Ada 2 - Caso Practico - de Regimen General de Ley - 7a - Conta

Universidad Tecnológica Regional del Sur
Licenciatura en Contaduría
Seminario Fiscal de personas morales
Integrantes:
Buenfil Pérez Gaspar
Diaz Dzul Josué Emanuel
Espíndola Méndez Geatzy Leylany
Ku Cuy Jonatan Esaú
Sánchez Pérez Braulio German
Vásquez Ek Elizabeth
Docente: Arline Nic Pool
7mo cuatrimestre (septiembre – diciembre 2023)

grupo “A”
Fecha de entrega: 23 de octubre 2023

Constancia de situacion fiscal
Con esta constancia se demuestra la situación fiscal, esto quiere decir, que el
contribuyente puede demostrar que está cumpliendo con sus obligaciones
fiscales y este documento da legalidad sobre ello.
También la constancia sirve como una identificación fiscal para personas físicas y
morales, de este modo podrán solicitar y emitir facturas en comercios o con
proveedores.
Balanza de comprobación de enero
CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Balanza de comprobación al 31/Ene/2022
Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor
100-00-000 Activo 4,081,662.71 5,940,725.24 4,164,717.40 5,857,670.55

100-01-000 Activo a corto plazo 4,081,662.71 5,940,725.24 4,164,717.40 5,857,670.55
102-00-000 Bancos 1,453.42 2,347,731.57 2,293,520.74 55,664.25
102-01-000 Bancos Nacionales 1,453.42 2,347,731.57 2,293,520.74 55,664.25
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 1,453.42 2,347,731.57 2,293,520.74 55,664.25
105-00-000 Clientes 2,000,138.36 1,465,000.00 1,595,000.00 1,870,138.36
105-01-000 Clientes nacionales 2,000,138.36 1,465,000.00 1,595,000.00 1,870,138.36
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV 138.34 320,000.00 320,000.00 138.34
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA 2,000,000.01 35,000.00 165,000.00 1,870,000.01
de CV
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.01 1,110,000.00 1,110,000.00 0.01
107-00-000 Deudores diversos 35,247.84 0.00 0.00 35,247.84
107-02-000 Socios y accionistas 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00
107-02-001 David Geronimo Escamilla 7,500.00 0.00 0.00 7,500.00
107-02-002 Jorge Angel Ahumada Mergold 22,500.00 0.00 0.00 22,500.00
107-05-000 Otros deudores diversos 5,247.84 0.00 0.00 5,247.84
107-05-001 Rubi Gomez Piste 5,247.84 0.00 0.00 5,247.84
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar 0.00 911.47 5.68 905.79
110-01-000 Subsidio al empleo por aplicar 0.00 911.47 5.68 905.79
113-00-000 Impuestos a favor 8,281.38 0.00 0.00 8,281.38
113-06-000 Subsidio al empleo 7,890.38 0.00 0.00 7,890.38
113-07-000 Pago de lo indebido 391.00 0.00 0.00 391.00
114-00-000 Pagos provisionales 0.00 24,902.00 0.00 24,902.00
114-01-000 Pagos provisionales de ISR 0.00 24,902.00 0.00 24,902.00
117-00-000 Obras en proceso de inmuebles 1,353,498.76 1,825,954.25 0.00 3,179,453.01
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 478,916.89 0.00 0.00 478,916.89
117-01-001 Subcontrataciones/Surenna 1,799,384.13 0.00 0.00 1,799,384.13
117-01-003 Materiales/Surenna 370,120.52 0.00 0.00 370,120.52
117-01-004 Aplicacion de costos a Resultados/muyal -1,690,587.76 0.00 0.00 -1,690,587.76
117-02-000 Sabella/Neoterre 0.00 131,108.80 0.00 131,108.80

117-02-002 Materiales para construccion/sabella 0.00 32,465.58 0.00 32,465.58
117-02-003 IVA identificado del costos/sabella 0.00 15,708.31 0.00 15,708.31
117-02-004 Subcontrataciones/Sabella 0.00 71,792.22 0.00 71,792.22
117-02-005 Mano de Obra 0.00 9,318.38 0.00 9,318.38
117-02-007 Gastos indirectos 0.00 1,824.31 0.00 1,824.31
117-03-000 Barrio Cale 0.00 4,425.00 0.00 4,425.00
117-03-001 Urbanizacion/Barrio Calle 2,702,399.33 4,425.00 0.00 2,706,824.33
117-03-002 Aplicacion de costos a Resultados/Barrio -4,894,599.33 0.00 0.00 -4,894,599.33
Cale
117-03-003 Subcontratacion 2,192,200.00 0.00 0.00 2,192,200.00
117-04-000 Hotel Lamat 0.00 1,690,420.45 0.00 1,690,420.45
117-04-001 Subcontrataciones-Lamat 5,390,800.55 1,641,975.67 0.00 7,032,776.22
117-04-002 Aplicacion de costos a Resultados/Lamat -5,390,800.55 0.00 0.00 -5,390,800.55
117-04-003 Gastos indirectos / Lamat 0.00 35,887.50 0.00 35,887.50

117-04-004 Materiales/ Lamat 0.00 12,557.28 0.00 12,557.28
117-06-000 Villagio/ Neoterre 874,581.87 0.00 0.00 874,581.87
117-06-001 Mejoras Villagio 3,979,591.33 0.00 0.00 3,979,591.33
117-06-002 IVA Pagado Villagio 258,120.51 0.00 0.00 258,120.51
117-06-003 Aplicacion de costos Villagio -3,734,219.27 0.00 0.00 -3,734,219.27
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
117-06-005 Gastos indirectos 1,363.66 0.00 0.00 1,363.66
118-00-000 Impuestos acreditables pagados 0.00 273,453.12 273,453.12 0.00
118-01-000 IVA acreditable pagado 0.00 273,453.12 273,453.12 0.00
119-00-000 Impuestos acreditables por pagar 454,016.32 2,772.83 2,737.86 454,051.29
119-01-000 IVA Por Acreditar 454,016.32 2,772.83 2,737.86 454,051.29
120-00-000 Anticipo a proveedores 229,026.63 0.00 0.00 229,026.63
120-01-000 Anticipo a proveedores nacional 229,026.63 0.00 0.00 229,026.63
120-01-002 Materiales Sumacasa SA de CV 16,910.11 0.00 0.00 16,910.11
120-01-003 Kol Branding SA de CV 59.01 0.00 0.00 59.01
120-01-004 Total Concretos Garmon S de RL de CV 99.00 0.00 0.00 99.00
120-01-006 Distribucion y Diseños S de RL de CV 117,711.52 0.00 0.00 117,711.52
120-01-008 Mayoreo Ceramico De la Peninsula SA de CV 45,109.90 0.00 0.00 45,109.90
120-01-009 Grupo Boxito SA de CV 49,137.09 0.00 0.00 49,137.09
200-00-000 Pasivo 3,696,228.12 656,220.06 1,238,158.08 4,278,166.14
200-01-000 Pasivo a corto plazo 3,696,228.12 656,220.06 1,238,158.08 4,278,166.14
205-00-000 Acreedores diversos a corto plazo 3,312,454.14 19,849.46 21,284.11 3,313,888.79
205-02-000 Acreedores diversos a corto plazo nal 3,312,454.14 19,849.46 21,284.11 3,313,888.79
205-02-001 Telefonos de Mexico SAB de CV 72.81 0.00 0.00 72.81
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 0.00 0.00 5,800.00 5,800.00
205-02-005 Bañomobil SA de CV 2,591.44 0.00 0.00 2,591.44
205-02-006 El surtidor de Plomeria y Electricidad SA de CV 18,668.36 19,849.46 10,351.11 9,170.01
205-02-011 Kol Branding SA de CV 224,934.15 0.00 0.00 224,934.15
205-02-013 Cesar David Villanueva Puc 0.40 0.00 0.00 0.40
205-02-015 Desarrolladora Estenaga SA de CV 306,000.00 0.00 0.00 306,000.00
205-02-016 Construcciones y Acabados de Yucatan SA de CV 0.06 0.00 0.00 0.06
205-02-017 Aurora Almeyda Beltran 34,759.40 0.00 0.00 34,759.40
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 43,222.10 0.00 0.00 43,222.10
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 2,542,952.00 0.00 0.00 2,542,952.00
205-02-021 Diego Armando Quintal Muños 18,801.28 0.00 0.00 18,801.28
205-02-022 Eglo Peninsular SA de CV 1,046.85 0.00 0.00 1,046.85
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 0.00 0.00 5,133.00 5,133.00
206-00-000 Anticipo de cliente 17,241.16 0.00 646,551.72 663,792.88
206-01-000 Anticipo de cliente nacional 17,241.16 0.00 646,551.72 663,792.88
206-01-002 Negocios y Operaciones con Terrenos SA de CV 17,241.16 0.00 0.00 17,241.16
206-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.00 0.00 646,551.72 646,551.72
208-00-000 Impuestos trasladados cobrados 0.00 305,517.25 305,517.25 0.00
208-01-000 IVA trasladado cobrado 0.00 305,517.25 305,517.25 0.00
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 19.08 202,068.97 202,068.97 19.08
209-01-000 IVA Por Trasladar 19.08 202,068.97 202,068.97 19.08
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x 0.00 11,413.64 20,763.24 9,349.60
pagar
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 0.00 11,413.64 9,349.60 -2,064.04
MERIDA
210-07-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 0.00 0.00 11,413.64 11,413.64
TULUM
211-00-000 Provisión de contribuciones segsocial 28,332.97 28,332.94 7,141.44 7,141.47
x pagar
211-01-000 Provisión de IMSS patronal por pagar 14,562.70 14,562.67 7,141.44 7,141.47
211-02-000 Provisión de SAR por pagar 6,986.89 6,986.89 0.00 0.00
211-03-000 Provisión de infonavit por pagar 6,783.38 6,783.38 0.00 0.00
213-00-000 Impuestos y derechos por pagar 275,530.82 81,335.00 30,894.96 225,090.78
213-01-000 IVA por pagar 129,612.96 81,335.00 29,992.96 78,270.92
213-03-000 ISR por pagar 129,664.00 0.00 0.00 129,664.00
213-04-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina MERIDA 16,253.86 0.00 902.00 17,155.86
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 7,229.95 7,702.80 3,936.39 3,463.54
216-01-000 Impuestos ret de ISR x sdos y salarios 278.13 210.00 215.02 283.15
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 278.60 767.34 982.49 493.75
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores 1,526.30 1,526.30 0.00 0.00
216-14-000 Retencion de INFONAVIT a los trabajadores 5,146.92 5,199.16 2,738.88 2,686.64
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-00-000 Resultado de ejercicios anteriores 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
304-01-000 Utilidad de ejercicios anteriores 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-00-000 Resultado del ejercicio 272,327.59 0.00 0.00 272,327.59
305-01-000 Utilidad del ejercicio 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 0.00 0.00 1,262,931.35 1,262,931.35
401-00-000 Ingresos 0.00 0.00 1,262,931.04 1,262,931.04
401-01-000 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 0.00 0.00 1,262,931.04 1,262,931.04
403-00-000 Otros ingresos 0.00 0.00 0.31 0.31
403-01-000 Otros Ingresos 0.00 0.00 0.31 0.31
600-00-000 Gastos 0.00 69,502.70 2,071.17 67,431.53
601-00-000 Gastos generales 0.00 55,393.13 2,071.17 53,321.96
601-01-000 Sueldos y salarios Merida 0.00 20,761.32 0.00 20,761.32
601-06-000 Vacaciones 0.00 3,148.85 0.00 3,148.85
601-07-000 Prima vacacional 0.00 787.21 0.00 787.21
601-12-000 Aguinaldo 0.00 181.76 0.00 181.76
601-26-000 Cuotas al IMSS 0.00 2,522.91 0.00 2,522.91
601-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas 0.00 902.00 0.00 902.00
601-38-000 Honorarios a personas morales residtes 0.00 15,000.00 0.00 15,000.00
nal
601-38-001 Servicios contables 0.00 15,000.00 0.00 15,000.00
601-46-000 Arrendamiento a pers morales residtes 0.00 2,333.32 0.00 2,333.32
nal
601-50-000 Teléfono, internet 0.00 62.77 0.00 62.77
601-59-000 Recargos fiscales 0.00 2,721.00 0.00 2,721.00
601-83-000 Gastos no deduc (sin requisitos fiscales) 0.00 3,209.82 0.00 3,209.82
601-84-000 Otros gastos generales 0.00 1,550.00 0.00 1,550.00
601-85-000 IVA DE GASTO 0.00 2,212.17 2,071.17 141.00
602-00-000 Gastos de venta 0.00 14,109.57 0.00 14,109.57
602-01-000 Sueldos y salarios TULUM 0.00 9,491.04 0.00 9,491.04
602-26-000 Cuotas al IMSS TULUM 0.00 4,618.53 0.00 4,618.53
700-00-000 Resultado integral de financiamiento 0.00 1,430.00 0.00 1,430.00
701-00-000 Gastos financieros 0.00 1,430.00 0.00 1,430.00
701-10-000 Comisiones bancarias 0.00 1,430.00 0.00 1,430.00
Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 4,080,190.40 4,080,190.40 6,667,878.00 6,667,878.00 5,925,059.77 5,925,059.77
Balanza de comprobación de febrero

