EMPRENDIENDO CON VOS

PARAMETROS
Margen de Ganancia 30%
Tasa de Inflación Anual 10%
Impuesto sobre Renta (Tasa Anual) 30%
Anticipo Anual Impuesto sobre la Renta sobre Utilidades 1%
Ventas de Contado 100%
Ventas de Crédito (30 días) 0%
Compras de Materia Prima Contado 100%
Compras de Materia Prima Credito( 30 días ) 0%
Aumento Anual de Producción (programa) 0%
Aumento Anual de Ventas (programa) 0%
Inventarios Productos Terminados Anuales 0%
Tasa de Interés Pasiva Sistema Financiero 10%
Rentabilidad esperada por el Empresario (premio) 2%
Tasa Mínima Aceptable de Riesgo (TMAR): 22%
1
Negociable, dependencia del contrato, etc.
IPC 2021: 7.21%; acumulada a Julio/22: 6.66%, Reporte INIDE IPC JULIO 2022.
Establecido LCT.
1% establecido por la LCT.
Al ser un programa con previa financiación.
No.
Son los equipos de VosTv que van inmerson en el presupuesto de inversión del programa.
No.
Sería si quisieramos producir otro programa.
Sería si quisieramos producir otro programa, pero se puede ver desde el punto de vista de varios inversionistas.
No hay existencia por tratarde de un servicio, caduca con su uso.
Tasa real aproximada para inversión de negocios.
Si es un programa sin fines de lucro debería ser 0.
Ok.
EMPRENDIENDO CON VOS
BALANCE GENERAL PROYECTADO (Cifras en US$)
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVOS

Circulante:
Caja y Bancos 308,764.35 506,019.66 703,556.22 915,423.32 1,142,885.46
Cuentas por Cobrar - - - - -
Inventario de Productos Terminados - - - - -
Total Activo Circulante 308,764.35 506,019.66 703,556.22 915,423.32 1,142,885.46

Activos Fijos Netos

Terreno - - - - -
Construcción - - - - -
Equipo de Transporte - - - - -
Mobiliario y Equipo de Oficina 7,510.00 7,510.00 7,510.00 7,510.00 7,510.00
Maquinaria y Equipo Industrial - - - - -
Depreciacion Acumulada - 1,502.00 - 3,004.00 - 4,506.00 - 6,008.00 - 7,510.00
Total Activo Fijo 6,008.00 4,506.00 3,004.00 1,502.00 -

TOTAL ACTIVOS 314,772.35 510,525.66 706,560.22 916,925.32 1,142,885.46

PASIVOS

Circulante:
Impuestos por pagar 55,164.92 73,361.58 79,148.28 85,466.07 92,366.32
Indemnización por pagar 19,999.92 40,719.84 62,187.35 84,431.19 107,481.26
Total Pasivo Circulante 75,164.84 114,081.41 141,335.63 169,897.26 199,847.58

Largo Plazo:
Prestamos Bancarios 93,947.46 73,704.53 51,437.30 26,943.35 -
Total Pasivo Largo Plazo 93,947.46 73,704.53 51,437.30 26,943.35 -

TOTAL PASIVOS 169,112.30 187,785.94 192,772.93 196,840.61 199,847.58

PATRIMONIO

CAPITAL
Capital Social 12,503.35 12,503.35 12,503.35 12,503.35 12,503.35
Resultados del Ejercicio 133,156.70 177,079.67 191,047.57 206,297.42 222,953.18
Utilidades Retenidas - 133,156.70 310,236.37 501,283.94 707,581.35
TOTAL PATRIMONIO 145,660.05 322,739.72 513,787.29 720,084.71 943,037.89

PASIVO + PATRIMONIO 314,772.35 510,525.66 706,560.22 916,925.32 1,142,885.46

Comprobación - - - - -

Tabla 2
EMPRENDIENDO CON VOS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO (Cifras en US$)
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingreso por Servicios 1,363,658.69 1,517,825.72 1,637,550.58 1,768,263.58 1,911,027.26

Costo de Venta 1,094,310.39 1,184,139.44 1,282,320.57 1,389,667.93 1,507,076.32
Utilidad Bruta 269,348.30 333,686.28 355,230.01 378,595.65 403,950.94

Gastos Operativos:
Gastos de Administración 67,889.43 71,320.58 74,934.46 78,741.32 82,752.06
Gastos de Ventas - - - - -
Gastos Financieros 11,235.01 9,394.75 7,370.45 5,143.73 2,694.33
Total Gastos de Operación 79,124.44 80,715.32 82,304.91 83,885.05 85,446.40

Utilidad antes de impuestos 190,223.86 252,970.95 272,925.10 294,710.60 318,504.54

IR 30% 57,067.16 75,891.29 81,877.53 88,413.18 95,551.36

Resultado después de impuestos 133,156.70 177,079.67 191,047.57 206,297.42 222,953.18

