2º ESO INTRODUCCIÓN A LA ECONOMÍA FAMILIAR

COPIRRAI_Julio César Abad Martínez-Losa

INGRESOS y GASTOS FAMILIARES – PLANIFICACIÓN A CORTO y LARGO PLAZO

1. Elabora en tu cuaderno una tabla sobre los agentes económicos similar a esta y complétala.

AGENTES ECONÓMICOS FUNCIONES

Familias

Empresas

Sector público

2. Explica las diferencias entre los mercados de productos (bienes y servicios) y los mercados de
factores. Especifica quiénes y qué ofrecen y quiénes y qué demandan.

3. Identifica en los siguientes ejemplos de qué agente económico se trata:

a. Una panadería.
b. Carlos, estudiante.
c. Correos.
d. Una cadena de tiendas.
e. El centro de salud de tu localidad.
f. María, en paro.
g. El instituto o colegio en el que estudias.

4. En estas situaciones, identifica los agentes económicos y el mercado en el que actúan y representa
gráficamente el flujo circular que se establece entre los agentes:
a. Una juguetería vende todas sus existencias en Reyes.
b. Una entidad bancaria contrata nuevos trabajadores.
c. Laura compra una impresora en una empresa de productos informáticos.

5. Buscar los tipos de contratos de 2023 en España.

6. Buscar información sobre los SALARIOS EN ESPECIE y responder a estas cuestiones.

6.1.- ¿Qué son los pagos en especie? ¿Qué limitación legal presentan los pagos en especie?
6.2.- ¿Cuáles son los pagos en especie más habituales?
6.3.- ¿Qué ventajas tienen los pagos en especie para los trabajadores y para la empresa?
6.4.- ¿Qué exenciones fiscales presentan los pagos en especie?
(Realizar una infografía en grupo y luego pasar a su cuaderno)

7. Completa el documento de nómina del mes de marzo de 2023, atendiendo a estos datos:

EMPRESA TRABAJADOR
NOMBRE: FULANO DETAL
NOMBRE: LA NIDADA
DNI: 98765432T
NIF: A0123456
N.º AFILIACIÓN: 26 2345678 11
DOMICILIO: AQUÍ NO HAY QUIEN VIVA, 14
FECHA DE ANTIGÜEDAD: 03-05-06
LOCALIDAD: GOLONDRINAS DE ARRIBA
GRUPO COTIZACIÓN: 3
CCC: 26 0123456 22
EDAD: 44 AÑOS

Las pagas extras las recibe en junio y diciembre. Además el salario base es de 1.890,84 €, tiene una
paga de antigüedad de 225 € y un complemento salarial de 117 €.
El porcentaje de retención por IRPF aplicable a FULANO, es de un 17 %.
Los porcentajes aplicables para la determinación de la cotización de la empresa a la Seguridad Social
son:
Contingencias Comunes _ 23,60 % Mecanismo Equidad Intergeneracional _ 0,50 %
AT y EP _ 1,50 % Desempleo _ 5,50 %
Formación Profesional _ 0,60 % FOGASA (Fondo Garantía Salarial) _ 0,20 %

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8. Completa el documento de nómina del mes de junio de 2023, para el caso del ejercicio 7.

9. Completa el documento de nómina del mes de octubre de 2023, para el caso del ejercicio 7, pero
considerando que las pagas extras las recibe prorrateadas en los doce meses del año.

10. Visiona este video sobre los tramos de IRPF en España y calcula el porcentaje de IRPF equivalente
que le toca pagar a un español que gane 110.000 euros netos al año.

11. Un comercio dedicado a la alimentación ha tenido en el tercer trimestre de 2023 unos gastos por
compras de productos de 20.000 euros que le han generado un IVA soportado de 2.860 euros. En ese
mismo periodo ha vendido (IVA no incluido), bebidas refrescantes por valor de 3.000 euros, productos
básicos como pan, harina, leche, verduras, huevos… por importe de 8.000 euros. En la sección de carnes
y pescados el montante de ventas asciende a 15.400 euros (IVA incluido, en este caso). Además ha
pagado los seguros anuales del local, por un total de 800 euros.
Realiza la liquidación del IVA del tercer trimestre. ¿Qué formulario de hacienda deben rellenar para
proceder a dicha liquidación? ¿Hasta qué día tienen de plazo para realizar la liquidación?

