SETIEMBRE

Monto Neto IVA Total

VENTAS GRAVADAS EFECTIVO 11,658,920 1,515,660 13,174,580
VENTAS EXENTAS EFECTIVO 3,680,000 3,680,000
VENTAS GRAVADAS TARJETA 4,682,000 608,660 5,290,660
VENTAS EXENTAS CRÉDITO 1,658,000 1,658,000
IMPORTACIONES GRAVADAS (CRÉDITO)* 6,880,770 894,500 7,775,270
COMPRAS Tarifa Reducida 1% CRÉDITO 2,358,960 23,590 2,382,550
COMPRAS GRAVADAS CRÉDITO 5,500,000 715,000 6,215,000
RETENCIÓN DE PAGO CUENTA IVA 1,5% 79,360
TOTAL IVA DEL MES 435,460
RETENCIÓN RENTA 2% 105,813 RENTA
COMISION BANCARIA TC/TD 5% 264,533 GASTO

Super Venta S.A

Marzo ASIENTOS
efectivo 16,854,580
cuentas por cobrar bancos 4,840,954
cuentas por cobrar comerciales 1,658,000
gasto financiero (comision TD/TC) 264,533
IVA por pagar (rentención pago cuenta) 79,360
impuesto renta (adelanto) 105,813
ventas gravadas 16,340,920
ventas excentas 5,338,000
IVA devengado 2,124,320
REGISTRO INGRESOS DEL MES

importaciones gravadas 6,880,770

compras gravadas (tarifa producida) 2,358,960
compras gravadas (tarifa plena) 5,500,000
Iva soportado 1,609,500
Costo (IVA 1%) 23,590
Cuenta x pagar proveedores 16,372,820
Registro de compras e importaciones del mes

SETIEMBRE
Monto Neto IVA Total
VENTAS GRAVADAS EFECTIVO 10,693,000.00 1,390,090.00 12,083,090.00
VENTAS EXENTAS EFECTIVO 4,385,610.00 4,385,610.00
VENTAS GRAVADAS TARJETA 5,568,210.00 723,867.30 6,292,077.30
VENTAS EXENTAS CRÉDITO 2,653,400.00 2,653,400.00
IMPORTACIONES GRAVADAS (CRÉDITO)* 4,652,700.00 1,861,080.00 6,513,780.00
COMPRAS Tarifa Reducida 1% CRÉDITO 3,680,000.00 36,800.00 3,716,800.00
RETENCIÓN DE PAGO CUENTA IVA 1,5% 4,985,650.00 648,134.50 5,633,784.50
TOTAL IVA DEL MES 94,381.16
RETENCIÓN RENTA 2% 125,841.55
COMISION BANCARIA TC/TD 5% 314,603.87 RENTA

IVA X PAGAR - 489,638.36

Soluciones Integrales S.A

SETIEMBRE ASIENTOS
efectivo 16,468,700
cuentas por cobrar bancos 5,757,251
cuentas por cobrar comerciales 2,653,400
gasto financiero (comision TD/TC) 314,604
IVA por pagar (rentención pago cuenta) 94,381
impuesto renta (adelanto) 125,842
ventas gravadas 16,340,920
ventas excentas 7,039,010
IVA devengado 2,113,957
REGISTRO INGRESOS DEL MES

importaciones gravadas 4,652,700

compras gravadas (tarifa producida) 3,680,000
compras gravadas (tarifa plena) 4,985,650
Iva soportado 2,509,215
Cuenta x pagar proveedores 15,864,365
Registro de compras e importaciones del mes
 Tarjetas credito y debito retiene 1,5% IVA
retiene 2% Renta

suma
resta
 EDDI-7 v1.6.0
REPÚBLICA DE COSTA RICA
MINISTERIO DE HACIENDA

DIRECCIÓN GENERAL DE TRIBUTACIÓN

DECLARACION JURADA DEL

IMPUESTO
GENERAL SOBRE LAS VENTAS 104

Período__________________2
Rectificativa____________5 NO (cuando el declarante se equivoca y envía la declaración erronea
tiene que hacer una declaración "Rectificativa") En este caso no
Cédula___________________4