3
EMPRENDIENDO CON VOS
FLUJO NETO DE EFECTIVO PROYECTADO (Cifras en US$)

CONCEPTOS/AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

Saldo inicial de la cuenta en efectivo 117,343.48 308,764.35

Inversión Inicial
Inversión 7,510.00
Capital Preoperativo (préstamo) 117,343.48
124,853.48
Ingresos
Ventas de Contado 1,363,658.69 1,517,825.72
Recuperación de Cartera - -
Total Ingresos 1,363,658.69 1,517,825.72
Total de Efectivo Disponible 1,481,002.18 1,826,590.07

Egresos
Mano de Obra Directa 249,479.83 256,964.23
Mano de Obra Indirecta 42,767.97 44,906.37
Pago Insumos directos 771,630.59 848,793.65
Pago Otros Insumos Necesarios 23,232.00 25,555.20
Servicios Básicos 7,200.00 7,920.00
Gastos de Administración 67,889.43 71,320.58
Gastos de Ventas - -
Gastos Financieros (Intereses) 11,235.01 9,394.75
Pago Impuesto sobre la Renta 1,902.24 57,694.63
Amortización Préstamo - 112,350.13 18,402.67 20,242.94
Total Egresos 1,193,739.74 1,342,792.33

Flujo Neto de Efectivo 124,853.48 287,262.43 483,797.74

Ajustes:
Depreciación 1,502.00 1,502.00
Indemnización 19,999.92 20,719.92
Saldo Final de Caja 308,764.35 506,019.66
Flujo Neto de Efectivo Financiamiento - 124,853.48 191,420.87 197,255.31

PERIODO: 1 2
TASA 22%
VALOR PRESENTE PERIODO 453,159.48 - 124,853.48 156,902.35 132,528.42
VAN DIRECTA 453,159.48
TIR 154%

FACHENTO
VAN, TIR, PERÍODO DE RECUPERACIÓN 154%
CÁLCULO PERÍODO DE RECUPERACIÓN - 124,853.48 66,567.39 263,822.69
PERÍODO DE RECUPERACIÓN 0.66 AÑOS
VAN 453,159.48
TIR 154%
VAN UTILIZANDO LA TIR 0.00
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

506,019.66 703,556.22 915,423.32

1,637,550.58 1,768,263.58 1,911,027.26

- - -
1,637,550.58 1,768,263.58 1,911,027.26
2,143,570.24 2,471,819.79 2,826,450.58

264,673.15 272,613.35 280,791.75

47,151.69 49,509.27 51,984.74
933,673.01 1,027,040.31 1,129,744.34
28,110.72 30,921.79 34,013.97
8,712.00 9,583.20 10,541.52
74,934.46 78,741.32 82,752.06
- - -
7,370.45 5,143.73 2,694.33
76,090.83 82,095.38 88,651.12
22,267.23 24,493.95 26,943.35
1,462,983.54 1,580,142.32 1,708,117.18

680,586.70 891,677.48 1,118,333.39

1,502.00 1,502.00 1,502.00

21,467.51 22,243.84 23,050.07
703,556.22 915,423.32 1,142,885.46
197,536.55 211,867.10 227,462.15

3 4 5

108,784.74 95,636.62 84,160.82

461,359.25 673,226.35 900,688.50

5.00
EMPRENDIENDO CON VOS
Costos Totales (US $)
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
COSTOS PRODUCCION 1,094,310.39 1,184,139.44 1,282,320.57 1,389,667.93 1,507,076.32
GASTOS ADMON 67,889.43 71,320.58 74,934.46 78,741.32 82,752.06
GASTOS VENTAS - - - - -
GASTOS FINANCIEROS 11,235.01 9,394.75 7,370.45 5,143.73 2,694.33
TOTAL 1,173,434.84 1,264,854.77 1,364,625.48 1,473,552.98 1,592,522.72
15
1,173,434.84 1,264,854.77 1,364,625.48 1,473,552.98 1,592,522.72

Comprobación
EMPRENDIENDO CON VOS
VAN, TIR
Monto
Recuperado de
Periodo Flujo (US $) Factor Flujo Actualizado (US $)
la Inversiòn
Inicial (US $)
0 -124,853 1.00000 -124,853
1 191,421 1.22000 156,902 156,902
2 197,255 1.48840 132,528 289,431
3 197,537 1.81585 108,785 398,216
4 211,867 2.21533 95,637 493,852
5 227,462 2.70271 84,161 578,013
VAN 453,159

TMAR: 22%

Periodo Flujo Factor Flujo Actualizado

0 -124,853 1.00000 -124,853
1 191,421 2.54475 75,222
2 197,255 6.47574 30,461
3 197,537 16.47911 11,987
4 211,867 41.93517 5,052
5 227,462 106.71440 2,132
VAN 0