Balanza de comprobación al 28/Feb/2022

100-00-000 Activo 5,857,670.55 10,101,517.22 7,354,487.63 8,604,700.14

102-00-000 Bancos 55,664.25 3,426,411.02 3,480,217.16 1,858.11
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 55,664.25 3,426,411.02 3,480,217.16 1,858.11
105-00-000 Clientes 1,870,138.36 3,270,000.00 3,370,000.00 1,770,138.36
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV 138.34 1,100,000.01 1,100,000.01 138.34
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 1,870,000.01 799,999.99 899,999.99 1,770,000.01
107-00-000 Deudores diversos 35,247.84 35,690.00 37,243.97 33,693.87
107-05-000 Otros deudores diversos 5,247.84 35,690.00 37,243.97 3,693.87
107-05-001 Rubi Gomez Piste 5,247.84 35,690.00 37,243.97 3,693.87
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar 905.79 425.98 0.00 1,331.77
110-01-000 Subsidio al empleo por aplicar 905.79 425.98 0.00 1,331.77
113-00-000 Impuestos a favor 8,281.38 1,056.63 0.00 9,338.01
113-01-000 IVA a favor 0.00 1,056.63 0.00 1,056.63
114-00-000 Pagos provisionales 24,902.00 0.00 0.00 24,902.00
114-01-000 Pagos provisionales de ISR 24,902.00 0.00 0.00 24,902.00
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 478,916.89 917,575.46 0.00 1,396,492.35
117-01-001 Subcontrataciones/Surenna 1,799,384.13 382,510.35 0.00 2,181,894.48
117-01-003 Materiales/Surenna 370,120.52 535,065.11 0.00 905,185.63
117-02-000 Sabella/Neoterre 131,108.80 102,330.61 0.00 233,439.41
117-02-002 Materiales para construccion/sabella 32,465.58 3,876.00 0.00 36,341.58
117-02-003 IVA identificado del costos/sabella 15,708.31 14,394.58 0.00 30,102.89
117-02-004 Subcontrataciones/Sabella 71,792.22 79,506.11 0.00 151,298.33
117-02-005 Mano de Obra 9,318.38 4,553.92 0.00 13,872.30
117-03-000 Barrio Cale 4,425.00 646,598.03 0.00 651,023.03
117-03-001 Urbanizacion/Barrio Calle 2,706,824.33 0.00 0.00 2,706,824.33
117-03-002 Aplicacion de costos a Resultados/Barrio Cale -4,894,599.33 0.00 0.00 -4,894,599.33
117-03-003 Subcontratacion 2,192,200.00 646,598.03 0.00 2,838,798.03
117-04-000 Hotel Lamat 1,690,420.45 1,250,129.62 0.00 2,940,550.07
117-04-003 Gastos indirectos / Lamat 35,887.50 0.00 0.00 35,887.50
117-04-004 Materiales/ Lamat 12,557.28 0.00 0.00 12,557.28
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
120-00-000 Anticipo a proveedores 229,026.63 0.00 15,473.18 213,553.45
120-01-000 Anticipo a proveedores nacional 229,026.63 0.00 15,473.18 213,553.45
120-01-008 Mayoreo Ceramico De la Peninsula SA de CV 45,109.90 0.00 15,473.18 29,636.72
200-00-000 Pasivo 4,278,166.14 1,565,580.12 937,726.11 3,650,312.13
200-01-000 Pasivo a corto plazo 4,278,166.14 1,565,580.12 937,726.11 3,650,312.13
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 5,800.00 0.00 5,800.00 11,600.00
205-02-019 Rubi Gomez Piste 0.00 0.00 3,693.87 3,693.87
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 5,133.00 0.00 0.00 5,133.00
206-00-000 Anticipo de cliente 663,792.88 646,551.74 0.00 17,241.14
206-01-000 Anticipo de cliente nacional 663,792.88 646,551.74 0.00 17,241.14
206-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 646,551.72 646,551.74 0.00 -0.02
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 19.08 451,034.49 451,034.49 19.08
209-01-000 IVA Por Trasladar 19.08 451,034.49 451,034.49 19.08
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 9,349.60 0.00 8,516.80 17,866.40
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA -2,064.04 0.00 8,516.80 6,452.76
210-07-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar TULUM 11,413.64 0.00 0.00 11,413.64
211-00-000 Provisión de contribuciones segsocial x pagar 7,141.47 7,141.44 11,568.26 11,568.29
211-02-000 Provisión de SAR por pagar 0.00 0.00 2,884.98 2,884.98
211-03-000 Provisión de infonavit por pagar 0.00 0.00 2,800.94 2,800.94
213-00-000 Impuestos y derechos por pagar 225,090.78 0.00 699.00 225,789.78
213-01-000 IVA por pagar 78,270.92 0.00 0.00 78,270.92
213-03-000 ISR por pagar 129,664.00 0.00 0.00 129,664.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 3,463.54 647.95 3,846.72 6,662.31
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores 0.00 0.00 252.23 252.23
216-14-000 Retencion de INFONAVIT a los trabajadores 2,686.64 0.00 2,460.28 5,146.92
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 1,262,931.35 0.00 3,465,517.40 4,728,448.75
401-00-000 Ingresos 1,262,931.04 0.00 3,465,517.25 4,728,448.29
401-01-000 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 1,262,931.04 0.00 3,465,517.25 4,728,448.29
403-00-000 Otros ingresos 0.31 0.00 0.15 0.46
403-01-000 Otros Ingresos 0.31 0.00 0.15 0.46
600-00-000 Gastos 67,431.53 92,041.43 1,802.63 157,670.33
601-00-000 Gastos generales 53,321.96 76,486.33 1,802.63 128,005.66
601-01-000 Sueldos y salarios Merida 20,761.32 18,752.16 0.00 39,513.48
601-06-000 Vacaciones 3,148.85 726.59 0.00 3,875.44
601-12-000 Aguinaldo 181.76 510.34 0.00 692.10
601-26-000 Cuotas al IMSS 2,522.91 2,310.07 0.00 4,832.98
601-27-000 Aportaciones al INFONAVIT 0.00 1,121.00 0.00 1,121.00
601-28-000 Aportaciones al SAR 0.00 1,154.63 0.00 1,154.63
601-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas 902.00 699.00 0.00 1,601.00
601-38-000 Honorarios a personas morales residtes nal 15,000.00 12,500.00 0.00 27,500.00
601-38-001 Servicios contables 15,000.00 12,500.00 0.00 27,500.00
601-46-000 Arrendamiento a pers morales residtes nal 2,333.32 2,333.32 0.00 4,666.64
601-55-000 Papelería y artículos de oficina 0.00 362.83 0.00 362.83
601-56-000 Mantenimiento y conservación 0.00 1,100.00 0.00 1,100.00
601-59-000 Recargos fiscales 2,721.00 71.46 0.00 2,792.46
601-83-000 Gastos no deduc (sin requisitos fiscales) 3,209.82 32,733.94 0.00 35,943.76
601-84-000 Otros gastos generales 1,550.00 0.00 0.00 1,550.00
601-85-000 IVA DE GASTO 141.00 1,866.57 1,802.63 204.94
602-00-000 Gastos de venta 14,109.57 15,555.10 0.00 29,664.67
602-01-000 Sueldos y salarios TULUM 9,491.04 8,572.54 0.00 18,063.58
602-26-000 Cuotas al IMSS TULUM 4,618.53 3,572.27 0.00 8,190.80
602-27-000 Aportaciones al INFONAVIT TULUM 0.00 1,679.94 0.00 1,679.94
602-28-000 Aportaciones al SAR TULUM 0.00 1,730.35 0.00 1,730.35
700-00-000 Resultado integral de financiamiento 1,430.00 395.00 0.00 1,825.00
701-00-000 Gastos financieros 1,430.00 395.00 0.00 1,825.00
701-10-000 Comisiones bancarias 1,430.00 395.00 0.00 1,825.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 5,925,059.77 5,925,059.77 11,759,533.77 11,759,533.77 8,762,723.16 8,762,723.16
Balanza de comprobación de marzo

Balanza de comprobación al 31/Mar/2022

100-00-000 Activo 8,604,700.14 3,126,279.22 2,805,597.76 8,925,381.60

102-00-000 Bancos 1,858.11 1,452,591.44 1,435,700.01 18,749.54
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 1,858.11 1,452,591.44 1,435,700.01 18,749.54
105-00-000 Clientes 1,770,138.36 0.00 1,170,000.00 600,138.36
105-01-000 Clientes nacionales 1,770,138.36 0.00 1,170,000.00 600,138.36
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV 138.34 0.00 0.00 138.34
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 1,770,000.01 0.00 1,170,000.00 600,000.01
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.01 0.00 0.00 0.01
107-00-000 Deudores diversos 33,693.87 0.00 3,693.87 30,000.00
107-05-000 Otros deudores diversos 3,693.87 0.00 3,693.87 0.00
107-05-001 Rubi Gomez Piste 3,693.87 0.00 3,693.87 0.00
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar 1,331.77 535.14 0.00 1,866.91
113-01-000 IVA a favor 1,056.63 120,564.03 0.00 121,620.66
114-00-000 Pagos provisionales 24,902.00 49,962.00 24,902.00 49,962.00
114-01-000 Pagos provisionales de ISR 24,902.00 49,962.00 24,902.00 49,962.00
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 1,396,492.35 312,053.27 0.00 1,708,545.62
117-01-003 Materiales/Surenna 905,185.63 172,478.05 0.00 1,077,663.68
117-01-005 Mano de obra 0.00 6,830.88 0.00 6,830.88
117-02-002 Materiales para construccion/sabella 36,341.58 0.00 0.00 36,341.58
117-02-003 IVA identificado del costos/sabella 30,102.89 24,668.47 0.00 54,771.36
117-02-004 Subcontrataciones/Sabella 151,298.33 30,291.53 0.00 181,589.86
117-02-005 Mano de Obra 13,872.30 1,138.48 0.00 15,010.78
117-02-007 Gastos indirectos 1,824.31 85,304.96 0.00 87,129.27
117-03-000 Barrio Cale 651,023.03 34,740.00 0.00 685,763.03
117-04-000 Hotel Lamat 2,940,550.07 820,196.73 0.00 3,760,746.80
117-04-001 Subcontrataciones-Lamat 8,282,905.84 818,980.35 0.00 9,101,886.19
117-04-003 Gastos indirectos / Lamat 35,887.50 1,216.38 0.00 37,103.88
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
200-00-000 Pasivo 3,650,312.13 204,546.77 576,804.02 4,022,569.38
200-01-000 Pasivo a corto plazo 3,650,312.13 204,546.77 576,804.02 4,022,569.38
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 11,600.00 5,800.00 5,800.00 11,600.00
205-02-003 Materiales Sumacasa SA de CV 5,209.67 38,859.57 59,801.22 26,151.32
205-02-006 El surtidor de Plomeria y Electricidad SA de CV 1,532.48 1,532.48 0.00 0.00
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 0.00 0.00 9,860.00 9,860.00
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 43,222.10 43,222.10 0.00 0.00
205-02-019 Rubi Gomez Piste 3,693.87 3,693.87 0.00 0.00
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 5,133.00 0.00 173,385.20 178,518.20
206-01-001 Muyal Tulum SA de CV 0.00 0.00 241,379.31 241,379.31
206-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV -0.02 0.00 0.00 -0.02
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 19.08 0.00 0.00 19.08
209-01-000 IVA Por Trasladar 19.08 0.00 0.00 19.08
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA 6,452.76 0.00 9,355.40 15,808.16
213-01-000 IVA por pagar 78,270.92 29,992.00 0.00 48,278.92
213-03-000 ISR por pagar 129,664.00 24,881.00 31,655.00 136,438.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 6,662.31 6,691.85 786.91 757.37
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 637.20 304.50 786.91 1,119.61
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores 252.23 630.19 0.00 -377.96
216-14-000 Retencion de INFONAVIT a los trabajadores 5,146.92 5,199.16 0.00 -52.24
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 4,728,448.75 4,728,448.29 4,728,448.62 4,728,449.08
401-00-000 Ingresos 4,728,448.29 4,728,448.29 4,728,448.29 4,728,448.29
401-01-000 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 4,728,448.29 4,728,448.29 4,728,448.29 4,728,448.29
401-01-001 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 4,728,448.29 4,728,448.29 0.00 0.00
401-01-002 Ingresos desarrollo Lamat 0.00 0.00 2,784,482.78 2,784,482.78
401-01-003 Ingresos Desarrollo Barrio Cale 0.00 0.00 719,827.57 719,827.57
401-01-004 Ingresos desarrollo Surenna 0.00 0.00 1,224,137.94 1,224,137.94
403-00-000 Otros ingresos 0.46 0.00 0.33 0.79
403-01-000 Otros Ingresos 0.46 0.00 0.33 0.79
600-00-000 Gastos 157,670.33 50,386.95 215.83 207,841.45
601-00-000 Gastos generales 128,005.66 36,505.08 215.83 164,294.91
601-06-000 Vacaciones 3,875.44 37.42 0.00 3,912.86
601-12-000 Aguinaldo 692.10 94.88 0.00 786.98
601-26-000 Cuotas al IMSS 4,832.98 1,166.36 0.00 5,999.34
601-27-000 Aportaciones al INFONAVIT 1,121.00 0.00 0.00 1,121.00
601-28-000 Aportaciones al SAR 1,154.63 0.00 0.00 1,154.63
601-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas 1,601.00 603.00 0.00 2,204.00
601-55-000 Papelería y artículos de oficina 362.83 1,248.72 0.00 1,611.55
601-56-000 Mantenimiento y conservación 1,100.00 0.00 0.00 1,100.00
601-83-000 Gastos no deduc (sin requisitos fiscales) 35,943.76 0.48 0.00 35,944.24
601-85-000 IVA DE GASTO 204.94 1,512.36 215.83 1,501.47
602-00-000 Gastos de venta 29,664.67 13,881.87 0.00 43,546.54
602-27-000 Aportaciones al INFONAVIT TULUM 1,679.94 0.00 0.00 1,679.94
602-28-000 Aportaciones al SAR TULUM 1,730.35 0.00 0.00 1,730.35
700-00-000 Resultado integral de financiamiento 1,825.00 1,405.00 0.00 3,230.00
701-00-000 Gastos financieros 1,825.00 1,405.00 0.00 3,230.00
701-10-000 Comisiones bancarias 1,825.00 1,405.00 0.00 3,230.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 8,762,723.16 8,762,723.16 8,111,066.23 8,111,066.23 9,134,980.74 9,134,980.74
Balanza de comprobación de abril