12. Lee el texto del siguiente enlace “Veinte personas tienen en España tanto dinero como el 30% de la
población” y contesta a las preguntas:
a. Según el artículo, durante 2015 ¿Cuál es la distribución del patrimonio de los españoles?
b. ¿Qué es una SICAV?
c. Indica tres países de la Unión Europea que tengan mayor desigualdad que España.
d. ¿Cómo se explica la brecha fiscal en España?
e. ¿Qué es la “elusión fiscal”?
f. Según Oxfam Intermón ¿Qué recomendación da para conseguir la equidad en la población española?
g. ¿Qué son los paraísos fiscales?

13. MÉTODO DAFO (Debilidades, Amenazas, Fortalezas, Oportunidades) _ EJEMPLO

Analizar por el método DAFO el siguiente caso: “Una familia formada por un padre (trabaja de cocinero
en un hotel) y sus dos hijos (el mayor estudia en la universidad y el menor en un instituto) se plantea la
posibilidad de comprar un segundo coche para el hijo mayor que se acaba de sacar el carnet de
conducir”.

14. Daniel tiene un salario de 24.200 € al año, en comisiones obtiene 1.200 € trimestrales y los intereses
de sus inversiones son 500 € al semestre. Sus gastos mensuales son:
Alimentación 450 € _ Préstamo coche 300 € _ Seguros 40 € _ Impuestos 80 € _ Cuidado personal 90 € _
Ocio 220 € _ Suministros 150 € _ Alquiler piso 780 € _ Fondo gastos imprevistos 100 € _ Regalos 180 €
_ Transporte 110 €
Con esta información, clasifica los gastos en fijos, variables necesarios, discrecionales y ahorro. Elabora
en un cuadro el presupuesto mensual para esta unidad familiar.

15. Clara y Juan son pareja. Clara gana 22.400 € al año. Juan gana 19.600 € al año. Sus gastos
mensuales son:
Alimentación 650 € _ Préstamo coche 500 € _ Seguros 60 € _ Impuestos 140 € _ Cuidado familiar 250 €
_ Ocio 400 € _ Suministros 200 € _ Hipoteca 800 € _ Regalos 350 € _ Transporte 150 € _ Tarjetas 300 €
Con esta información, clasifica los gastos en fijos, variables necesarios, discrecionales y ahorro. Elabora
en un cuadro el presupuesto mensual para esta unidad familiar.

16.- Utilizando esta herramienta para realizar “Mi presupuesto”. Calcula el presupuesto mensual (diario y
semanal) de un joven sin hijos y con los siguientes datos:
.- Factura del agua _ 90 € al cuatrimestre
.- Dividendos de acciones _ 3.000 € anuales
.- Préstamo Hipotecario (vivienda habitual) _ 500 € al mes.
.- Seguro del hogar _ 340 € anuales
.- Aportación plan pensiones _ (10% de los ingresos anuales)
.- Impuesto contribución (IBI) _ 120 € anuales
.- Gastos / Comisiones tarjetas de crédito _ 15 € al mes
.- Cine, teatro, conciertos, eventos _ 50 € al mes
.- Factura del gas _ 1.200 € al año
.- Farmacia _ 20 € al mes
.- Mantenimiento del coche _ 700 € al año
.- Sueldos y Salarios _ 25.000 € anuales
.- IRPF _ 270 €
.- Peluquería _ Va todas las semanas y paga 6 €
.- Gimnasio _ 40 € mensuales
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.- Suele ir de restaurantes los fines de semana _ 80 € semanales

.- Televisión (satélite, tdt, etc.) _ 60 € mes
.- Vacaciones _ 3.000 € al año
.- Factura de la luz _ 90 € (llega bimensual)
.- Gastos Comunidad _ 800 € anuales
.- Seguro del coche _ 250 € anuales
.- Comida y consumibles _ 480 € al mes
.- Tiene un gato que supone 12 € al mes de comida y 200 € al año de veterinario.
.- Factura de teléfono _ 20 € al mes
.- Impuesto circulación _ 60 € anuales
.- Alquileres cobrados _ 750 € trimestrales
.- Ropa, calzado y accesorios _ 900 € al semestre

17. Natalia trabaja en un restaurante tres tardes a la semana. Cada tarde trabaja cuatro horas y gana 10
€ por hora. Cada semana, Natalia gana, además, 80 € en propinas. Natalia ahorra exactamente la mitad
de la cantidad total de dinero que gana cada semana. Natalia quiere ahorrar 600 € para irse de
vacaciones. ¿Cuántas semanas tardará Natalia en ahorrar 600 €?