TIR: 1.5447

EXPLICACION PERIODO DE RECUPERACIÓN:

Periodo Flujo Flujo Recuperacion
0 -124,853 -124,853
 1 191,421 66,567
2 197,255 263,823
3 197,537 461,359
4 211,867 673,226
5 227,462 900,688

PERIODO DE
0.7
RECUPERACION:
453,159 VAN
RESUMEN DE INVERSIONES
EMPRENDIENDO CON VOS
Inversión Total en Activo Fijo y Diferido (Cifras en US$)
Concepto COSTO (US $)
Maquinaria y Equipo -
Equipo de Transporte -
Mobiliario y Equipo de Oficina 7,510.00
Obra Civil -
Capital de Trabajo Preoperativo 117,343.48
Total 124,853.48

FINANCIAMIENTO:
Propio (10%) 12,503.35
Bancario (90%) 112,350.13 112,368.14
TOTAL INVERSION 124,853.48

FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.

Capital Preoperativo (US$)
Concepto COSTO (US $)

Costo Total (Año 1) 1,173,434.84

Capital de Trabajo (10% Costo Anual) 117,343.48

Total 1,290,778.32
7.00
EMPRENDIENDO CON VOS
Maquinaria y Equipo Industrial (US$)
Concepto Cantidades
EQUIPO DE CAMPO:
Cámara de video (la cantidad dependerá del tipo de grabación) 2
Capote de proyección para cámara 2
Monitor externo de cámara para grabaciones bajo fuerte sol (cantidad depende del número de cámaras)
Tarjeta de grabación (la cantidad dependerá del tipo de grabación y la cantidad de cámaras) 2
Baterías de cámara (la cantidad dependerá del tipo de grabación y la cantidad de cámaras) 2
Trípodes de cámara (la cantidad dependerá de la cantidad de cámaras) 2
Micrófono inhalámbrico de mano (la cantidad dependerá del tipo de grabación) 1
Micrófono inhalámbrico de corbata o lavalier (la cantidad dependerá del tipo de grabación) 1
Micrófono boom para sonidos ambientes (normalmente se usa uno) 1
Caña para micrófono boom 1
Audífonos para monitorear sonido 1
Baterías para transmisores y receptores de micrófonos (cantidad dependerá del número de micrófonos) 2
Luz de cámara (la cantidad dependerá de la cantidad de cámaras) 2
Maleta de luces blancas (la cantidad de maletas dependerá del tipo de grabación) 1
Reflector Flex 5 en 1 (para relleno de iluminación en grabaciones en exteriores) 1
Dron con sus accesorios (normalmente se usa uno solo en producciones que lo requieran) 1
Radios de comunicación para comunicación del equipo, sobre todo en grabaciones en zonas rurales (al menos un par) 3
Inversor de corriente para cargar baterías en el vehículo, sobre todo en zonas donde no hay acceso fácil a energía eléctrica. 1
Cámara fotográfica para documentar filmación (si el cliente requiere documentar)
Estabilizador de cámara fotográfica para tomas de video en movimiento
Baterías de cámara fotográfica
Tarjetas de cámara fotográfica
Flash de cámara fotográfica
Lente de cámara fotográfica 18 – 55 mm
Lente de cámara fotográfica 70 – 300 mm

EQUIPO DE TRANSMISION:
Cámaras de video (la cantidad dependerá del tipo de programa)
Monitor externo de cámara (cantidad depende del número de cámaras)
Baterías de cámara (la cantidad dependerá del tipo de programa y la cantidad de cámaras)
Trípodes de cámara (la cantidad dependerá del número de cámaras)
Micrófono inhalámbrico de mano (la cantidad dependerá del tipo de programa)
Micrófono inhalámbrico de corbata o lavalier (la cantidad dependerá del tipo de programa)
Micrófono boom para sonidos ambientes (normalmente se usa uno)
Caña para micrófono boom
Baterías AA para transmisores y receptores de micrófonos (cantidad dependerá del número de micrófonos)
Cables canon para audio (la cantidad dependerá del número de micrófonos)
Luz de cámara (la cantidad dependerá de la cantidad de cámaras)
Maleta de luces blancas (la cantidad de maletas dependerá del tipo de programa)
Dron con sus accesorios (si se desea un recurso distinto en el programa)
Grúa con todos sus accesorios
Steadycam con todos sus accesorios
Sistema de conexión inhalámbrica de video
Cámara fotográfica para documentar filmación (si se desea documentar la grabación)
Estabilizador de cámara fotográfica para tomas de video en movimiento
Baterías de cámara fotográfica
Tarjetas de cámara fotográfica
Flash de cámara fotográfica
Lente de cámara fotográfica 18 – 55 mm
Lente de cámara fotográfica 70 – 300 mm
Monitores de video en estudio (plasmas)
Radios de comunicación Walkie Talkie para comunicación con ayudantes (al menos 4)