Balanza de comprobación al 30/Abr/2022

100-00-000 Activo 8,925,381.60 13,546,946.89 10,043,837.94 12,428,490.55

102-00-000 Bancos 18,749.54 4,760,000.00 4,647,593.53 131,156.01
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 18,749.54 4,760,000.00 4,647,593.53 131,156.01
105-00-000 Clientes 600,138.36 4,160,000.00 4,760,000.00 138.36
105-01-000 Clientes nacionales 600,138.36 4,160,000.00 4,760,000.00 138.36
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 600,000.01 4,045,000.00 4,645,000.00 0.01
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.01 75,000.00 75,000.00 0.01
107-00-000 Deudores diversos 30,000.00 1,793.58 0.00 31,793.58
107-02-000 Socios y accionistas 30,000.00 1,793.58 0.00 31,793.58
107-02-001 David Geronimo Escamilla 7,500.00 1,793.58 0.00 9,293.58
113-01-000 IVA a favor 121,620.66 56,518.92 0.00 178,139.58
114-00-000 Pagos provisionales 49,962.00 36,041.00 0.00 86,003.00
114-01-000 Pagos provisionales de ISR 49,962.00 36,041.00 0.00 86,003.00
117-01-003 Materiales/Surenna 1,077,663.68 164,408.96 0.00 1,242,072.64
117-01-005 Mano de obra 6,830.88 16,589.28 0.00 23,420.16
117-02-000 Sabella/Neoterre 374,842.85 774.99 0.00 375,617.84
117-02-003 IVA identificado del costos/sabella 54,771.36 106.89 0.00 54,878.25
117-02-004 Subcontrataciones/Sabella 181,589.86 0.00 0.00 181,589.86
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 685,763.03 345,976.98 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,760,746.80 0.00 0.00 3,760,746.80
117-04-001 Subcontrataciones-Lamat 9,101,886.19 0.00 0.00 9,101,886.19
117-05-000 Gardens / Neoterre 0.00 2,975,084.51 0.00 2,975,084.51
117-05-001 Subcontrataciones/Gardens 0.00 2,975,084.51 0.00 2,975,084.51
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
200-00-000 Pasivo 4,022,569.38 1,579,193.30 1,329,062.66 3,772,438.74
200-01-000 Pasivo a corto plazo 4,022,569.38 1,579,193.30 1,329,062.66 3,772,438.74
201-00-000 Proveedores 0.00 0.00 8,813.23 8,813.23
201-01-000 Proveedores nacionales 0.00 0.00 8,813.23 8,813.23
201-01-019 Tel Cost S.A. de C.V. 0.00 0.00 8,813.23 8,813.23
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 11,600.00 0.00 5,800.00 17,400.00
205-02-003 Materiales Sumacasa SA de CV 26,151.32 8,850.83 0.00 17,300.49
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 9,860.00 0.00 0.00 9,860.00
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 178,518.20 74,158.80 46,690.00 151,049.40
206-01-001 Muyal Tulum SA de CV 241,379.31 241,379.32 0.00 -0.01
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 19.08 573,793.12 579,310.36 5,536.32
209-01-000 IVA Por Trasladar 19.08 573,793.12 579,310.36 5,536.32
211-02-000 Provisión de SAR por pagar 0.00 0.00 1,838.06 1,838.06
213-01-000 IVA por pagar 48,278.92 84,811.00 36,535.00 2.92
213-03-000 ISR por pagar 136,438.00 21,034.00 56,925.00 172,329.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 757.37 1,333.06 2,144.04 1,568.35
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 1,119.61 1,333.06 981.94 768.49
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores -377.96 0.00 1,034.41 656.45
216-14-000 Retencion de INFONAVIT a los trabajadores -52.24 0.00 0.00 -52.24
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 4,728,449.08 0.00 3,827,586.42 8,556,035.50
401-00-000 Ingresos 4,728,448.29 0.00 3,827,586.22 8,556,034.51
401-01-002 Ingresos desarrollo Lamat 2,784,482.78 0.00 0.00 2,784,482.78
401-01-003 Ingresos Desarrollo Barrio Cale 719,827.57 0.00 0.00 719,827.57
401-01-004 Ingresos desarrollo Surenna 1,224,137.94 0.00 0.00 1,224,137.94
403-00-000 Otros ingresos 0.79 0.00 0.20 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.79 0.00 0.20 0.99
600-00-000 Gastos 207,841.45 73,735.83 779.00 280,798.28
601-06-000 Vacaciones 3,912.86 2,378.56 0.00 6,291.42
601-07-000 Prima vacacional 978.22 594.65 0.00 1,572.87
601-12-000 Aguinaldo 786.98 2,411.13 0.00 3,198.11
601-26-000 Cuotas al IMSS 5,999.34 1,323.93 0.00 7,323.27
601-55-000 Papelería y artículos de oficina 1,611.55 566.37 0.00 2,177.92
601-59-000 Recargos fiscales 3,510.46 7,271.00 684.00 10,097.46
601-84-000 Otros gastos generales 1,550.00 2,504.94 0.00 4,054.94
601-85-000 IVA DE GASTO 1,501.47 1,101.23 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 43,546.54 20,956.65 0.00 64,503.19
602-27-000 Aportaciones al INFONAVIT TULUM 1,679.94 2,429.50 0.00 4,109.44
602-28-000 Aportaciones al SAR TULUM 1,730.35 1,530.62 0.00 3,260.97

0.00 0.00
Sumas Iguales: 9,134,980.74 9,134,980.74 15,201,266.02 15,201,266.02 12,712,436.52 12,712,436.52
Balanza de comprobación de mayo

Balanza de comprobación al 31/May/2022

100-00-000 Activo 12,428,490.55 4,034,194.66 3,314,596.61 13,148,088.60

102-00-000 Bancos 131,156.01 1,770,000.02 1,861,505.37 39,650.66
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 131,156.01 1,770,000.02 1,861,505.37 39,650.66
105-00-000 Clientes 138.36 363,013.00 963,013.00 -599,861.64
105-01-000 Clientes nacionales 138.36 363,013.00 963,013.00 -599,861.64
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV 138.34 0.00 600,000.00 -599,861.66
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 0.01 363,013.00 363,013.00 0.01
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar 2,590.47 218.83 7,890.00 -5,080.70
110-01-000 Subsidio al empleo por aplicar 2,590.47 218.83 7,890.00 -5,080.70
113-01-000 IVA a favor 178,139.58 91,746.62 0.00 269,886.20
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 2,285,328.55 1,288,777.06 0.00 3,574,105.61
117-01-005 Mano de obra 23,420.16 1,284,717.06 0.00 1,308,137.22
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,760,746.80 0.00 0.00 3,760,746.80
117-05-000 Gardens / Neoterre 2,975,084.51 0.00 0.00 2,975,084.51
117-05-001 Subcontrataciones/Gardens 2,975,084.51 0.00 0.00 2,975,084.51
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
200-00-000 Pasivo 3,772,438.74 2,165,278.36 2,616,726.17 4,223,886.55
201-00-000 Proveedores 8,813.23 77,165.11 69,743.88 1,392.00
201-01-000 Proveedores nacionales 8,813.23 77,165.11 69,743.88 1,392.00
201-01-003 CELESTINO CASTRO VILLEGAS 0.00 22,620.00 22,620.00 0.00
201-01-004 GB MUNDO S DE RL DE CV 0.00 6,136.44 6,136.44 0.00
201-01-009 BEATRIZ TUK COH 0.00 39,595.44 39,595.44 0.00
201-01-011 Roger Gerardo kuk May 0.00 0.00 1,392.00 1,392.00
201-01-019 Tel Cost S.A. de C.V. 8,813.23 8,813.23 0.00 0.00
205-00-000 Acreedores diversos a corto plazo 3,440,900.99 1,670,523.67 2,193,165.30 3,963,542.62
205-02-000 Acreedores diversos a corto plazo nal 3,440,900.99 1,670,523.67 2,193,165.30 3,963,542.62
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 17,400.00 6,800.00 5,800.00 16,400.00
205-02-003 Materiales Sumacasa SA de CV 17,300.49 11,024.06 0.00 6,276.43
205-02-005 Bañomobil SA de CV 2,591.44 2,591.44 0.00 0.00
205-02-009 Pavicretos del Sureste SA de CV 0.00 4,059.98 4,059.98 0.00
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 9,860.00 9,860.00 0.00 0.00
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 2,542,952.00 1,490,271.79 1,490,271.79 2,542,952.00
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-025 NEGOCIOS Y OPERACIONES CON TERRENOS S.A DE C.V 0.00 0.00 686,987.00 686,987.00
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 0.00 0.00 716.96 716.96
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 0.00 0.00 383.40 383.40
206-01-001 Muyal Tulum SA de CV -0.01 0.00 0.00 -0.01
206-01-002 Negocios y Operaciones con Terrenos SA de CV 17,241.16 0.00 120,000.02 137,241.18
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 5,536.32 149,381.10 50,070.76 -93,774.02
209-01-000 IVA Por Trasladar 5,536.32 149,381.10 50,070.76 -93,774.02
211-04-000 Provision de IMSS patronal TULUM 0.00 0.00 5,555.91 5,555.91
213-01-000 IVA por pagar 2.92 0.00 0.00 2.92
213-03-000 ISR por pagar 172,329.00 103,849.00 3,145.00 71,625.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 0.00 0.00 793.00 793.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 1,568.35 1,087.23 579.64 1,060.76
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores 656.45 656.45 0.00 0.00
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 8,556,035.50 0.00 312,942.37 8,868,977.87
401-00-000 Ingresos 8,556,034.51 0.00 312,942.37 8,868,976.88
401-01-000 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 8,556,034.51 0.00 312,942.24 8,868,976.75
401-38-000 Otros ingresos propios 0.00 0.00 0.13 0.13
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
600-00-000 Gastos 280,798.28 44,372.13 0.00 325,170.41
601-06-000 Vacaciones 6,291.42 0.00 0.00 6,291.42
601-07-000 Prima vacacional 1,572.87 0.00 0.00 1,572.87
601-12-000 Aguinaldo 3,198.11 0.00 0.00 3,198.11
601-26-000 Cuotas al IMSS 7,323.27 1,166.36 0.00 8,489.63
601-54-000 Limpieza 0.00 357.83 0.00 357.83
601-55-000 Papelería y artículos de oficina 2,177.92 1,200.00 0.00 3,377.92
601-58-000 Otros impuestos y derechos 0.00 716.96 0.00 716.96
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
601-90-000 Actualizaciones 0.00 852.00 0.00 852.00
602-00-000 Gastos de venta 64,503.19 22,651.35 0.00 87,154.54
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 0.00 793.00 0.00 793.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 12,712,436.52 12,712,436.52 6,244,265.15 6,244,265.15 13,476,826.70 13,476,826.70
Balanza de comprobación de junio

Balanza de comprobación al 30/Jun/2022

100-00-000 Activo 13,148,088.60 979,662.14 348,826.57 13,778,924.17

100-01-000 Activo a corto plazo 13,148,088.60 979,662.14 348,826.57 13,778,924.17
102-00-000 Bancos 39,650.66 150,000.00 182,549.09 7,101.57
102-01-000 Bancos Nacionales 39,650.66 150,000.00 182,549.09 7,101.57
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 39,650.66 150,000.00 182,549.09 7,101.57
105-00-000 Clientes -599,861.64 750,000.00 150,000.00 138.36
105-01-000 Clientes nacionales -599,861.64 750,000.00 150,000.00 138.36
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV -599,861.66 600,000.00 0.00 138.34
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar -5,080.70 286.80 0.00 -4,793.90
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
113-07-000 Pago de lo indebido 412.00 2,881.00 0.00 3,293.00
117-00-000 Obras en proceso de inmuebles 12,650,800.68 50,319.77 0.00 12,701,120.45
117-01-005 Mano de obra 1,308,137.22 0.00 0.00 1,308,137.22
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,760,746.80 0.00 0.00 3,760,746.80
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
200-00-000 Pasivo 4,223,886.55 338,994.23 265,467.01 4,150,359.33
200-01-000 Pasivo a corto plazo 4,223,886.55 338,994.23 265,467.01 4,150,359.33
201-00-000 Proveedores 1,392.00 37,290.64 40,916.88 5,018.24
201-01-002 MARTHA ALICIA HERNANDEZ HERNANDEZ 0.00 0.00 2,046.24 2,046.24
201-01-009 BEATRIZ TUK COH 0.00 23,097.34 23,097.34 0.00
201-01-011 Roger Gerardo kuk May 1,392.00 0.00 0.00 1,392.00
201-01-013 Ma de Lourdes Rayas Santoyo 0.00 0.00 1,218.00 1,218.00
201-01-014 DELFINO ABAN PACHECO 0.00 0.00 362.00 362.00
201-01-016 Materiales Sumacasa SA de CV 0.00 14,193.30 14,193.30 0.00
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 16,400.00 0.00 0.00 16,400.00
205-02-003 Materiales Sumacasa SA de CV 6,276.43 0.00 14,193.30 20,469.73
205-02-009 Pavicretos del Sureste SA de CV 0.00 9,280.00 4,640.00 -4,640.00
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 0.00 0.00 8,700.00 8,700.00
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-025 NEGOCIOS Y OPERACIONES CON TERRENOS S.A DE C.V 686,987.00 0.00 0.00 686,987.00
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 716.96 0.00 0.00 716.96
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 383.40 0.00 697.65 1,081.05
205-02-034 MULTIFUNCIONALES DE LA RIVIERA SA DE CV 0.00 0.00 1,392.00 1,392.00
206-01-002 Negocios y Operaciones con Terrenos SA de CV 137,241.18 120,000.02 0.00 17,241.16
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados -93,774.02 20,689.66 120,000.00 5,536.32
209-01-000 IVA Por Trasladar -93,774.02 20,689.66 120,000.00 5,536.32
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 60,883.00 40,877.98 18,162.60 38,167.62
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA 49,469.36 40,877.98 18,162.60 26,753.98
211-02-000 Provisión de SAR por pagar 0.00 0.00 969.80 969.80
211-04-000 Provision de IMSS patronal TULUM 5,555.91 5,555.91 0.00 0.00
213-01-000 IVA por pagar 2.92 0.00 12,517.32 12,520.24
213-03-000 ISR por pagar 71,625.00 70,841.00 7,538.00 8,322.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 793.00 0.00 412.00 1,205.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 1,060.76 411.40 455.08 1,104.44
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 8,868,977.87 0.00 750,000.29 9,618,978.16
401-00-000 Ingresos 8,868,976.88 0.00 750,000.29 9,618,977.17
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
600-00-000 Gastos 325,170.41 45,217.50 0.00 370,387.91
601-06-000 Vacaciones 6,291.42 0.00 0.00 6,291.42
601-12-000 Aguinaldo 3,198.11 0.00 0.00 3,198.11
601-26-000 Cuotas al IMSS 8,489.63 1,436.17 0.00 9,925.80
601-32-000 Servicios administrativos 0.00 7,500.00 0.00 7,500.00
601-38-000 Honorarios a personas morales residtes nal 51,000.00 0.00 0.00 51,000.00
601-38-001 Servicios contables 51,000.00 0.00 0.00 51,000.00
601-54-000 Limpieza 357.83 631.46 0.00 989.29
601-58-000 Otros impuestos y derechos 716.96 0.00 0.00 716.96
601-61-000 Propaganda y publicidad 0.00 1,764.00 0.00 1,764.00
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 87,154.54 21,504.00 0.00 108,658.54
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 793.00 412.00 0.00 1,205.00
0.00 0.00
Sumas Iguales: 13,476,826.70 13,476,826.70 1,364,293.87 1,364,293.87 14,153,299.77 14,153,299.77
Balanza de comprobación de julio

