ESTADO DE RESULTADOS 2024
Mi Terracita S.A de C.V.

Del 01 de enero al 31 de junio del año 2024
Ventas Totales $ 521,350.00
52
Costo de Ventas $ 36,210.00
Utilidad Bruta $ 456,140.00
Gastos de Operación
Gastos de venta
Renta de local $ 40,800.00
Propagando y Publicidad $ 13,818.00
Sueldos y Salarios $ 364,500.00
ISR (30% art. 9) $ 7,809.00
Mi Terracita S.A de C.V.
Del 01 de julio al 31 de diciembre del año 2024
Rebajas sobre venta $ 20,000.00
53
Gastos de venta
Propaganda y Publicidad $ 13,818.00
Papelería y Útiles $ 6,492.00
ISR (30% art. 9 ) $ 147,954.00
BALANCE GENERAL 2024
Mi Terracita S.A. de C.V.

Balance General
Al 31 de Diciembre de 2024
Activos Pasivos
Activo Circulante Pasivos circulante
54
Clientes $ 30,000.00 Prestamo bancario $ 80,000.00
Investario $ 40,000.00 Intereses por pagar (9% anual) $ 72,000.00
Documentos por cobrar $ 49,997.00
Activo Fijo Capital contable

Papeleria y utiles $ 6,000.00 Resultado del ejercicio $ 363,447.00

Total de activos $ 545,997.00 Pasivo + Capital $ 545,997.00
PRONOSTICO DE VENTAS 2025
55
ESTADO DE RESULTADOS 2025

Del 01 de enero al 31 de junio del año 2025
Gastos de venta
ISR (30% art. 9 ) $ 15,345.00
Del 01 de julio al 31 de diciembre del año 2025
Ventas Totales $ 1,047,374.00
56
Gastos de venta
ISR (30% art. 9 ) $ 158,132.40
Utilidad del ejercicio total $ 404,780.60

BALANCE GENERAL DE 2025

Balance General
Al 31 de Diciembre de 2025
Activos Pasivos
57
Activo Circulante Pasivos circulante
Clientes $ 60,000.00 Prestamo bancario $ 80,000.00
Investario $ 55,000.00 Intereses por pagar (9% anual) $ 7,200.00
Documentos por cobrar $ 13,600.00
Activo Fijo Capital contable

Papeleria y utiles $ 8,380.00 Resultado del ejercicio $ 404,780.00

Total de activos $ 541,980.00 Pasivo + Capital $ 541,980.00
ANEXOS
58

Proyecto Ejecutivo Mi Terracita

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Universidad JUárez del estado de

GESTIÓN DE NEGOCIOS Y DESARROLLO DE PYMES

RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................................... 1

Mi Terracita es un negocio especializado en recordatorios y decoraciones

1 adornos y recordatorios para bodas, XV años, bautizos, graduaciones y otros

¿Cómo vamos a producirlo?

Presupuesto de inversión inicial aproximado de $100,000.00 $ 125,000.00

¿Que ofrecemos nosotros?

• Edad: Entre los 20 y 50 años

1. ¿Ha utilizado alguna vez un servicio de recordatorios de plantas para

4. ¿Estaría dispuesto a pagar más por un servicio de recordatorios

5. ¿Preferiría un servicio de entrega de plantas para su evento, o recogerlas

6. ¿Qué tan probable es que recomiende un servicio de recordatorios de

7. ¿Cree usted que tendría confianza en utilizar un servicio de recordatorios a

Ser líderes, en comercialización de artículos de recordatorios en Durango, así como

Área de Gerente General

Área de Gerente General

Área de Gerente General

Responsable: Gerente General.

19 • El producto tiene que pedirse con anticipación con un mínimo de 5 días.

• Deberán mantener su área limpia y ordenada.

Inversión inicial (Considerando solo equipo de trabajo e insumos a 4

• Gerencia General: esta área es responsable de la toma de decisiones

• Área de producción: este equipo tendrá la responsabilidad de producir las

• Área de ventas: Este equipo será responsable de promocionar el negocio y

• Área de Finanzas: Este equipo se encargará de supervisar la contabilidad y

Producción Ventas Finanzas

Decorador Cajera Repartidor

1. Departamento de Gerencia General: Esta área será responsable de la toma

2. Departamento de Finanzas: Este departamento se encargará de la

3. Departamento de Producción: Este departamento será responsable de la

4. Departamento de Ventas: Este departamento se enfocará en desarrollar

1. Establecer reuniones periódicas: es importante programar reuniones

I.- Información general del puesto

II.- Objetivo del puesto

III.- Requisitos del puesto:

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

II.- Objetivo del puesto

III.- Requisitos del puesto:

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

Nombre del puesto: Jefe de Contabilidad.

II.- Objetivo del puesto

III.- Requisitos del puesto:

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

II.- Objetivo del puesto

III.- Requisitos del puesto:

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

II.- Objetivo del puesto

III.- Requisitos del puesto:

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

II.- Objetivo del puesto

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

II.- Objetivo del puesto

IV.- Funciones y responsabilidades:

V.- Capacidades y aptitudes requeridas para el puesto:

Se dará una bonificación extra

Se dará una comisión del 5% de