EQUIPO DE CONTROL MÁSTER:

Sistema de enlace de unidad móvil con control máster
Switcher (preferiblemente TRICASTER)
Sistema de grabación
Tarjetas de grabación
PlayOut de video (preferiblemente un equipo con un software especial para esta función)
PlayOut de comerciales (preferiblemente un equipo con un software especial para esta función)
Generador de caracteres
V-MIX para trasmisión en redes sociales o enlace SRT
Consola de audio con capacidad de más de 16 canales
Audífonos para monitorear sonido
Sistema INTERCOM de cable combinado con, al menos, 4 INTERCOM inhalámbricos.
Sistema de enlace de INTERCOM de unidad móvil con Control Master
Monitor de sonido
Monitores de video en control máster (plasmas)
Extensiones eléctricas para luces, consola, cámaras u equipos de control máster

Total
Precio Unitario COSTO (US
(US$) $)

-
-
- Opcional
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Opcional
- Opcional
- Opcional
- Opcional
- Opcional
- Opcional
- Opcional
-

8
EMPRENDIENDO CON VOS
Equipo de Trasnporte (US$)
Precio
Concepto Cantidades Unitario COSTO (US $)
(US$)

1 Camioneta
Equipo de
Toyota Modelo -
Transporte
DX-41

Total -

9
EMPRENDIENDO CON VOS
Mobiliario y Equipo de Oficina (Cifras en US$)
Precio Unitario
Concepto Cantidades COSTO (US $) Valor de rescate
(US$)
Computadoras 6.00 560.00 3,360.00 -
Estabilizadores y Baterias 6.00 50.00 300.00 -
Impresora 1.00 65.00 65.00 -
Archivos de 3 Gavetas 6.00 150.00 900.00 -
Sillas Ejecutivas 6.00 70.00 420.00 -
Escritorios Ejecutivos 6.00 110.00 660.00 -
Oasis 1.00 110.00 110.00 -
Mueble para oficina 1.00 1,500.00 1,500.00 -
Aparatos de Teléfono 6.00 20.00 120.00 -
Sillas de Espera 3.00 25.00 75.00 -
Total 7,510.00 -
10
EMPRENDIENDO CON VOS
Obra Civil (US$)
Concepto COSTO (US$)

Terreno -
Construcción -

Total -

11
EMPRENDIENDO CON VOS
DEPRECIACION (Cifras en US$)
Concepto Monto Tasa de Depreciacion ( %) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Maquinaria y equipo - 10% - - - - -

Equipo de transporte - 20% - - - - -
Mobiliario y Equipo de Oficina 7,510.00 20% 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00
Construcción - 10% - - - - -

Total Depreciación 7,510.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00

Depreciación Acumulada 1,502.00 3,004.00 4,506.00 6,008.00 7,510.00

Ley del Impuesto Sobre la Renta:

Depreciación en línea Recta

Edificios Industriales 20%
Edificios Comerciales 5%
Equipo de transporte 20%
Maquinaria y Equipo 10%
Mobiliario y Equ. Oficina 20%
Equipos de comunicación 20%
 Valor de
Total
Rescate

- -
- -
7,510.00 -
- -

7,510.00 -

12
EMPRENDIENDO CON VOS
PROYECCIÓN DE VENTAS (US $)
Ventas anuales
Precio de Venta Producción
Años con inflación ( US
Unitario (en US $) (Camisas)
$)

1 340,914.67 4 1,363,659
2 379,456.43 4 1,517,826
3 409,387.64 4 1,637,551
4 442,065.89 4 1,768,264
5 477,756.82 4 1,911,027

FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.

RECUPERACION DE CARTERA (US $)
PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas Totales 1,363,659 1,517,826 1,637,551 1,768,264 1,911,027

Ventas de Contado 1,363,659 1,517,826 1,637,551 1,768,264 1,911,027
Ventas al Crédito 0 0 0 0 0
Recuperación de Cartera 0 0 0 0 0

Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0

Recuperación de Cartera Total 0 0 0 0 0

14
FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.
PUNTO DE EQULIBRIO EN UNIDADES FISICAS ANUALES (Temporadas)
Conceptos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costos Totales 1,173,434.84 1,264,854.77 1,364,625.48 1,473,552.98
Producción 4.00 4.00 4.00 4.00
Costo Unitario Temporada 293,358.71 316,213.69 341,156.37 368,388.25
Margen de Ganancia 16% 16% 16% 16%
Precio de Venta 340,914.67 379,456.43 409,387.64 442,065.89

Temporadas Vendidas en Punto de Equilibrio 4.00 4.00 4.00 4.00

242,515.65
Cto. Proy.
Rend. Util
FORMULA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES FISICAS