Balanza de comprobación al 31/Jul/2022

100-00-000 Activo 13,778,924.17 2,586,787.73 2,489,999.10 13,875,712.80

102-00-000 Bancos 7,101.57 1,129,583.05 1,102,415.45 34,269.17
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 7,101.57 1,129,583.05 1,102,415.45 34,269.17
105-00-000 Clientes 138.36 1,129,583.02 1,129,583.05 138.33
105-01-000 Clientes nacionales 138.36 1,129,583.02 1,129,583.05 138.33
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
113-07-000 Pago de lo indebido 3,293.00 2,064.68 0.00 5,357.68
117-01-005 Mano de obra 1,308,137.22 0.00 0.00 1,308,137.22
117-02-001 Urbanizacion y material utilizado/Sabella 0.00 116,820.00 0.00 116,820.00
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,760,746.80 0.00 0.00 3,760,746.80
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
120-00-000 Anticipo a proveedores 214,473.08 4,899.72 0.00 219,372.80
120-01-000 Anticipo a proveedores nacional 214,473.08 4,899.72 0.00 219,372.80
120-01-009 Grupo Boxito SA de CV 49,137.09 4,899.72 0.00 54,036.81
200-00-000 Pasivo 4,150,359.33 1,269,808.95 456,800.88 3,337,351.26
201-00-000 Proveedores 5,018.24 0.00 0.00 5,018.24
201-01-000 Proveedores nacionales 5,018.24 0.00 0.00 5,018.24
201-01-002 MARTHA ALICIA HERNANDEZ HERNANDEZ 2,046.24 0.00 0.00 2,046.24
201-01-013 Ma de Lourdes Rayas Santoyo 1,218.00 0.00 0.00 1,218.00
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 0.00 0.00 69.06 69.06
205-02-009 Pavicretos del Sureste SA de CV -4,640.00 0.00 4,640.00 0.00
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 8,700.00 0.00 0.00 8,700.00
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 0.00 0.00 1,420.15 1,420.15
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 2,542,952.00 849,488.80 0.00 1,693,463.20
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 0.00 9,280.02 13,920.03 4,640.01
205-02-027 SOLUCIONES INTEGRALES LEON ESTRADA SA DE CV 0.00 0.00 517.71 517.71
205-02-029 FRANKLIN ROMEO MEDINA MEDINA 0.00 0.00 600.00 600.00
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 716.96 4,500.00 4,500.00 716.96
205-02-031 MARLEN MENDEZ ROJAS 0.00 0.00 1,091.00 1,091.00
205-02-032 DISTRIBUCION Y DISEÑOS LUCE S DE RL DE CV 0.00 0.00 87.30 87.30
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 1,081.05 0.00 917.15 1,998.20
205-02-034 MULTIFUNCIONALES DE LA RIVIERA SA DE CV 1,392.00 0.00 1,392.00 2,784.00
205-02-035 FERNANDO CORTES JIMENEZ 0.00 0.00 159.98 159.98
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 0.00 0.00 864.18 864.18
205-02-037 GRUPO BOXITO SA DE CV 0.00 4,899.73 4,992.53 92.80
206-00-000 Anticipo de cliente 17,241.13 0.00 0.00 17,241.13
206-01-000 Anticipo de cliente nacional 17,241.13 0.00 0.00 17,241.13
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 5,536.32 155,804.55 155,804.55 5,536.32
209-01-000 IVA Por Trasladar 5,536.32 155,804.55 155,804.55 5,536.32
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA 26,753.98 56,755.77 27,753.60 -2,248.19
213-01-000 IVA por pagar 12,520.24 12,517.32 17,338.65 17,341.57
213-03-000 ISR por pagar 8,322.00 7,538.00 9,786.00 10,570.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 1,205.00 0.00 655.00 1,860.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 1,104.44 789.26 669.10 984.28
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 1,010.03 789.26 669.10 889.87
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 9,618,978.16 0.00 973,778.91 10,592,757.07
401-00-000 Ingresos 9,618,977.17 0.00 973,778.91 10,592,756.08
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
600-00-000 Gastos 370,387.91 62,482.21 0.00 432,870.12
601-06-000 Vacaciones 6,291.42 0.00 0.00 6,291.42
601-12-000 Aguinaldo 3,198.11 0.00 0.00 3,198.11
601-26-000 Cuotas al IMSS 9,925.80 1,166.36 0.00 11,092.16
601-32-000 Servicios administrativos 7,500.00 12,000.03 0.00 19,500.03
601-50-000 Teléfono, internet 931.42 203.94 0.00 1,135.36
601-54-000 Limpieza 989.29 5,239.21 0.00 6,228.50
601-58-000 Otros impuestos y derechos 716.96 4,500.00 0.00 5,216.96
601-61-000 Propaganda y publicidad 1,764.00 0.00 0.00 1,764.00
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 108,658.54 29,285.03 0.00 137,943.57
602-06-000 Vacaciones 0.00 224.57 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 0.00 569.24 0.00 569.24
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 1,205.00 655.00 0.00 1,860.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 14,153,299.77 14,153,299.77 3,920,578.89 3,920,578.89 14,314,070.61 14,314,070.61
Balanza de comprobación de agosto

Balanza de comprobación al 31/Ago/2022

100-00-000 Activo 13,875,712.80 2,348,447.27 2,296,332.01 13,927,828.06

102-00-000 Bancos 34,269.17 1,054,767.27 988,675.96 100,360.48
102-01-000 Bancos Nacionales 34,269.17 1,054,767.27 988,675.96 100,360.48
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 34,269.17 1,054,767.27 988,675.96 100,360.48
105-00-000 Clientes 138.33 1,049,867.55 1,049,867.55 138.33
105-01-000 Clientes nacionales 138.33 1,049,867.55 1,049,867.55 138.33
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
113-07-000 Pago de lo indebido 5,357.68 0.00 0.00 5,357.68
117-01-005 Mano de obra 1,308,137.22 0.00 0.00 1,308,137.22
117-02-000 Sabella/Neoterre 573,947.69 514.65 0.00 574,462.34
117-02-001 Urbanizacion y material utilizado/Sabella 116,820.00 0.00 0.00 116,820.00
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,760,746.80 410.33 0.00 3,761,157.13
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
120-00-000 Anticipo a proveedores 219,372.80 0.00 4,899.72 214,473.08
120-01-000 Anticipo a proveedores nacional 219,372.80 0.00 4,899.72 214,473.08
120-01-009 Grupo Boxito SA de CV 54,036.81 0.00 4,899.72 49,137.09
200-00-000 Pasivo 3,337,351.26 1,299,278.82 505,226.04 2,543,298.48
201-00-000 Proveedores 5,018.24 0.00 344.54 5,362.78
201-01-000 Proveedores nacionales 5,018.24 0.00 344.54 5,362.78
201-01-020 Grupo Palomeque del Caribe S DE RL DE CV 0.00 0.00 344.54 344.54
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 16,400.00 4,800.00 0.00 11,600.00
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 0.00 0.00 1,930.00 1,930.00
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 69.06 0.00 539.00 608.06
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 8,700.00 8,700.00 0.00 0.00
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 1,693,463.20 760,000.00 0.00 933,463.20
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 4,640.01 4,640.01 7,540.00 7,540.00
205-02-028 PROVEEDORA DEL PANADERO S.A. DE C.V. 0.00 0.00 179.94 179.94
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 716.96 0.00 1,344.00 2,060.96
205-02-031 MARLEN MENDEZ ROJAS 1,091.00 0.00 0.00 1,091.00
205-02-032 DISTRIBUCION Y DISEÑOS LUCE S DE RL DE CV 87.30 85,788.01 85,889.01 188.30
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 1,998.20 0.00 1,480.97 3,479.17
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 864.18 0.00 0.00 864.18
205-02-040 Super San Francisco de Asis, S.A. de C.V. 0.00 0.00 622.80 622.80
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 9,165.45 59,395.61 48,406.60 -1,823.56
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA -2,248.19 37,531.21 26,542.20 -13,237.20
210-07-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar TULUM 11,413.64 21,864.40 21,864.40 11,413.64
211-03-000 Provisión de infonavit por pagar 0.00 0.00 496.00 496.00
211-04-000 Provision de IMSS patronal TULUM 0.00 0.00 7,498.87 7,498.87
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 0.00 0.00 986.20 986.20
211-06-000 Provisión de infonavit por pagar TULUM 0.00 0.00 2,465.50 2,465.50
213-01-000 IVA por pagar 17,341.57 16,957.00 18,331.34 18,715.91
213-03-000 ISR por pagar 10,570.00 9,786.00 9,096.00 9,880.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-00-000 Impuestos retenidos 984.28 358.52 669.09 1,294.85
Sumas Iguales: 13,153,299.77 13,153,299.77 3,820,578.89 3,820,578.89 14,314,070.61 14,314,070.61
Balanza de comprobación de septiembre

Balanza de comprobación al 30/Sep/2022

100-00-000 Activo 13,927,828.06 6,545,053.40 4,893,926.40 15,578,955.06

102-00-000 Bancos 100,360.48 2,133,076.30 2,179,589.54 53,847.24
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 100,360.48 2,133,076.30 2,179,589.54 53,847.24
105-00-000 Clientes 138.33 2,732,333.17 2,133,076.30 599,395.20
105-01-000 Clientes nacionales 138.33 2,732,333.17 2,133,076.30 599,395.20
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.01 538,913.33 250,000.00 288,913.34
105-01-004 INMOBILIARIA TIERRA PITAYA SA DE CV 0.00 860,363.54 550,000.00 310,363.54
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
117-01-005 Mano de obra 1,308,137.22 988,261.56 0.00 2,296,398.78
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,761,157.13 459.91 0.00 3,761,617.04
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
200-00-000 Pasivo 2,543,298.48 2,790,166.61 2,200,943.64 1,954,075.51
201-00-000 Proveedores 5,362.78 13,914.27 23,691.45 15,139.96
201-01-009 BEATRIZ TUK COH 0.00 0.00 9,375.12 9,375.12
205-02-001 Telefonos de Mexico SAB de CV 956.18 0.00 236.57 1,192.75
205-02-005 Bañomobil SA de CV 0.00 5,452.00 5,452.00 0.00
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 1,930.00 12,903.73 14,698.88 3,725.15
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 608.06 161.00 1,283.75 1,730.81
205-02-009 Pavicretos del Sureste SA de CV 0.00 4,640.00 8,700.00 4,060.00
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 1,478.15 1,279.03 10,696.67 10,895.79
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 933,463.20 1,537,952.01 740,000.01 135,511.20
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 7,540.00 7,540.00 0.00 0.00
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 2,060.96 0.00 0.00 2,060.96
205-02-034 MULTIFUNCIONALES DE LA RIVIERA SA DE CV 4,497.55 1,713.55 1,392.00 4,176.00
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 864.18 0.00 0.00 864.18
205-02-039 Pinturas y Derivados del Caribe SA de CV 0.00 0.00 785.99 785.99
205-02-041 JESUS BARKE AVITIA 0.00 0.00 2,380.01 2,380.01
205-02-042 CONCEPTOS Y SOLUCIONES ACROPOLIS SA DE CV 0.00 0.00 210.00 210.00
205-02-043 ARGENTUM MEXICANA S DE RL DE CV 0.00 0.00 642.46 642.46
205-02-044 AM ANDAMIOS Y MAQUINARIA LIGERA SA DE CV 0.00 0.00 1,624.00 1,624.00
205-02-045 GERARDO GUTIERREZ TORRES 0.00 9,184.00 9,184.00 0.00
205-02-046 CORPORATIVO NOHOCH TULUM SA DE CV 0.00 0.00 2,010.01 2,010.01
205-02-047 HAROLD SUAREZ DEL TORO 0.00 0.00 225.00 225.00
205-02-048 Materiales y Triturados Valladolid SA de CV 0.00 0.00 319.11 319.11
205-02-049 PINTURAS MAR DEL SURESTE S.A. DE C.V. 0.00 5,129.17 5,129.17 0.00
205-02-050 EDY DANIEL ARGUETA ZAPETA 0.00 169,900.00 169,900.00 0.00
205-02-051 JUAN JACINTO CETZAL BAK 0.00 0.00 270.00 270.00
205-02-052 CEREBA SA DE CV 0.00 87,394.40 87,394.40 0.00
205-02-053 SAMAJP SA DE CV 0.00 1,889.99 1,889.99 0.00
205-02-054 PROMOTORES MEXICANOS ELECTRICOS DEL SUR, S.A. 0.00 0.00 293.71 293.71
205-02-055 MARTIN ANTONIO QUEB EK 0.00 0.00 1,972.00 1,972.00
205-02-056 MATERIALES ANILLO PERIFÉRICO S.A. DE C.V. 0.00 3,770.00 3,770.00 0.00
205-02-057 CRISTALUM TULUM SAS DE CV 0.00 24,979.44 41,632.40 16,652.96
205-02-058 JOSE MARTIN MORA GOMEZ 0.00 0.00 110.00 110.00
205-02-059 EUSEBIO KU CEN 0.00 0.00 696.00 696.00
205-02-060 JOEL DE JESUS PEREZ GOMEZ 0.00 174,591.83 236,483.40 61,891.57
205-02-061 MARIBEL PARDIÑO ACOSTA 0.00 0.00 116.00 116.00
205-02-063 ALPINA SA DE CV 0.00 17,701.30 19,684.41 1,983.11
205-02-064 Grupo Comercial Hydra S.A. de C.V. 0.00 0.00 2,544.01 2,544.01
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar -1,823.56 53,569.00 52,366.20 -3,026.36
211-04-000 Provision de IMSS patronal TULUM 7,498.87 7,498.87 6,355.67 6,355.67
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 986.20 986.20 0.00 0.00
211-06-000 Provisión de infonavit por pagar TULUM 2,465.50 2,465.50 0.00 0.00
213-01-000 IVA por pagar 18,715.91 18,331.00 3,881.55 4,266.46
213-03-000 ISR por pagar 9,880.00 9,096.00 23,672.00 24,456.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-10-000 Impuestos retenidos de IVA 0.00 0.00 328.00 328.00
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 1,200.44 936.61 746.30 1,010.13
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 11,497,815.40 0.00 2,355,468.33 13,853,283.73
401-00-000 Ingresos 11,497,814.41 0.00 2,355,468.33 13,853,282.74
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
500-00-000 Costos 0.00 19,782.00 0.00 19,782.00
501-00-000 Costos de venta y/o servicio 0.00 19,782.00 0.00 19,782.00
501-07-000 Cargos indirectos de producción 0.00 19,782.00 0.00 19,782.00
501-07-001 Renta de Baño portatil 0.00 4,700.00 0.00 4,700.00
501-07-002 Costos Indirectos 0.00 15,082.00 0.00 15,082.00
600-00-000 Gastos 491,340.41 94,916.36 0.00 586,256.77
601-06-000 Vacaciones 6,291.42 0.00 0.00 6,291.42
601-12-000 Aguinaldo 3,198.11 0.00 0.00 3,198.11
601-26-000 Cuotas al IMSS 12,571.00 1,128.73 0.00 13,699.73
601-32-000 Servicios administrativos 26,000.03 0.00 0.00 26,000.03
601-49-000 Viáticos y gastos de viaje 345.00 0.00 0.00 345.00
601-50-000 Teléfono, internet 1,339.30 203.94 0.00 1,543.24
601-54-000 Limpieza 13,522.71 3,467.45 0.00 16,990.16
601-56-000 Mantenimiento y conservación 1,100.00 35,890.00 0.00 36,990.00
601-58-000 Otros impuestos y derechos 6,560.96 0.00 0.00 6,560.96
601-72-000 Fletes y acarreos 0.00 8,200.00 0.00 8,200.00
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 169,330.13 29,927.47 0.00 199,257.60
602-06-000 Vacaciones 224.57 0.00 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 569.24 0.00 0.00 569.24

