Estado de flujos Jazmín Ruelas Cárdenas 06/09

Instrucciones:

1. Completa la siguiente hoja de trabajo. 2. Una vez cuadrada la hoja, elabora el estado de flujos de efectivo en el siguiente formato.

Tronmex, S.A.
Tronmex, S.A.
Análisis de entradas y salidas de efectivo del 1 de enero al 31 de diciembre de 20X6 Estado de flujos de efectivo del 1 de enero al 31 de diciembre de 20X6
20X6 20X5 Entrada Salida Actividad Actividades de operación
Activo circulante: Utilidad neta del ejercicio 20X6 181,638
Efectivo 349,220 139,150 210,070 Más: depreciación y amortización 20,300
Cuentas por cobrar a clientes 108,675 240,020 131,345 Suma 202,268
Inventario 273,413 176,315 97,098 Disminución en clientes 131,345
Pagos anticipados 51,750 20,700 31,050 Aumento en inventario -97,098
Activo NO circulante: Aumento en pagos anticipados -31,050
Mobiliario y equipo de oficina 217,638 87,055 130,583 Disminución en proveedores -88,150
Equipo de cómputo 242,875 320,470 77,595 Aumento en anticipo de clientes 72,450
Depreciación acumulada -87,250 -66950 20,300 Flujos netos de efectivo de actividades de operación 191,785
TOTAL ACTIVO 1,156,321 916760
Actividades de inversión
Pasivo a corto plazo: Venta de equipo de cómputo 77,595
Proveedores 89,750 175,900 88,150 Adquisición de mobiliario y equipo -130,583
Anticipo de clientes 120,750 48,300 72,450 Flujos netos de efectivo en actividades de inversión -52,988

Pasivo a largo plazo: Actividades de financiamiento

Préstamos bancarios largo plazo 58,788 87,515 28,727 Pago de préstamos -28,727
Entrada de efectivo por emisión de capital 100,000
TOTAL PASIVO 269,288 311715 Flujos netos de efectivo en actividades de financiamiento 71,273

Capital contribuido: Incremento neto en efectivo 210,070

Capital Social 500,000 400,000 100,000
Efectivo al principio del periodo 139,150
Capital ganado:
Utilidades acumuladas 205,045 135,700 69345 Efectivo al final del periodo 349,220
Utilidad del ejercicio 181,988 69,345 112,643

TOTAL CAPITAL 887,033 605,045

TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTA 1,156,321 916,760 583678 585,678

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