EN PUNTO DE EQUILIBRIO IT = CT

INGRESOS TOTALES

COSTOS TOTALES
 Año 5
1,592,522.72
4.00
398,130.68
16%
477,756.82

4.00
32.00

289,435.65
84%
16%
EMPRENDIENDO CON VOS
Producción
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción Anual 4 4 4 4 4

1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Enero

VENTAS (programa) Febrero

AÑOS VENTAS INVENTARIO DIF. INVENT. Marzo
Abril
AÑO 1 4 - - Mayo
AÑO 2 4 - - Junio
AÑO 3 4 - - Julio
AÑO 4 4 - - Agosto
AÑO 5 4 - - Septiembre
Octubre
Noviembre
EMPRENDIENDO CON VOS Diciembre
DIFERENCIA UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS E INVENTARIO FINAL PRODUCTO TERMINADO TOTAL
Costo Unitario (US Costo Total INVENTARIO
INVENTARIOS
AÑOS $) Inventarios (US $) FINAL (US $)

AÑO 1 - 273,577.60 - -
AÑO 2 - 296,034.86 - -
AÑO 3 - 320,580.14 - -
AÑO 4 - 347,416.98 - -
AÑO 5 - 376,769.08 - -

17
 Capitulos por temporada
T-1 T-2 T-3 T-4 Total
0.33 0.33 100 12

0.33 0.33 4
0.33 0.33 33.333333333
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
0.33 0.33
1.00 1.00 1.00 1.00 4.00
EMPRENDIENDO CON VOS
Costos de Producción (Cifras en US$)
Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA 249,479.83 256,964.23 264,673.15 272,613.35 280,791.75
INSUMOS DIRECTOS 771,630.59 848,793.65 933,673.01 1,027,040.31 1,129,744.34
OTROS INSUMOS NECESARIOS 23,232.00 25,555.20 28,110.72 30,921.79 34,013.97
SERVICIOS BASICOS PROD 7,200.00 7,920.00 8,712.00 9,583.20 10,541.52
COMBUSTIBLE - - - - -
RESP. MANT. Y CONTROL CALIDAD - - - - -

COSTOS INDIRECTOS
COSTOS DE MANTENIMIENTO - - - - -
MANO DE OBRA INDIRECTA 42,767.97 44,906.37 47,151.69 49,509.27 51,984.74
AGUA - - - - -
DEPREC. OBRA CIVIL - - - - -
DEPREC. MAQUIN Y EQUIPO INDUSTRIAL - - - - -
DEPREC. EQUIPO DE REPARTO - - - - -
GRAN TOTAL 1,094,310.39 1,184,139.44 1,282,320.57 1,389,667.93 1,507,076.32
PROGRAMAS PRODUCIDOS 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
COSTO UNITARIO (programa) 273,577.60 296,034.86 320,580.14 347,416.98 376,769.08
16
TOTAL

1,324,522.31 Ok
4,710,881.90 Ok
141,833.68 Ok
43,956.72 Ok
-
-

-
236,320.04 Ok
-
-
-
-
6,457,514.66
20.00
322,875.73
EMPRENDIENDO CON VOS
Costos Fijos Y Variables (Cifras en US$)
Descripción Costos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costos Fijos (US$)
Mano de obra directa
Sueldo Responsable Mantenimiento y Control de Calidad
Sueldos del Personal Administrativo
Sueldo Gerente de Ventas
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación Maquinaria y Equipo Industrial
Depreciaciòn Obra Civil
Depreciación Equipo de Transporte
Prestaciones Personal Producción
Prestaciones Personal Administrativo
Prestaciones Gerente de Ventas
Intereses

Costos Variables
Mano de Obra Directa
Otros materiales
Energía Electrica
Agua
Combustible
Costo Mantenimiento
Papelería y Utiles de Oficina
Publicidad
TOTAL COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
Año 5