0.00 0.00
Sumas Iguales: 14,425,076.16 14,425,076.16 9,450,338.37 9,450,338.37 16,191,321.52 16,191,321.52
Balanza de comprobación de octubre

Balanza de comprobación al 31/Oct/2022

100-00-000 Activo 15,578,955.06 10,264,065.22 6,777,667.76 19,065,352.52

101-00-000 Caja 0.00 14,017.27 0.00 14,017.27
101-01-000 Caja y Efectivo 0.00 14,017.27 0.00 14,017.27
102-00-000 Bancos 53,847.24 2,960,727.08 3,014,574.32 0.00
102-01-000 Bancos Nacionales 53,847.24 2,960,727.08 3,014,574.32 0.00
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 53,847.24 2,960,727.08 3,014,574.32 0.00
105-00-000 Clientes 599,395.20 4,084,409.18 2,960,727.08 1,723,077.30
105-01-000 Clientes nacionales 599,395.20 4,084,409.18 2,960,727.08 1,723,077.30
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 0.01 0.00 0.00 0.01
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 288,913.34 261,678.77 300,000.00 250,592.11
105-01-004 INMOBILIARIA TIERRA PITAYA SA DE CV 310,363.54 3,822,730.41 2,660,727.08 1,472,366.87
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
115-00-000 Inventario 0.00 648.40 0.00 648.40
115-02-000 Materia prima y materiales 0.00 648.40 0.00 648.40
117-01-005 Mano de obra 2,296,398.78 2,177,109.13 0.00 4,473,507.91
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,761,617.04 317.32 0.00 3,761,934.36
117-06-000 Villagio/ Neoterre 875,099.11 18,696.98 0.00 893,796.09
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
100-02-000 Activo a largo plazo 0.00 13,914.10 0.00 13,914.10
155-00-000 Mobiliario y equipo de oficina 0.00 13,914.10 0.00 13,914.10
155-01-001 Aire Acondicionado 0.00 13,914.10 0.00 13,914.10
200-00-000 Pasivo 1,954,075.51 3,850,601.73 3,697,998.61 1,801,472.39
201-00-000 Proveedores 15,139.96 2,412,035.27 2,402,126.69 5,231.38
201-01-000 Proveedores nacionales 15,139.96 2,412,035.27 2,402,126.69 5,231.38
201-01-008 CONSTRUEQUIPO DE LA RIVERA SA DE CV 0.00 2,401,758.55 2,401,758.59 0.04
201-01-009 BEATRIZ TUK COH 9,375.12 9,375.12 0.00 0.00
205-02-001 Telefonos de Mexico SAB de CV 1,192.75 236.57 236.57 1,192.75
205-02-006 El surtidor de Plomeria y Electricidad SA de CV 0.00 6,520.36 6,520.36 0.00
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 3,725.15 4,092.93 367.78 0.00
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 1,730.81 33,193.09 31,909.34 447.06
205-02-009 Pavicretos del Sureste SA de CV 4,060.00 4,060.00 0.00 0.00
205-02-014 Kigasa SA de CV 0.00 36,995.41 36,995.41 0.00
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 10,895.79 9,262.25 0.00 1,633.54
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 135,511.20 0.00 0.00 135,511.20
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 34,254.80 17,237.60 0.00 17,017.20
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 0.00 0.00 7,540.00 7,540.00
205-02-027 SOLUCIONES INTEGRALES LEON ESTRADA SA DE CV 707.29 11,581.50 11,391.92 517.71
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 4,816.04 3,182.01 1,304.48 2,938.51
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 864.18 0.00 0.00 864.18
205-02-037 GRUPO BOXITO SA DE CV 476.98 1,109.30 752.14 119.82
205-02-041 JESUS BARKE AVITIA 2,380.01 2,380.01 0.00 0.00
205-02-044 AM ANDAMIOS Y MAQUINARIA LIGERA SA DE CV 1,624.00 1,624.00 0.00 0.00
205-02-046 CORPORATIVO NOHOCH TULUM SA DE CV 2,010.01 4,088.02 2,078.01 0.00
205-02-055 MARTIN ANTONIO QUEB EK 1,972.00 1,972.00 0.00 0.00
205-02-057 CRISTALUM TULUM SAS DE CV 16,652.96 115,795.60 99,142.64 0.00
205-02-059 EUSEBIO KU CEN 696.00 696.00 0.00 0.00
205-02-060 JOEL DE JESUS PEREZ GOMEZ 61,891.57 58,212.87 0.00 3,678.70
205-02-061 MARIBEL PARDIÑO ACOSTA 116.00 116.00 0.00 0.00
205-02-063 ALPINA SA DE CV 1,983.11 2,385.91 402.80 0.00
205-02-064 Grupo Comercial Hydra S.A. de C.V. 2,544.01 2,544.01 0.00 0.00
205-02-066 Partes y Equipos de Refrigeración del Sureste, S.A 0.00 450.00 450.00 0.00
205-02-067 JORGE ANDRES RIERA RODRIGUEZ 0.00 365.00 365.00 0.00
205-02-068 CLIMA FRIO CON RIVAS POR SIEMPRE SA DE CV 0.00 9,620.00 9,620.00 0.00
205-02-070 CENTRO CONSTRUCTOR MYP, S.A. DE C.V. 0.00 18,658.50 18,688.50 30.00
205-02-071 SISTEMAS EN RECUBRIMIENTOS INDUSTRIALES SA DE CV 0.00 980.33 980.33 0.00
205-02-072 Eneida Andres Mora 0.00 920.00 920.00 0.00
205-02-073 REPOSTERIA FINA DE QUINTANA ROO, S. DE R.L. DE C.V 0.00 410.00 410.00 0.00
205-02-074 Soluciones Definitivas del Caribe, SA de CV 0.00 1,440.00 1,440.00 0.00
205-02-075 SOO YOUNG MIN 0.00 3,999.98 3,999.98 0.00
205-02-076 HIDROMECANICA DEL SURESTE SA DE CV 0.00 694.00 694.00 0.00
205-02-077 PRODUCTOS JAKO S.A. DE C.V. 0.00 823.86 823.86 0.00
205-02-078 FERROTLAPALERIA DEL NORTE, S.A. DE C.V. 0.00 66.01 66.01 0.00
205-02-079 GENOVEVA LEAÑOS LAMAS 0.00 2,520.45 2,520.45 0.00
205-02-080 TULUM POOLS SA DE CV 0.00 175.00 175.00 0.00
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar -3,026.36 69,005.40 78,647.00 6,615.24
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 0.00 0.00 1,234.80 1,234.80
213-01-000 IVA por pagar 4,266.46 3,881.00 7,016.61 7,402.07
213-03-000 ISR por pagar 24,456.00 23,673.00 37,334.00 38,117.00
213-04-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina MERIDA 19,234.86 19,234.86 303.00 303.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 3,243.00 687.00 1,036.00 3,592.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 1,010.13 60.00 738.99 1,689.12
216-15-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores TULUM 0.00 343.41 353.40 9.99
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 13,853,283.73 0.00 3,714,833.02 17,568,116.75
401-00-000 Ingresos 13,853,282.74 0.00 3,714,833.02 17,568,115.76
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
500-00-000 Costos 19,782.00 0.00 0.00 19,782.00
501-00-000 Costos de venta y/o servicio 19,782.00 0.00 0.00 19,782.00
501-07-000 Cargos indirectos de producción 19,782.00 0.00 0.00 19,782.00
501-07-001 Renta de Baño portatil 4,700.00 0.00 0.00 4,700.00
501-07-002 Costos Indirectos 15,082.00 0.00 0.00 15,082.00
600-00-000 Gastos 586,256.77 75,678.00 0.00 661,934.77
601-06-000 Vacaciones 6,291.42 155.05 0.00 6,446.47
601-12-000 Aguinaldo 3,198.11 393.06 0.00 3,591.17
601-26-000 Cuotas al IMSS 13,699.73 2,890.88 0.00 16,590.61
601-46-000 Arrendamiento a pers morales residtes nal 28,333.26 0.00 0.00 28,333.26
601-54-000 Limpieza 16,990.16 1,209.72 0.00 18,199.88
601-72-000 Fletes y acarreos 8,200.00 0.00 0.00 8,200.00
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 199,257.60 49,145.70 0.00 248,403.30
602-06-000 Vacaciones 224.57 0.00 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 569.24 0.00 0.00 569.24
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 3,243.00 1,036.00 0.00 4,279.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 16,191,321.52 16,191,321.52 14,190,499.39 14,190,499.39 19,753,551.42 19,753,551.42
Balanza de comprobación de noviembre

Balanza de comprobación al 30/Nov/2022

100-00-000 Activo 19,065,352.52 4,955,232.07 3,533,491.94 20,487,092.65

101-00-000 Caja 14,017.27 0.00 0.00 14,017.27
101-01-000 Caja y Efectivo 14,017.27 0.00 0.00 14,017.27
102-00-000 Bancos 0.00 1,570,568.71 1,564,798.65 5,770.06
102-01-000 Bancos Nacionales 0.00 1,570,568.71 1,564,798.65 5,770.06
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 0.00 1,570,568.71 1,564,798.65 5,770.06
105-00-000 Clientes 1,723,077.30 1,319,976.61 1,570,568.71 1,472,485.20
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 0.01 0.00 0.00 0.01
105-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 250,592.11 424,976.58 675,568.68 0.01
105-01-004 INMOBILIARIA TIERRA PITAYA SA DE CV 1,472,366.87 895,000.03 895,000.03 1,472,366.87
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
115-00-000 Inventario 648.40 0.00 0.00 648.40
117-01-005 Mano de obra 4,473,507.91 1,525,383.61 0.00 5,998,891.52
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,761,934.36 405.87 0.00 3,762,340.23
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
100-02-000 Activo a largo plazo 13,914.10 0.00 0.00 13,914.10
155-00-000 Mobiliario y equipo de oficina 13,914.10 0.00 0.00 13,914.10
155-01-001 Aire Acondicionado 13,914.10 0.00 0.00 13,914.10
200-00-000 Pasivo 1,801,472.39 1,997,278.00 2,378,039.81 2,182,234.20
201-00-000 Proveedores 5,231.38 1,416,078.93 1,791,887.78 381,040.23
201-01-008 CONSTRUEQUIPO DE LA RIVERA SA DE CV 0.04 1,416,078.93 1,769,444.99 353,366.10
201-01-021 Chubb Seguros México S.A 0.00 0.00 21,911.98 21,911.98
205-02-006 El surtidor de Plomeria y Electricidad SA de CV 0.00 0.00 280.61 280.61
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 0.00 2,947.50 6,978.17 4,030.67
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 447.06 0.00 1,189.71 1,636.77
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 17,017.20 0.00 40,884.20 57,901.40
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 7,540.00 7,540.00 7,540.00 7,540.00
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 864.18 0.00 0.00 864.18
205-02-037 GRUPO BOXITO SA DE CV 119.82 0.00 199.06 318.88
205-02-046 CORPORATIVO NOHOCH TULUM SA DE CV 0.00 0.00 607.00 607.00
205-02-060 JOEL DE JESUS PEREZ GOMEZ 3,678.70 0.00 0.00 3,678.70
205-02-063 ALPINA SA DE CV 0.00 0.00 1,691.14 1,691.14
205-02-064 Grupo Comercial Hydra S.A. de C.V. 0.00 0.00 1,841.97 1,841.97
205-02-065 CARLOS ANTONIO BARRERA AGUILAR 0.00 0.00 307.57 307.57
205-02-069 DICI ILUMINACION SA DE CV 0.00 0.00 834.86 834.86
205-02-070 CENTRO CONSTRUCTOR MYP, S.A. DE C.V. 30.00 7,258.41 10,367.21 3,138.80
205-02-074 Soluciones Definitivas del Caribe, SA de CV 0.00 0.00 1,532.00 1,532.00
205-02-082 FRANCISCO DANIEL ESPINOSA CORAL 0.00 8,700.00 8,700.00 0.00
205-02-083 SURPESA DEL CARIBE SA DE CV 0.00 0.00 403.32 403.32
205-02-084 GRUPO EKBAR CONSTRUCCION Y ACABADOS SA DE CV 0.00 0.00 2,590.00 2,590.00
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA -4,798.40 12,136.20 16,934.60 0.00
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 1,234.80 1,234.80 0.00 0.00
211-06-000 Provisión de infonavit por pagar TULUM 3,087.00 3,087.00 0.00 0.00
213-01-000 IVA por pagar 7,402.07 7,016.00 17,551.54 17,937.61
213-03-000 ISR por pagar 38,117.00 37,335.00 11,436.00 12,218.00
213-04-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina MERIDA 303.00 0.00 551.00 854.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 3,592.00 0.00 1,065.00 4,657.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 0.00 55,420.00
216-01-000 Impuestos ret de ISR x sdos y salarios 223.76 77.00 1,089.46 1,236.22
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 1,689.12 1,427.36 471.74 733.50
216-15-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores TULUM 9.99 0.00 867.02 877.01
300-00-000 Capital 385,434.59 0.00 0.00 385,434.59
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 0.00 0.00 63,107.00
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 17,568,116.75 0.00 1,137,910.87 18,706,027.62
401-00-000 Ingresos 17,568,115.76 0.00 1,137,910.87 18,706,026.63
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
500-00-000 Costos 19,782.00 0.00 0.00 19,782.00
501-00-000 Costos de venta y/o servicio 19,782.00 0.00 0.00 19,782.00
600-00-000 Gastos 661,934.77 96,246.99 0.00 758,181.76
601-06-000 Vacaciones 6,446.47 141.70 0.00 6,588.17
601-12-000 Aguinaldo 3,591.17 359.16 0.00 3,950.33
601-26-000 Cuotas al IMSS 16,590.61 3,775.50 0.00 20,366.11
601-32-000 Servicios administrativos 32,500.03 0.00 0.00 32,500.03
601-46-000 Arrendamiento a pers morales residtes nal 28,333.26 0.00 0.00 28,333.26
601-54-000 Limpieza 18,199.88 1,431.48 0.00 19,631.36
601-57-000 Seguros y fianzas 0.00 18,889.68 0.00 18,889.68
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
602-00-000 Gastos de venta 248,403.30 44,691.30 0.00 293,094.60
602-06-000 Vacaciones 224.57 0.00 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 569.24 0.00 0.00 569.24
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 4,279.00 1,065.00 0.00 5,344.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 19,753,551.42 19,753,551.42 7,049,442.62 7,049,442.62 21,272,224.10 21,272,224.10
Balanza de comprobación de diciembre