18. No todas las familias gestionan su patrimonio de la misma forma. Unas se rigen por el régimen de
gananciales y otras por el de separación de bienes. Averigua en qué consisten ambos regímenes y cómo
afectan a la gestión del patrimonio familiar.

19. Observa el presupuesto de la familia. Asesórala sobre cómo ajustar el presupuesto en estos casos:
a. Si no hay cambios.
b. Si quieren hacer un viaje en verano que les supone un gasto extra de 2.500 euros.
c. Si el miembro de la familia con el salario 2 se queda en paro.

PRESUPUESTO NOVIEMBRE
INGRESOS GASTOS
.- SALARIO 1 1.600 € FIJOS 1.390 €
.- SALARIO 2 1.200 € .- VIVIENDA (comunidad, hipoteca, alquiler) 700 €
.- PENSIONES .- PRÉSTAMOS (tarjetas crédito, coches,…) 450 €
.- RENTAS CAPITAL (inter. y divid.) .- SEGUROS 80 €
.- RENTAS INMUEBLES (alquileres) .- IMPUESTOS 160 €
.- PRESTACIONES_AYUDAS_BECAS VARIABLES NECESARIOS 1.010 €
.- OTROS INGRESOS .- ALIMENTACIÓN 540 €
.- CUIDADO FAMILIAR (ropa, medicinas…) 210 €
.- SUMINISTROS (teléfono, luz, agua, gas…) 200 €
.- TRANSPORTE (bus_metro, gasolina, taller) 60 €
DISCRECIONALES 400 €
.- OCIO (cine, aficiones…) 220 €
.- REGALOS_COMPRAS PERSONALES 180 €
TOTAL INGRESOS 2.800 € TOTAL GASTOS 2.800 €

20. Utilizando la “calculadora del ahorro”, analizar estos dos casos:

a) Pablo quiere comprar un piso de 112.900 €
dedicando el 40% de sus ingresos que ascienden
teniendo en cuenta que tiene ahorrados 38.000 €
b) Pablo quiere comprar un piso de 112.900 €
dedicando el 40% de sus ingresos que ascienden
teniendo en cuenta que tiene ahorrados 38.000 €
dentro de 8 años, se pregunta si lo podrá financiar
a 1.700 € (considerando un tipo de interés del 1%) y
dentro de 8 años, se pregunta si lo podrá financiar
a 1.700 € (considerando un tipo de interés del 2%) y

TOTAL
AHORRO AHORRO AHORRO TOTAL CUOTA
INGRESOS AHORROS TIPO TOTAL CUOTAS CUOTAS TOTAL
MENSUAL ANUAL (8 AÑOS) MENSUAL
+ AHORRO
A

¿Cuánto dinero debería tener ahorrado Pablo, para que su cuota mensual sea de 680 €, al tipo del 1%?

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AHORRO VERSUS ENDEUDAMIENTO

21. Y tú, como menor de edad. ¿Sabes con qué condiciones puedes abrir una cuenta bancaria? Internet

22. Con la siguiente información elabora un extracto bancario para Rocío tomando como modelo el
extracto de Diego de la teoría.
El 15 de mayo Rocío tiene un saldo de 517 euros. El día 16 saca del cajero 150 euros. El 18
recibe una transferencia de sus padres de 400 euros. El 20 le llega un recibo del gimnasio por 45 euros.
Dos días más tarde le adeudan la cuota del crédito del coche por 250 euros. El 25 hace una compra con
su tarjeta de débito por 60 euros. El 27 hace una transferencia a su hermano de 150 euros. El 30 recibe
la nómina por 1250 euros y el 31 realiza una transferencia a su casero de 400 euros. ¿Cuál es saldo
disponible de Rocío al 1 de junio?

23. Daniel tiene en su cuenta corriente más dinero del que necesita para sus gastos mensuales. Decide
abrir un depósito a plazo fijo, con 2.000 euros, que tiene las siguientes condiciones: el primer año, a un
tipo de interés del 3 % anual, y el segundo, al 4 % anual.
a. Calcula los intereses totales que obtendrá en los dos años si los intereses al final de cada año se
reinvierten en el depósito.
b. ¿En qué se diferencia la cuenta corriente del depósito a plazo fijo?

24. ¿Qué son los planes de pensiones? ¿Cómo funcionan?