31
FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.
Costo Mano de Obra Directa (US $) 3% 3% 3%
Sueldo
Plaza Número AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Mensual
Director de Contenido 1 800.00 9,600.00 9,888.00 10,184.64 10,490.18
Productor 1 600.00 7,200.00 7,416.00 7,638.48 7,867.63
Presentadores (TV y digital) 1 500.00 6,000.00 6,180.00 6,365.40 6,556.36
Periodista 1 400.00 4,800.00 4,944.00 5,092.32 5,245.09
Guionista 1 - - - -
Camarografo de campo 3 800.00 28,800.00 29,664.00 30,553.92 31,470.54
Editor 1 400.00 4,800.00 4,944.00 5,092.32 5,245.09
Diseñador 1 - - - -
Camarógrafos de estudio 1 600.00 7,200.00 7,416.00 7,638.48 7,867.63
Switcher 1 400.00 4,800.00 4,944.00 5,092.32 5,245.09
Sonidista 1 300.00 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
Play out de video 1 800.00 9,600.00 9,888.00 10,184.64 10,490.18
Controlista 1 - - - -
Generador de caracteres 1 500.00 6,000.00 6,180.00 6,365.40 6,556.36
Escenógrafo 1 300.00 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
Luminotécnico 1 300.00 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
Técnico de IT 1 300.00 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
Ing. Técnico 1 1,200.00 14,400.00 14,832.00 15,276.96 15,735.27
Realizador 1 400.00 4,800.00 4,944.00 5,092.32 5,245.09
Coordinador digital 1 500.00 6,000.00 6,180.00 6,365.40 6,556.36
Responsable de archivo digital 1 500.00 6,000.00 6,180.00 6,365.40 6,556.36
Responsable de continuidad 1 1,000.00 12,000.00 12,360.00 12,730.80 13,112.72
Jefe de piso 1 300.00 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
Especialistas externos 3 500.00 18,000.00 18,540.00 19,096.20 19,669.09
Total Salarios 168,000.00 173,040.00 178,231.20 183,578.14
INSS 36,120.00 37,203.60 38,319.71 39,469.30
Inatec 3,360.00 3,460.80 3,564.62 3,671.56
Treceavo mes 1/12 13,999.94 14,419.94 14,852.54 15,298.12
Vacaciones 1/12 13,999.94 14,419.94 14,852.54 15,298.12
Indemnización 1/12 13,999.94 14,419.94 14,852.54 15,298.12
Total Beneficios Empleados 81,479.83 83,924.23 86,441.95 89,035.21

GRAN TOTAL 249,479.83 256,964.23 264,673.15 272,613.35

 3%
AÑO 5 Total
10,804.88 50,967.70
8,103.66 38,225.78
6,753.05 31,854.81
5,402.44 25,483.85
- -
32,414.65 152,903.11
5,402.44 25,483.85
- -
8,103.66 38,225.78
5,402.44 25,483.85
4,051.83 19,112.89
10,804.88 50,967.70
- -
6,753.05 31,854.81
4,051.83 19,112.89
4,051.83 19,112.89
4,051.83 19,112.89
16,207.33 76,451.56
5,402.44 25,483.85
6,753.05 31,854.81
6,753.05 31,854.81
13,506.11 63,709.63
4,051.83 19,112.89
20,259.16 95,564.44
189,085.48 891,934.82
40,653.38 191,765.99
3,781.71 17,838.70
15,757.06 74,327.60
15,757.06 74,327.60
15,757.06 74,327.60
91,706.27 432,587.49

280,791.75 1,324,522.31
21
EMPRENDIENDO CON VOS
Insumos de Producción (Cifras en US$) 10% 10%
Consumo
Costo Unit.
CONCEPTO Proceso Anual Año 1 Año 2 Año 3
(U$)
(temporada)
Escenografia Pre-Producción 4.00 1,000.00 4,000.00 4,400.00 4,840.00
Transporte alquiler vehiculo Pre-Producción 4.00 300.00 1,200.00 1,320.00 1,452.00
Combustible Pre-Producción 4.00 200.00 800.00 880.00 968.00
Hospedaje Pre-Producción 4.00 160.00 640.00 704.00 774.40
Celular Pre-Producción 4.00 50.00 200.00 220.00 242.00
Alimentacion Pre-Producción 4.00 117.65 470.59 517.65 569.41
Libro de marca Pre-Producción 4.00 1,000.00 4,000.00 4,400.00 4,840.00
Radio Post-Producción 4.00 18,000.00 72,000.00 79,200.00 87,120.00
Revista Post-Producción 4.00 6,000.00 24,000.00 26,400.00 29,040.00
Cine Post-Producción 4.00 18,000.00 72,000.00 79,200.00 87,120.00
Transmisión Post-Producción 4.00 30,000.00 120,000.00 132,000.00 145,200.00
Promocionales Post-Producción 4.00 118,080.00 472,320.00 519,552.00 571,507.20
Total Anual 192,907.65 771,630.59 848,793.65 933,673.01
20

spot publicitarios/dia 6.00

cto $$/spot publicitario 410.00
total $$ spot public/dia 2,460.00
dias de la sem 4.00
total $$ spot public/sem 9,840.00
Semanas 4.00
total $$ spot public/mes 39,360.00
1-Temporada (3 meses) 3.00
total $$ spot public/temporada 118,080.00
 10% 10%