Balanza de comprobación al 31/Dic/2022

100-00-000 Activo 20,487,092.65 19,299,193.50 36,614,885.71 3,171,400.44

101-00-000 Caja 14,017.27 0.00 14,017.27 0.00
101-01-000 Caja y Efectivo 14,017.27 0.00 14,017.27 0.00
102-00-000 Bancos 5,770.06 6,249,640.17 6,156,623.60 98,786.63
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 5,770.06 6,249,640.17 6,156,623.60 98,786.63
105-00-000 Clientes 1,472,485.20 6,250,000.61 6,249,640.17 1,472,845.64
105-01-004 INMOBILIARIA TIERRA PITAYA SA DE CV 1,472,366.87 1,580,000.17 1,580,000.17 1,472,366.87
107-00-000 Deudores diversos 31,793.58 13,400.00 0.00 45,193.58
107-05-000 Otros deudores diversos 0.00 13,400.00 0.00 13,400.00
107-05-002 FRANCISCO DANIEL ESPINOSA CORAL 0.00 13,400.00 0.00 13,400.00
113-01-000 IVA a favor 269,886.20 0.00 0.00 269,886.20
115-00-000 Inventario 648.40 1,087.50 0.00 1,735.90
115-01-000 Inventario 0.00 1,087.50 0.00 1,087.50
117-00-000 Obras en proceso de inmuebles 18,081,460.18 5,073,554.65 22,532,289.00 622,725.83
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 8,747,363.94 5,027,400.01 18,821,203.36 -5,046,439.41
117-01-003 Materiales/Surenna 1,611,276.28 3,074,385.58 0.00 4,685,661.86
117-01-004 Aplicacion de costos a Resultados/muyal -1,690,587.76 0.00 18,821,203.36 ############
117-01-005 Mano de obra 5,998,891.52 1,855,141.38 0.00 7,854,032.90
117-02-005 Mano de Obra 15,010.78 0.00 0.00 15,010.78
117-03-000 Barrio Cale 1,031,740.01 0.00 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 3,762,340.23 7,657.69 3,711,085.64 58,912.28
117-04-002 Aplicacion de costos a Resultados/Lamat -5,390,800.55 0.00 3,711,085.64 -9,101,886.19
117-04-004 Materiales/ Lamat 14,150.71 7,657.69 0.00 21,808.40
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
100-02-000 Activo a largo plazo 13,914.10 0.00 231.90 13,682.20
155-01-001 Aire Acondicionado 13,914.10 0.00 0.00 13,914.10
171-00-000 Depreciación acumulada de activos fijos 0.00 0.00 231.90 231.90
171-04-000 Depr acum de mobiliario y equipo de oficina 0.00 0.00 231.90 231.90
200-00-000 Pasivo 2,182,234.20 7,879,509.09 8,236,896.30 2,539,621.41
201-00-000 Proveedores 381,040.23 2,174,021.74 2,162,558.94 369,577.43
201-01-008 CONSTRUEQUIPO DE LA RIVERA SA DE CV 353,366.10 2,151,964.00 2,151,964.01 353,366.11
201-01-013 Ma de Lourdes Rayas Santoyo 1,218.00 1,508.00 1,508.00 1,218.00
201-01-020 Grupo Palomeque del Caribe S DE RL DE CV 683.91 9,329.75 8,882.93 237.09
201-01-021 Chubb Seguros México S.A 21,911.98 10,955.99 0.00 10,955.99
205-02-006 El surtidor de Plomeria y Electricidad SA de CV 280.61 280.61 1,261.50 1,261.50
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 4,030.67 15,676.25 11,645.58 0.00
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 1,636.77 4,782.49 3,763.78 618.06
205-02-016 Construcciones y Acabados de Yucatan SA de CV 0.06 0.00 2,303.50 2,303.56
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 7,540.00 15,080.00 7,540.00 0.00
205-02-031 MARLEN MENDEZ ROJAS 1,091.00 7,383.26 7,023.26 731.00
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 4,359.39 2,040.98 1,415.26 3,733.67
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 864.18 0.00 0.00 864.18
205-02-046 CORPORATIVO NOHOCH TULUM SA DE CV 607.00 4,076.27 3,469.27 0.00
205-02-060 JOEL DE JESUS PEREZ GOMEZ 3,678.70 0.00 0.00 3,678.70
205-02-061 MARIBEL PARDIÑO ACOSTA 0.00 4,988.66 4,988.66 0.00
205-02-063 ALPINA SA DE CV 1,691.14 11,977.20 10,286.06 0.00
205-02-064 Grupo Comercial Hydra S.A. de C.V. 1,841.97 1,841.97 0.00 0.00
205-02-070 CENTRO CONSTRUCTOR MYP, S.A. DE C.V. 3,138.80 4,899.42 1,790.62 30.00
205-02-074 Soluciones Definitivas del Caribe, SA de CV 1,532.00 6,132.56 5,220.56 620.00
205-02-077 PRODUCTOS JAKO S.A. DE C.V. 0.00 365.53 365.53 0.00
205-02-083 SURPESA DEL CARIBE SA DE CV 403.32 1,354.80 951.48 0.00
205-02-084 GRUPO EKBAR CONSTRUCCION Y ACABADOS SA DE CV 2,590.00 3,010.00 1,300.00 880.00
205-02-085 PROVEEDOR DE PINTURAS Y FERRETERIA, S.A. DE C.V. 0.00 900.02 900.02 0.00
205-02-086 EDGAR BARCELO CORDOVA 0.00 0.00 7,773.16 7,773.16
205-02-087 MATERIALES Y RENTA DE MAQUINARIA PARA CONSTRUCCION 0.00 3,521,960.71 3,521,960.71 0.00
205-02-089 COMAPLAY MAYOREO SA DE CV 0.00 120.00 120.00 0.00
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 1,453.44 83,276.00 81,822.56 0.00
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA 0.00 33,639.60 33,639.60 0.00
210-07-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar TULUM 1,453.44 49,636.40 48,182.96 0.00
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 0.00 0.00 1,367.60 1,367.60
213-01-000 IVA por pagar 17,937.61 17,551.00 31,914.74 32,301.35
213-03-000 ISR por pagar 12,218.00 11,436.00 300,495.00 301,277.00
213-04-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina MERIDA 854.00 854.00 641.00 641.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 4,657.00 3,500.00 856.00 2,013.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 82,111.00 137,531.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 82,111.00 137,531.00
216-01-000 Impuestos ret de ISR x sdos y salarios 1,236.22 1,089.00 1,145.13 1,292.35
216-15-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores TULUM 877.01 471.18 696.68 1,102.51
300-00-000 Capital 385,434.59 41,084.96 0.00 344,349.63
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-00-000 Resultado de ejercicios anteriores 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
304-01-000 Utilidad de ejercicios anteriores 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 18,706,027.62 0.00 5,387,931.56 24,093,959.18
401-00-000 Ingresos 18,706,026.63 0.00 5,387,931.56 24,093,958.19
403-00-000 Otros ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.99 0.00 0.00 0.99
500-00-000 Costos 19,782.00 22,532,289.00 0.00 22,552,071.00
501-00-000 Costos de venta y/o servicio 19,782.00 22,532,289.00 0.00 22,552,071.00
501-01-000 Costo de venta 0.00 22,532,289.00 0.00 22,532,289.00
600-00-000 Gastos 758,181.76 487,199.02 0.00 1,245,380.78
601-06-000 Vacaciones 6,588.17 114.96 0.00 6,703.13
601-12-000 Aguinaldo 3,950.33 291.40 0.00 4,241.73
601-21-000 PTU 0.00 82,111.00 0.00 82,111.00
601-26-000 Cuotas al IMSS 20,366.11 5,751.09 0.00 26,117.20
601-27-000 Aportaciones al INFONAVIT 5,825.50 2,076.00 0.00 7,901.50
601-54-000 Limpieza 19,631.36 66,225.29 0.00 85,856.65
601-57-000 Seguros y fianzas 18,889.68 0.00 0.00 18,889.68
601-85-000 IVA DE GASTO 2,602.70 0.00 0.00 2,602.70
601-88-000 ISR del ejercicio 0.00 246,347.00 0.00 246,347.00
602-00-000 Gastos de venta 293,094.60 42,967.89 0.00 336,062.49
602-06-000 Vacaciones 224.57 0.00 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 569.24 0.00 0.00 569.24
613-00-000 Depreciacion Contable 0.00 231.90 0.00 231.90
613-04-000 Depreciación de mobiliario y eq de ofic 0.00 231.90 0.00 231.90

0.00 0.00
Sumas Iguales: 21,272,224.10 21,272,224.10 50,239,713.57 50,239,713.57 26,976,689.81 26,976,689.81
Balanza de comprobación acumulada