Nombre o razón social____6

I. VENTAS DEL PERIODO

VENTAS POR EXPORTACIONES______________________________________________________________20
VENTAS EXENTAS Y AUTORIZADAS SIN IMPUESTO_____________________________________________21
VENTAS GRAVADAS (Suma de las casillas 22.1 a la 22.5)________________________________ 22
Ventas Gravadas al 1% ________________________________________________22.1
Ventas Gravadas al 2% ________________________________________________22.2
Ventas Gravadas al 4% ________________________________________________22.3
Ventas Gravadas al 8% ________________________________________________22.4
Ventas Gravadas al 13% ________________________________________________22.5 16340920
OTROS RUBROS A INCLUIR EN LA BASE IMPONIBLE___________________________________________23
BASE IMPONIBLE (SUME RENGLON 22 y 23)_________________________________________________24

II. COMPRAS E IMPORTACIONES

IMPORTACIONES EXENTAS Y AUTORIZADAS SIN IMPUESTO______________________________________25
IMPORTACIONES GRAVADAS________________________________________________________________26
COMPRAS Y SERVICIOS EXENTOS Y AUTORIZADAS SIN IMPUESTO (NACIONALES)___________________27
COMPRAS Y SERVICIOS GRAVADAS (NACIONALES)(Suma de las casillas de 28.1 a 28.5) _______28
Compras Gravadas al 1% ________________________________________________28.1 2358960
Compras Gravadas al 2% ________________________________________________28.2
Compras Gravadas al 4% ________________________________________________28.3
Compras Gravadas al 8% ________________________________________________28.4
Compras Gravadas al 13% ________________________________________________28.5 5500000

III. DETERMINACION DEL IMPUESTO

IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES GRAVADAS ___________________________________________29
CRÉDITO POR IMPORTACIONES_____________________________________________________________30
CRÉDITO POR COMPRAS Y SERVICIOS NACIONALES____________________________________________31
TOTAL CRÉDITOS (RENGLÓN 30 MAS RENGLÓN 31)____________________________________________32
IMPUESTO NETO DEL PERIODO (SI RENGLÓN 29 ES MAYOR QUE RENGLÓN 32, ANOTE DIFERENCIA)___33
SALDO A FAVOR DE ESTE PERIODO (SI RENGLÓN 29 ES MENOR QUE 32, ANOTE DIFERENCIA)_______34
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR____________________________________________________35
SUB-TOTAL IMPUESTO NETO DEL PERIODO___________________________________________________37
RETENCIONES A CUENTA IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS (LEY DE CONTINGENCIA FISCAL)___________39
TOTAL IMPUESTO NETO DEL PERIODO (RENGLÓN 37 MENOS RENGLÓN 39)_________________________40
IV. LIQUIDACION DEUDA TRIBUTARIA
INTERESES AL ______________________________________________________________
TOTAL DEUDA TRIBUTARIA________________________________________________________________83
SOLICITO COMPENSAR CON CRÉDITO A MI FAVOR POR EL MONTO DE_____________________________84
TOTAL DEUDA A PAGAR___________________________________________________________________85

REPRESENTANTE LEGAL PAGO EN EFECTIVO______89 669,720

PAGO CON CAT__________92 0 CAT_________93

PAGO CON CAF__________94 0 CAF_________95

TOTAL PAGADO__________96 669,720

a la declaración erronea, luego
cativa") En este caso no lo es

-
5,338,000
16,340,920

16,340,920

6,880,770

6,056,960

2,124,320
894,500
480,740
1,375,240
749,080 Determina las operaciones del mes (sea en
contra casilla 33 o a favor casilla 34)

749,080
79,360
669,720
 0
669,720
0
669,720