Año 4 Año 5

5,324.00 5,856.40
1,597.20 1,756.92
1,064.80 1,171.28
851.84 937.02
266.20 292.82
626.35 688.99
5,324.00 5,856.40
95,832.00 105,415.20
31,944.00 35,138.40
95,832.00 105,415.20
159,720.00 175,692.00
628,657.92 691,523.71
1,027,040.31 1,129,744.34
EMPRENDIENDO CON VOS
Insumos de Producción (Cifras en US$) 10% 10% 10%
Consumo
Costo Unit.
CONCEPTO Proceso Anual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
(U$)
(temporada)
Transporte Producción 4.00 2,700.00 10,800.00 11,880.00 13,068.00 14,374.80
Combustible Producción 4.00 1,800.00 7,200.00 7,920.00 8,712.00 9,583.20
Alimentacion Producción 4.00 708.00 2,832.00 3,115.20 3,426.72 3,769.39
Refrigerio Producción 4.00 300.00 1,200.00 1,320.00 1,452.00 1,597.20
Celular Producción 4.00 300.00 1,200.00 1,320.00 1,452.00 1,597.20
Total Anual 198,715.65 23,232.00 25,555.20 28,110.72 30,921.79
20
 10%

Año 5

15,812.28
10,541.52
4,146.33
1,756.92
1,756.92
34,013.97
FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.
PRESTACIONES SOCIALES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NICARAGUA
INSS 21.50% 21.50% 21.50% 21.50% 21.50%
Inatec 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
Treceavo mes 1/12 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
Vacaciones 1/ 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
Indemnización 1/ 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%
TOTAL 48.5% 48.5% 48.5% 48.5% 48.5%

1/: Proviene de dividir 100/12.

34
 FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.
Costo Personal Administrativo y de apoyo (US $) 5% 5% 5% 5% Nivel Involucramiento
Sueldo
Personal Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Admon
Mensual
1 Comunicador Social (Yessi) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 0%
2 Contador Financiero (Mario) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 80%
3 Abogado y Notario (Majo) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 80%
4 Ingeniero Industrial (Engels) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 80%
5 Recursos Humanos (Yovanis) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 50%
6 Administración y Ventas (Kenia) 1,000 12,000.00 12,600.00 13,230.00 13,891.50 14,586.08 70%
Total Salarios 72,000.00 75,600.00 79,380.00 83,349.00 87,516.45
22
Proporción salarios administración 43,200.00 45,360.00 47,628.00 50,009.40 52,509.87
INSS 9,288.00 9,752.40 10,240.02 10,752.02 11,289.62
Inatec 864.00 907.20 952.56 1,000.19 1,050.20
Treceavo mes 1/12 3,599.99 3,779.98 3,968.98 4,167.43 4,375.80
Vacaciones 1/ 3,599.99 3,779.98 3,968.98 4,167.43 4,375.80
Indemnización 1/ 3,599.99 3,779.98 3,968.98 4,167.43 4,375.80 No implica desembolso de efectivo
64,151.96 67,359.55 70,727.53 74,263.91 77,977.10

Proporción salarios producción 28,800.00 30,240.00 31,752.00 33,339.60 35,006.58

INSS 6,192.00 6,501.60 6,826.68 7,168.01 7,526.41
Inatec 576.00 604.80 635.04 666.79 700.13
Treceavo mes 1/12 2,399.99 2,519.99 2,645.99 2,778.29 2,917.20
Vacaciones 1/ 2,399.99 2,519.99 2,645.99 2,778.29 2,917.20
Indemnización 1/ 2,399.99 2,519.99 2,645.99 2,778.29 2,917.20 No implica desembolso de efectivo
42,767.97 44,906.37 47,151.69 49,509.27 51,984.74

5 No. Personal área administración

1 No. Personal área producción
 Nivel Involucramiento
Producc.
100%
20%
20%
20%
50%
30%

o implica desembolso de efectivo

o implica desembolso de efectivo

EMPRENDIENDO CON VOS
Servicios Básicos (Cifras en US$) 10% 10% 10% 10%
Consumo anual
Concepto Costo Unit.
(Temporadas) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Energía eléctrica 4.00 540.00 2,160.00 2,376.00 2,613.60 2,874.96 3,162.46
Agua potable 4.00 270.00 1,080.00 1,188.00 1,306.80 1,437.48 1,581.23
Comunicaciones 4.00 270.00 1,080.00 1,188.00 1,306.80 1,437.48 1,581.23
Local 4.00 540.00 2,160.00 2,376.00 2,613.60 2,874.96 3,162.46
Otros 4.00 180.00 720.00 792.00 871.20 958.32 1,054.15
TOTAL 1,800.00 7,200.00 7,920.00 8,712.00 9,583.20 10,541.52
24
EMPRENDIENDO CON VOS
AMORTIZACION DEL PRESTAMO ( Cifras en US$)