Balanza de comprobación del 01/Ene/2022 al 31/Dic/2022

100-00-000 Activo 4,081,662.71 83,728,104.56 84,638,366.83 3,171,400.44

101-00-000 Caja 0.00 14,017.27 14,017.27 0.00
101-01-000 Caja y Efectivo 0.00 14,017.27 14,017.27 0.00
102-00-000 Bancos 1,453.42 29,005,096.63 28,907,763.42 98,786.63
102-01-001 Scotiabank cta. 1946 1,453.42 29,005,096.63 28,907,763.42 98,786.63
105-00-000 Clientes 2,000,138.36 26,574,183.14 27,101,475.86 1,472,845.64
105-01-001 Muyal Tulum SA de CV 138.34 4,676,981.45 4,677,001.48 118.31
105-01-002 Negocios y Operacion con Terrenos SA de CV 2,000,000.01 7,238,538.40 9,238,538.40 0.01
105-01-004 INMOBILIARIA TIERRA PITAYA SA DE CV 0.00 7,158,094.15 5,685,727.28 1,472,366.87
107-00-000 Deudores diversos 35,247.84 50,883.58 40,937.84 45,193.58
107-02-000 Socios y accionistas 30,000.00 1,793.58 0.00 31,793.58
107-02-001 David Geronimo Escamilla 7,500.00 1,793.58 0.00 9,293.58
107-05-000 Otros deudores diversos 5,247.84 49,090.00 40,937.84 13,400.00
107-05-001 Rubi Gomez Piste 5,247.84 35,690.00 40,937.84 0.00
107-05-002 FRANCISCO DANIEL ESPINOSA CORAL 0.00 13,400.00 0.00 13,400.00
110-00-000 Subsidio al empleo por aplicar 0.00 6,458.34 7,972.68 -1,514.34
110-01-000 Subsidio al empleo por aplicar 0.00 6,458.34 7,972.68 -1,514.34
113-01-000 IVA a favor 0.00 269,886.20 0.00 269,886.20
113-07-000 Pago de lo indebido 391.00 4,966.68 0.00 5,357.68
114-00-000 Pagos provisionales 0.00 267,060.00 24,902.00 242,158.00
114-01-000 Pagos provisionales de ISR 0.00 267,060.00 24,902.00 242,158.00
115-00-000 Inventario 0.00 1,735.90 0.00 1,735.90
115-01-000 Inventario 0.00 1,087.50 0.00 1,087.50
117-00-000 Obras en proceso de inmuebles 1,353,498.76 21,801,516.07 22,532,289.00 622,725.83
117-01-000 Surenna/Muyal Tulum 478,916.89 13,295,847.06 18,821,203.36 -5,046,439.41
117-01-001 Subcontrataciones/Surenna 1,799,384.13 1,126,272.82 0.00 2,925,656.95
117-01-003 Materiales/Surenna 370,120.52 4,315,541.34 0.00 4,685,661.86
117-01-004 Aplicacion de costos a Resultados/muyal -1,690,587.76 0.00 18,821,203.36 ############
117-01-005 Mano de obra 0.00 7,854,032.90 0.00 7,854,032.90
117-02-000 Sabella/Neoterre 0.00 685,108.71 0.00 685,108.71
117-02-001 Urbanizacion y material utilizado/Sabella 0.00 116,820.00 0.00 116,820.00
117-02-002 Materiales para construccion/sabella 0.00 227,999.53 0.00 227,999.53
117-02-003 IVA identificado del costos/sabella 0.00 54,878.25 0.00 54,878.25
117-02-004 Subcontrataciones/Sabella 0.00 181,589.86 0.00 181,589.86
117-02-005 Mano de Obra 0.00 15,010.78 0.00 15,010.78
117-02-007 Gastos indirectos 0.00 88,810.29 0.00 88,810.29
117-03-000 Barrio Cale 0.00 1,031,740.01 0.00 1,031,740.01
117-04-000 Hotel Lamat 0.00 3,769,997.92 3,711,085.64 58,912.28
117-04-002 Aplicacion de costos a Resultados/Lamat -5,390,800.55 0.00 3,711,085.64 -9,101,886.19
117-04-003 Gastos indirectos / Lamat 0.00 37,103.88 0.00 37,103.88
117-04-004 Materiales/ Lamat 0.00 21,808.40 0.00 21,808.40
117-05-000 Gardens / Neoterre 0.00 2,975,084.51 0.00 2,975,084.51
117-05-001 Subcontrataciones/Gardens 0.00 2,975,084.51 0.00 2,975,084.51
117-06-004 Mano de Obra 369,725.64 0.00 0.00 369,725.64
118-00-000 Impuestos acreditables pagados 0.00 3,743,513.23 3,743,513.23 0.00
118-01-000 IVA acreditable pagado 0.00 3,743,513.23 3,743,513.23 0.00
119-00-000 Impuestos acreditables por pagar 454,016.32 1,969,054.07 2,244,890.73 178,179.66
119-01-000 IVA Por Acreditar 454,016.32 1,969,054.07 2,244,890.73 178,179.66
120-00-000 Anticipo a proveedores 229,026.63 5,819.35 20,372.90 214,473.08
120-01-000 Anticipo a proveedores nacional 229,026.63 5,819.35 20,372.90 214,473.08
120-01-008 Mayoreo Ceramico De la Peninsula SA de CV 45,109.90 0.00 15,473.18 29,636.72
120-01-009 Grupo Boxito SA de CV 49,137.09 4,899.72 4,899.72 49,137.09
100-02-000 Activo a largo plazo 0.00 13,914.10 231.90 13,682.20
155-01-001 Aire Acondicionado 0.00 13,914.10 0.00 13,914.10
171-00-000 Depreciación acumulada de activos fijos 0.00 0.00 231.90 231.90
171-04-000 Depr acum de mobiliario y equipo de oficina 0.00 0.00 231.90 231.90
200-00-000 Pasivo 3,696,228.12 25,596,456.04 24,439,849.33 2,539,621.41
201-00-000 Proveedores 0.00 6,130,505.96 6,500,083.39 369,577.43
201-01-000 Proveedores nacionales 0.00 6,130,505.96 6,500,083.39 369,577.43
201-01-002 MARTHA ALICIA HERNANDEZ HERNANDEZ 0.00 0.00 2,046.24 2,046.24
201-01-004 GB MUNDO S DE RL DE CV 0.00 6,136.44 6,136.44 0.00
201-01-008 CONSTRUEQUIPO DE LA RIVERA SA DE CV 0.00 5,969,801.48 6,323,167.59 353,366.11
201-01-009 BEATRIZ TUK COH 0.00 72,067.90 72,067.90 0.00
201-01-011 Roger Gerardo kuk May 0.00 0.00 1,392.00 1,392.00
201-01-013 Ma de Lourdes Rayas Santoyo 0.00 1,508.00 2,726.00 1,218.00
201-01-019 Tel Cost S.A. de C.V. 0.00 8,813.23 8,813.23 0.00
201-01-020 Grupo Palomeque del Caribe S DE RL DE CV 0.00 10,362.79 10,599.88 237.09
201-01-021 Chubb Seguros México S.A 0.00 10,955.99 21,911.98 10,955.99
205-02-001 Telefonos de Mexico SAB de CV 72.81 299.48 1,892.56 1,665.89
205-02-002 Asende Soluciones Integrales S de RL de CV 0.00 17,400.00 29,000.00 11,600.00
205-02-003 Materiales Sumacasa SA de CV 5,209.67 58,734.46 73,994.52 20,469.73
205-02-005 Bañomobil SA de CV 2,591.44 8,043.44 5,452.00 0.00
205-02-007 Roca Plomeria y Electricidad SA de CV 0.00 35,620.41 35,620.41 0.00
205-02-008 Cocopesa de la Riviera SA de CV 0.00 38,136.58 38,754.64 618.06
205-02-010 Colli Huchim y Asociados SCP 0.00 18,560.00 18,560.00 0.00
205-02-014 Kigasa SA de CV 0.00 36,995.41 36,995.41 0.00
205-02-016 Construcciones y Acabados de Yucatan SA de CV 0.06 0.00 2,303.50 2,303.56
205-02-018 GB Mundo S de RL de CV 43,222.10 54,208.07 12,619.51 1,633.54
205-02-019 Rubi Gomez Piste 0.00 3,693.87 3,693.87 0.00
205-02-020 Construequipos de la Rivera SA de CV 2,542,952.00 4,637,712.60 2,230,271.80 135,511.20
205-02-023 Morver Tulum SCP 113,749.60 0.00 0.00 113,749.60
205-02-024 Victor Manuel Ruiz Capito 0.00 364,797.96 381,815.16 17,017.20
205-02-025 NEGOCIOS Y OPERACIONES CON TERRENOS S.A DE C.V 0.00 0.00 686,987.00 686,987.00
205-02-026 P&P CONSULTORES Y AUDITORES S.C.P. 0.00 44,080.03 44,080.03 0.00
205-02-029 FRANKLIN ROMEO MEDINA MEDINA 0.00 928.00 1,528.00 600.00
205-02-030 MUNICIPIO DE TULUM 0.00 5,358.68 7,419.64 2,060.96
205-02-031 MARLEN MENDEZ ROJAS 0.00 7,383.26 8,114.26 731.00
205-02-033 Tiendas Chedraui S.A. de C.V. 0.00 5,763.65 9,497.32 3,733.67
205-02-034 MULTIFUNCIONALES DE LA RIVIERA SA DE CV 0.00 7,281.55 10,065.55 2,784.00
205-02-036 PRISAIRE S.A. DE C.V. 0.00 0.00 864.18 864.18
205-02-040 Super San Francisco de Asis, S.A. de C.V. 0.00 616.65 1,138.45 521.80
205-02-041 JESUS BARKE AVITIA 0.00 2,380.01 2,380.01 0.00
205-02-044 AM ANDAMIOS Y MAQUINARIA LIGERA SA DE CV 0.00 1,624.00 1,624.00 0.00
205-02-045 GERARDO GUTIERREZ TORRES 0.00 9,184.00 9,184.00 0.00
205-02-046 CORPORATIVO NOHOCH TULUM SA DE CV 0.00 8,164.29 8,164.29 0.00
205-02-049 PINTURAS MAR DEL SURESTE S.A. DE C.V. 0.00 5,129.17 5,129.17 0.00
205-02-052 CEREBA SA DE CV 0.00 87,394.40 87,394.40 0.00
205-02-053 SAMAJP SA DE CV 0.00 1,889.99 1,889.99 0.00
205-02-055 MARTIN ANTONIO QUEB EK 0.00 1,972.00 1,972.00 0.00
205-02-056 MATERIALES ANILLO PERIFÉRICO S.A. DE C.V. 0.00 3,770.00 3,770.00 0.00
205-02-059 EUSEBIO KU CEN 0.00 696.00 696.00 0.00
205-02-060 JOEL DE JESUS PEREZ GOMEZ 0.00 232,804.70 236,483.40 3,678.70
205-02-061 MARIBEL PARDIÑO ACOSTA 0.00 5,104.66 5,104.66 0.00
205-02-063 ALPINA SA DE CV 0.00 32,064.41 32,064.41 0.00
205-02-064 Grupo Comercial Hydra S.A. de C.V. 0.00 4,385.98 4,385.98 0.00
205-02-066 Partes y Equipos de Refrigeración del Sureste, S.A 0.00 450.00 450.00 0.00
205-02-067 JORGE ANDRES RIERA RODRIGUEZ 0.00 365.00 365.00 0.00
205-02-068 CLIMA FRIO CON RIVAS POR SIEMPRE SA DE CV 0.00 9,620.00 9,620.00 0.00
205-02-070 CENTRO CONSTRUCTOR MYP, S.A. DE C.V. 0.00 30,816.33 30,846.33 30.00
205-02-071 SISTEMAS EN RECUBRIMIENTOS INDUSTRIALES SA DE CV 0.00 980.33 980.33 0.00
205-02-072 Eneida Andres Mora 0.00 920.00 920.00 0.00
205-02-073 REPOSTERIA FINA DE QUINTANA ROO, S. DE R.L. DE C.V 0.00 410.00 410.00 0.00
205-02-074 Soluciones Definitivas del Caribe, SA de CV 0.00 7,572.56 8,192.56 620.00
205-02-075 SOO YOUNG MIN 0.00 3,999.98 3,999.98 0.00
205-02-076 HIDROMECANICA DEL SURESTE SA DE CV 0.00 694.00 694.00 0.00
205-02-077 PRODUCTOS JAKO S.A. DE C.V. 0.00 1,189.39 1,189.39 0.00
205-02-078 FERROTLAPALERIA DEL NORTE, S.A. DE C.V. 0.00 66.01 66.01 0.00
205-02-079 GENOVEVA LEAÑOS LAMAS 0.00 2,520.45 2,520.45 0.00
205-02-080 TULUM POOLS SA DE CV 0.00 175.00 175.00 0.00
205-02-083 SURPESA DEL CARIBE SA DE CV 0.00 1,354.80 1,354.80 0.00
205-02-084 GRUPO EKBAR CONSTRUCCION Y ACABADOS SA DE CV 0.00 3,010.00 3,890.00 880.00
205-02-085 PROVEEDOR DE PINTURAS Y FERRETERIA, S.A. DE C.V. 0.00 900.02 900.02 0.00
205-02-086 EDGAR BARCELO CORDOVA 0.00 0.00 7,773.16 7,773.16
205-02-087 MATERIALES Y RENTA DE MAQUINARIA PARA CONSTRUCCION 0.00 3,521,960.71 3,521,960.71 0.00
205-02-089 COMAPLAY MAYOREO SA DE CV 0.00 120.00 120.00 0.00
206-00-000 Anticipo de cliente 17,241.16 1,007,931.08 1,007,931.05 17,241.13
206-01-000 Anticipo de cliente nacional 17,241.16 1,007,931.08 1,007,931.05 17,241.13
206-01-001 Muyal Tulum SA de CV 0.00 241,379.32 241,379.31 -0.01
206-01-002 Negocios y Operaciones con Terrenos SA de CV 17,241.16 120,000.02 120,000.02 17,241.16
206-01-003 Destinos Peninsulares ABC SA de CV 0.00 646,551.74 646,551.72 -0.02
208-00-000 Impuestos trasladados cobrados 0.00 3,615,376.02 3,615,376.02 0.00
208-01-000 IVA trasladado cobrado 0.00 3,615,376.02 3,615,376.02 0.00
209-00-000 Impuestos trasladados no cobrados 19.08 3,478,824.29 3,493,674.25 14,869.04
209-01-000 IVA Por Trasladar 19.08 3,478,824.29 3,493,674.25 14,869.04
210-00-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar 0.00 431,772.20 431,772.20 0.00
210-01-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar MERIDA 0.00 257,896.00 257,896.00 0.00
210-07-000 Provisión de sueldos y salarios x pagar TULUM 0.00 173,876.20 173,876.20 0.00
211-02-000 Provisión de SAR por pagar 6,986.89 13,184.93 7,028.44 830.40
211-03-000 Provisión de infonavit por pagar 6,783.38 16,189.32 11,481.94 2,076.00
211-04-000 Provision de IMSS patronal TULUM 0.00 37,989.03 47,253.67 9,264.64
211-05-000 Provisión de SAR por pagar TULUM 0.00 2,221.00 3,588.60 1,367.60
211-06-000 Provisión de infonavit por pagar TULUM 0.00 5,552.50 16,160.70 10,608.20
213-01-000 IVA por pagar 129,612.96 272,391.32 175,079.71 32,301.35
213-03-000 ISR por pagar 129,664.00 319,469.00 491,082.00 301,277.00
213-04-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina MERIDA 16,253.86 20,088.86 4,476.00 641.00
213-08-000 Impuesto Estatal Sobre Nomina TULUM 0.00 4,187.00 6,200.00 2,013.00
215-00-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 82,111.00 137,531.00
215-01-000 PTU por pagar 55,420.00 0.00 82,111.00 137,531.00
216-01-000 Impuestos ret de ISR x sdos y salarios 278.13 1,983.00 2,997.22 1,292.35
216-10-000 Impuestos retenidos de IVA 0.00 328.00 1,213.34 885.34
216-11-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores 278.60 7,673.52 8,419.04 1,024.12
216-13-000 Retenciones de RCV a los trabajadores 1,526.30 2,812.94 1,286.64 0.00
216-14-000 Retencion de INFONAVIT a los trabajadores 5,146.92 10,398.32 5,199.16 -52.24
216-15-000 Retenciones de IMSS a los trabajadores TULUM 0.00 814.59 1,917.10 1,102.51
300-00-000 Capital 385,434.59 41,084.96 0.00 344,349.63
301-00-000 Capital Social 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
301-01-000 Capital fijo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
304-00-000 Resultado de ejercicios anteriores 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
304-01-000 Utilidad de ejercicios anteriores 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
304-01-001 Utilidad 2021 63,107.00 41,084.96 0.00 22,022.04
305-01-001 Utilidad 2021 270,855.28 0.00 0.00 270,855.28
400-00-000 Ingresos 0.00 4,728,448.29 28,822,407.47 24,093,959.18
401-00-000 Ingresos 0.00 4,728,448.29 28,822,406.48 24,093,958.19
401-01-000 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 0.00 4,728,448.29 28,822,405.53 24,093,957.24
401-01-001 Ventas y/o servicios grav a tasa gral 0.00 4,728,448.29 24,093,957.24 19,365,508.95
401-01-002 Ingresos desarrollo Lamat 0.00 0.00 2,784,482.78 2,784,482.78
401-01-003 Ingresos Desarrollo Barrio Cale 0.00 0.00 719,827.57 719,827.57
401-01-004 Ingresos desarrollo Surenna 0.00 0.00 1,224,137.94 1,224,137.94
403-00-000 Otros ingresos 0.00 0.00 0.99 0.99
403-01-000 Otros Ingresos 0.00 0.00 0.99 0.99
500-00-000 Costos 0.00 22,552,071.00 0.00 22,552,071.00
501-00-000 Costos de venta y/o servicio 0.00 22,552,071.00 0.00 22,552,071.00
501-01-000 Costo de venta 0.00 22,532,289.00 0.00 22,532,289.00
501-07-000 Cargos indirectos de producción 0.00 19,782.00 0.00 19,782.00
501-07-001 Renta de Baño portatil 0.00 4,700.00 0.00 4,700.00
501-07-002 Costos Indirectos 0.00 15,082.00 0.00 15,082.00
600-00-000 Gastos 0.00 1,250,249.41 4,868.63 1,245,380.78
601-00-000 Gastos generales 0.00 913,955.02 4,868.63 909,086.39
601-01-000 Sueldos y salarios Merida 0.00 155,399.75 0.00 155,399.75
601-06-000 Vacaciones 0.00 6,703.13 0.00 6,703.13
601-07-000 Prima vacacional 0.00 1,778.69 0.00 1,778.69
601-12-000 Aguinaldo 0.00 4,241.73 0.00 4,241.73
601-21-000 PTU 0.00 82,111.00 0.00 82,111.00
601-26-000 Cuotas al IMSS 0.00 26,117.20 0.00 26,117.20
601-27-000 Aportaciones al INFONAVIT 0.00 7,901.50 0.00 7,901.50
601-28-000 Aportaciones al SAR 0.00 2,992.87 0.00 2,992.87
601-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas 0.00 4,476.00 0.00 4,476.00
601-32-000 Servicios administrativos 0.00 39,000.03 0.00 39,000.03
601-38-000 Honorarios a personas morales residtes nal 0.00 57,500.00 0.00 57,500.00
601-38-001 Servicios contables 0.00 57,500.00 0.00 57,500.00
601-46-000 Arrendamiento a pers morales residtes nal 0.00 36,333.26 0.00 36,333.26
601-50-000 Teléfono, internet 0.00 2,149.12 0.00 2,149.12
601-54-000 Limpieza 0.00 85,856.65 0.00 85,856.65
601-55-000 Papelería y artículos de oficina 0.00 12,766.33 0.00 12,766.33
601-56-000 Mantenimiento y conservación 0.00 36,990.00 0.00 36,990.00
601-57-000 Seguros y fianzas 0.00 18,889.68 0.00 18,889.68
601-58-000 Otros impuestos y derechos 0.00 7,425.58 0.00 7,425.58
601-59-000 Recargos fiscales 0.00 14,241.20 684.00 13,557.20
601-61-000 Propaganda y publicidad 0.00 2,160.55 0.00 2,160.55
601-72-000 Fletes y acarreos 0.00 8,200.00 0.00 8,200.00
601-83-000 Gastos no deduc (sin requisitos fiscales) 0.00 41,918.48 95.00 41,823.48
601-84-000 Otros gastos generales 0.00 4,054.94 0.00 4,054.94
601-85-000 IVA DE GASTO 0.00 6,692.33 4,089.63 2,602.70
601-88-000 ISR del ejercicio 0.00 246,347.00 0.00 246,347.00
602-00-000 Gastos de venta 0.00 336,062.49 0.00 336,062.49
602-01-000 Sueldos y salarios TULUM 0.00 230,972.30 0.00 230,972.30
602-06-000 Vacaciones 0.00 224.57 0.00 224.57
602-12-000 Aguinaldo 0.00 569.24 0.00 569.24
602-26-000 Cuotas al IMSS TULUM 0.00 77,807.99 0.00 77,807.99
602-27-000 Aportaciones al INFONAVIT TULUM 0.00 12,551.94 0.00 12,551.94
602-28-000 Aportaciones al SAR TULUM 0.00 7,624.17 0.00 7,624.17
602-29-000 Impuesto estatal sobre nóminas TULUM 0.00 6,200.00 0.00 6,200.00
613-00-000 Depreciacion Contable 0.00 231.90 0.00 231.90
613-04-000 Depreciación de mobiliario y eq de ofic 0.00 231.90 0.00 231.90
700-00-000 Resultado integral de financiamiento 0.00 9,078.00 0.00 9,078.00
701-00-000 Gastos financieros 0.00 9,078.00 0.00 9,078.00
701-10-000 Comisiones bancarias 0.00 9,078.00 0.00 9,078.00