25. En relación con los fondos de inversión:

a. ¿En qué consisten y cuál es su funcionamiento?
b. ¿Qué ventajas ofrecen al pequeño inversor?
c. Comenta el siguiente texto:
“Comprar acciones de una compañía es más arriesgado que comprar una participación en un fondo de
inversión. Es similar a poner todos los huevos en una misma cesta. Si se cae la cesta, se rompen todos.
Por ello, es recomendable colocarlos en diferentes cestas”.

26. Las decisiones de inversión se caracterizan por su rentabilidad, riesgo y liquidez. Explica cada una de
estas características. ¿Qué relación existe entre ellas?

27. Comenta las siguientes inversiones en función de su rentabilidad, riesgo y liquidez:

a. Fondo de inversión de renta fija.
b. Compra de acciones de Inditex.
c. Depósito a plazo fijo en un banco.
d. Compra de un bono del Estado español a diez años.
e. Participación en un fondo de inversión de renta variable.

28. Actividad PISA. El gráfico de abajo muestra el precio de una acción de Roca Rica a lo largo de un
año. ¿Qué afirmaciones relativas al gráfico son verdaderas?

a. El mejor mes para comprar las acciones fue septiembre.

b. El precio de la acción aumentó, aproximadamente, un 50 % a lo largo del año.

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29. La necesidad de información para la toma de decisiones.

Lee, analiza y aconseja

a. ¿Qué plan de ahorro recomendarías para los casos de David, Ana y Jacobo?
b. ¿Qué clase de inversiones son las más adecuadas para que estos tres clientes consigan sus objetivos?
c. ¿Qué debería hacer Alba: confiar en una futura mejora del mercado y mantener sus acciones o
venderlas para asegurar sus ganancias?
d. ¿Aconsejarías a Marta cambiar la distribución de sus inversiones? ¿Por qué?
e. Si Pedro ingresa hoy 100 euros, ¿obtendrá 4 euros de intereses al cabo de un año?
f. ¿Qué significa “permanencia mínima: 1 año”? ¿Por qué el folleto publicitario del banco no refleja con
transparencia lo que realmente se ofrece?

30. Las claves de invertir en bolsa.

Miguel hereda de su tía unas acciones de la Bolsa de Madrid y está dudando si mantenerlas o no. Acude a
la sucursal de su banco con este gráfico para solicitar asesoramiento.

Fuente: BME, 2015

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a. Tras explicar a Miguel que, aunque ha habido altibajos, la tendencia de la Bolsa de Madrid en estos
treinta años ha sido creciente (el índice se ha revalorizado un 915 %), él te plantea las siguientes
cuestiones, a las que debes responder con explicaciones sencillas y razonadas:
.- ¿Por qué sube o baja la bolsa?
.- ¿Qué representa el índice de la Bolsa de Madrid o cualquier otro índice bursátil?
.- Si el índice cerró ayer con una fuerte subida, ¿significa que mis acciones han subido lo mismo?
.- Mi tía adquirió las acciones en 1985 y veo que la subida ha sido la misma que la del índice. ¿Qué
rentabilidad obtuvo en esos treinta años?
.- Según una amiga, solo debo invertir en acciones si tengo un horizonte a largo plazo. ¿Por qué?
.- El período 2002-2007 fue de fuerte crecimiento. ¿Qué factor económico fue relevante en ello?
.- El período 2007-2012 fue de fuerte bajada. ¿Qué hechos contribuyeron a la caída?

b. Miguel te pregunta por qué se dice que los índices son el barómetro de la salud de la economía. Para
responderle, le muestras este otro gráfico, que refleja la evolución del producto interior bruto en España
entre 2008 y 2015. Explica a Miguel la relación entre este gráfico y el de arriba. Infórmale sobre si la
bolsa anticipó lo que luego ocurrió en la economía.

31. Buscar información sobre la SEGURIDAD EN LAS TARJETAS DE CRÉDITO y responder a estas
cuestiones. (Realizar una infografía en grupo y luego pasar a su cuaderno)

ENLACE 1 (Utilizar la información de este enlace)

31.1.- Recomendaciones generales.

31.2.- Sacar dinero en efectivo.
31.3.- Compras en establecimientos físicos.
31.4.- Compras por Internet.
31.5.- Uso fraudulento y robo.
31.6.- Reclamaciones.

32. EL RETO FxM _ FINANZAS PARA MORTALES VÍDEO JUEGO _

FINANZAS PARA MORTALES - ¿QUIERES CONOCER TU NIVEL DE CONOCIMIENTOS FINANCIEROS?
(VER EL JUEGO y CÓMO APLICARLO EN CLASE)