MONTO 112,350
INTERES ANUAL ( %) 10%
PERIODO (AÑOS) 5
ANUALIDAD -C$29,637.68

Año Interés Anualidad Pago a capital Saldo

0 112,350.13
1 11,235.01 29,637.68 18,402.67 93,947.46
2 9,394.75 29,637.68 20,242.94 73,704.53
3 7,370.45 29,637.68 22,267.23 51,437.30
4 5,143.73 29,637.68 24,493.95 26,943.35
5 2,694.33 29,637.68 26,943.35 -
Total 35,838.28 148,188.41 112,350.13
13
EMPRENDIENDO CON VOS
Gastos de Administración (Cifras en US$)
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos Personal Administrativo 64,151.96 67,359.55 70,727.53 74,263.91 77,977.10
Papelería y Utiles de Oficina 2,235.47 2,459.02 2,704.92 2,975.42 3,272.96
Servicios básicos - - - - -
Alquiler de local
Combustible
Depreciación Mobiliario y Equipo de Oficina 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00 1,502.00 No significa desembolso de efectivo
Total Anual 67,889.43 71,320.58 74,934.46 78,741.32 82,752.06
27
significa desembolso de efectivo
EMPRENDIENDO CON VOS
Gastos de Venta (US$)
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gerente de Ventas - - - - -
Publicidad - - - - -
SUBTOTAL - - - - -
Prestaciones - - - - -
TOTAL - - - - -
29
FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.

Mantenimiento de Planta Productiva y Control de Calidad (US$)

Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Sueldo Responsable Mantenimiento y Control de

- - - -
Calidad

Costo Mantenimiento - - - -

Subtotal - - - -

Prestaciones (45.5%) - - - -

Total Anual - - - -
AÑO 5

-
23
EMPRENDIENDO CON VOS
Papelaría y Utiles de Oficina (Cifras en US$)
Equipo U/M Cant. Precio Frecuencia Total
Refrigerio:
Café Bolsa 12.00 3.00 12.00 432.00
Azúcar Libra 25.00 0.50 12.00 150.00
Galletas Paquete 24Und 4.00 2.00 12.00 96.00
Tazas Und 10.00 1.00 1.00 10.00
Papelería y útiles: -
Cafetera Und 1.00 100.00 1.00 100.00
Microonda Und 1.00 70.00 1.00 70.00
Calculadora Und 6.00 3.50 1.00 21.00
Archivadores AMPO Und 2.00 2.75 12.00 66.00
Agenda Und 6.00 4.00 1.00 24.00
Cajas de Clips Caja 6.00 1.00 3.00 18.00
Memoria USB Und 6.00 8.50 1.00 51.00
Engrapadoras Und 6.00 4.20 1.00 25.20
Folder tamaño carta Caja 1.00 7.53 4.00 30.13
Lapiceros escritura negra Und 20.00 0.50 3.00 30.00
Lapiceros escritura azul Und 20.00 0.50 3.00 30.00
Organizador de escritorio Und 6.00 5.58 1.00 33.47
Perforadora de dos hoyos Und 6.00 6.42 1.00 38.49
Regla transparente Und 6.00 1.00 1.00 6.00
Resmas de papel tamaño carta Und 3.00 6.28 12.00 225.94
Resmas de papel tamaño legal Und 1.00 7.53 6.00 45.19
Saca grapas Und 6.00 0.56 1.00 3.35
Tijera para cortar Und 6.00 1.53 1.00 9.21
Toner Und 1.00 100.00 4.00 400.00
Materiales de higiene y limpieza -
Papel higiénico Paquete 6 Rollo 2.00 3.50 12.00 84.00
Jabón líquido Galón 1.00 4.00 12.00 48.00
Servilletas Paquete 2.00 0.50 12.00 12.00
Lampazo Und 1.00 5.00 1.00 5.00
 Escoba Und 1.00 3.50 1.00 3.50
Ambientador Galón 1.00 2.50 12.00 30.00
Detergente Bolsa 1000Kg 1.00 3.00 12.00 36.00
Cloro Galón 1.00 8.50 12.00 102.00
TOTAL (C$) 2,235.47

tipo de cambio USD / C$ 34.00

EMPRENDIENDO CON VOS

Publicidad (Cifras US$)

CONCEPTO Anual
Mario Penado:
Publicidad - Costo publicitario va
incluido en el costo del
TOTAL - proyecto (promocionales).

30
FACHENTO EMPRESARIAL, S.A.
ANTICIPO I.R. (US $)
CONCEPTOS/AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Utilidad antes de I.R. 190,224 252,971 272,925 294,711 318,505

I.R. (30%) 57,067 75,891 81,878 88,413 95,551

Anticipo I.R. 1,902.24 2,530 2,729 2,947 3,185

I.R por Pagar 55,165 73,362 79,148 85,466 92,366

Pago I.R 1,902 57,695 76,091 82,095 88,651

33
EMPRENDIENDO CON VOS
Consumo de Agua (Cifras US$)
CONCEPTO Consumo Anual

Consumo de Agua Producción y Administración -

TOTAL -

25
EMPRENDIENDO CON VOS

Diesel (US $)
CONCEPTO Consumo Anual Precio por Galón COSTO ANUAL

Diesel para Camioneta - 3.64 -

26