0.00 0.00
Sumas Iguales: 4,080,190.40 4,080,190.40 137,905,492.26 137,905,492.26 26,976,689.81 26,976,689.81

Cálculo de pagos provisionales de ISR
1 Determinacion del coerficiente de utilidad
Estamos calculando los pagos provisionales de 2022, por lo que utilizaremos el año 2021 y 2020, sin embargo,
en ley del ISR articulo 14 fraccion I nos dice como se calcula el coeficiente de utilidad arrojando el esquema siguiente:
Utilidad fiscal
Ingresos nominales -
AAIA
por lo que usaremos el año 2021 y 2020,¿ porque estos dos años?
porque en 2021 se hizo la declaracion en marzo, por lo que debemos usar el coeficiente anterior para enero y febrero
la empresa no nos proporciono datos necesarios pero nos dio los Coeficientes de utilidad en base a lo anterior.
PARA:
ENERO-FEBRERO = 0.0129
MARZO-DICIEMBRE = 0.0335
Cálculos de Pagos provisionales de ISR
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

ingresos nominales
desde el inicio del
ejercicio hasta el ultimo $ 1,262,931.35 $ 4,728,448.75 $ 4,728,449.08 $ 8,556,035.50 $ 8,868,977.87 $ 9,618,978.16
por x coeficiente de utilidad 0.0129 0.0129 0.0335 0.0335 0.0335 0.0335
igual ´= utilidad fiscal $ 16,291.81 $ 60,996.99 $ 158,403.04 $ 286,627.19 $ 297,110.76 $ 322,235.77
menos PTU $ - $ - $ - $ - $ - $ -
menos Perdidas $ - $ - $ - $ - $ - $ -
igual Utilidad fiscal para PPS $ 16,291.81 $ 60,996.99 $ 158,403.04 $ 286,627.19 $ 297,110.76 $ 322,235.77
por X 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
igual ´= ISR a cargo del mes $ 4,887.54 $ 18,299.10 $ 47,520.91 $ 85,988.16 $ 89,133.23 $ 96,670.73
menos ´-PP´S del mismo ejercicio $ 4,887.54 $ 18,299.10 $ 47,520.91 $ 85,988.16 $ 89,133.23
igual ´= ISR a pagar $ 4,887.54 $ 13,411.55 $ 29,221.82 $ 38,467.24 $ 3,145.07 $ 7,537.50
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

ingresos nominales
desde el inicio del
ejercicio hasta el ultimo
dia del mes que $ 10,592,757.07 $ 11,497,815.40 $ 13,853,283.73 $ 17,568,116.75 $ 18,706,027.62 $ 24,093,959.18
por x coeficiente de utilidad 0.0335 0.0335 0.0335 0.0335 0.0335 0.0335
igual ´= utilidad fiscal $ 354,857.36 $ 385,176.82 $ 464,085.00 $ 588,531.91 $ 626,651.93 $ 807,147.63
menos PTU $ - $ - $ - $ - $ - $ -
menos Perdidas $ - $ - $ - $ - $ - $ -
igual Utilidad fiscal para PPS $ 354,857.36 $ 385,176.82 $ 464,085.00 $ 588,531.91 $ 626,651.93 $ 807,147.63
por X 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
igual ´= ISR a cargo del mes $ 106,457.21 $ 115,553.04 $ 139,225.50 $ 176,559.57 $ 187,995.58 $ 242,144.29
menos ´-PP´S del mismo ejercicio $ 96,670.73 $ 106,457.21 $ 115,553.04 $ 139,225.50 $ 176,559.57 $ 187,995.58
igual ´= ISR a pagar $ 9,786.48 $ 9,095.84 $ 23,672.46 $ 37,334.07 $ 11,436.00 $ 54,148.71
Los ingresos nominales fueron tomados de las balanzas de comprabación.

El ART 14 FRAC 3 PARRAFO 3 nos dice que son los ingresos nominales
Los ingresos nominales a que se refiere este artículo serán los ingresos acumulables,
excepto el ajuste anual por inflación acumulable.
PTU
No hay PTU pagada en el ejercicio solo PTU x pagar y la ley del ISR dice en el
articulo 14 fraccion 2 inciso a) : "El monto de la participación de los trabajadores en las utilidades
de las empresas pagada en el mismo ejercicio(…)" por lo que no se considera en el calculo
¿Porqué pagos provisionales?

Articulo.14 de la Ley de impuesto sobre la renta
Se encuentra el procedimiento para calcular los pagos provisionales mensuales
Deducciones autorizadas
Deducciones autorizadas, ¿Porqué $23,901,376.97?
En base a el capitulo II de las deducciones, de la Ley del Impuesto sobre la renta:
Costo de lo vendido $ 22,552,071.00

Gastos relacionados al giro $ 1,245,380.78
Cuotas pagadas al IMSS $ 103,925.19
Deducciones autorizadas $ 23,901,376.97

Cálculo anual de ISR
Ingresos
acumulables del
ejercicio
$ 24,093,959.18
deducciones
- autorizadas $ 23,901,376.97
PTU pagada del
- ejecicio $ -
= utilidad fiscal $ 192,582.21
- perdida fiscal $ -
= resultado fiscal $ 192,582.21
x 30% 30%
= ISR del ejercicio $ 57,774.66
Pagos
provisionales del
- ejercicio $ 242,144.29
= ISR a favor -$ 184,369.63
¿Porqué la tasa del 30%?

Artículo 9.
Las personas morales deberán calcular el impuesto sobre la renta,
aplicando al resultado fiscal obtenido en el ejercicio la tasa del 30%
¿Cómo se cálcula el pago anual?

Articulo.9 de la Ley de impuesto sobre la renta
Se encuentra el procedimiento para calcular los pagos provisionales anual
Declaraciones de IVA
Saldo a
IVA favor de
acreditable IVA
IVA IVA Saldo a
MES IVA x pagar de acreditable
transladado acreditable favor
ejercicios de
anteriores ejercicios
anteriores
ENERO 305,517.25 273,453.12 32,064.13
FEBRERO 451,034.49 450,288.49 746.00
MARZO 38,620.69 158,968.89 120,348.20 43,681.21
ABRIL 568,275.88 624,794.80 - 56,518.92
MAYO 149,381.10 241,127.72 - 91,746.62
JUNIO 20,689.66 8,172.34 12,517.32 12,517.32
JULIO 155,804.55 138,465.90 17,338.65 17,338.65
AGOSTO 144,809.33 126,447.99 18,361.34 18,361.34
SEPTBRE 294,217.43 290,663.88 3,553.55 3,553.55
OCTUBRE 408,376.14 401,031.54 7,344.60 7,344.60
NOVIEMBRE 216,630.17 199,078.64 17,551.53 17,551.53
DICIEMBRE 830,989.92 862,019.33 - 31,029.41

3,584,346.61 3,774,512.64 109,477.12 - 58,946.75 43,681.21
Fundamentación:
Artículo 1o.- Están obligadas al pago del impuesto al valor agregado establecido en esta Ley, las
personas físicas y las morales que, en territorio nacional, realicen los actos o actividades siguientes:
I.- Enajenen bienes.
II.- Presten servicios independientes.
III.- Otorguen el uso o goce temporal de bienes.
IV.- Importen bienes o servicios.
El impuesto se calculará aplicando a los valores que señala esta Ley, la tasa del 16%. El impuesto
al valor agregado en ningún caso se considerará que forma parte de dichos valores
Declaraciones de IEPS
La constancia fiscal no aparece la obligacion de pago de IEPS, por lo que no tiene declacion de
IEPS

Ada 2 - Caso Practico - de Regimen General de Ley - 7a - Conta

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Universidad Tecnológica Regional del Sur

Docente: Arline Nic Pool

7mo cuatrimestre (septiembre – diciembre 2023)

Fecha de entrega: 23 de octubre 2023

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 4,081,662.71 5,940,725.24 4,164,717.40 5,857,670.55

117-02-000 Sabella/Neoterre 0.00 131,108.80 0.00 131,108.80

117-04-003 Gastos indirectos / Lamat 0.00 35,887.50 0.00 35,887.50

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 4,080,190.40 4,080,190.40 6,667,878.00 6,667,878.00 5,925,059.77 5,925,059.77

Balanza de comprobación de febrero

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 5,857,670.55 10,101,517.22 7,354,487.63 8,604,700.14

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 5,925,059.77 5,925,059.77 11,759,533.77 11,759,533.77 8,762,723.16 8,762,723.16

Balanza de comprobación de marzo

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 8,604,700.14 3,126,279.22 2,805,597.76 8,925,381.60

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 8,762,723.16 8,762,723.16 8,111,066.23 8,111,066.23 9,134,980.74 9,134,980.74

Balanza de comprobación de abril

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 8,925,381.60 13,546,946.89 10,043,837.94 12,428,490.55

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 9,134,980.74 9,134,980.74 15,201,266.02 15,201,266.02 12,712,436.52 12,712,436.52

Balanza de comprobación de mayo

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 12,428,490.55 4,034,194.66 3,314,596.61 13,148,088.60

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 12,712,436.52 12,712,436.52 6,244,265.15 6,244,265.15 13,476,826.70 13,476,826.70

Balanza de comprobación de junio

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 13,148,088.60 979,662.14 348,826.57 13,778,924.17

Sumas Iguales: 13,476,826.70 13,476,826.70 1,364,293.87 1,364,293.87 14,153,299.77 14,153,299.77

Balanza de comprobación de julio

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 13,778,924.17 2,586,787.73 2,489,999.10 13,875,712.80

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 14,153,299.77 14,153,299.77 3,920,578.89 3,920,578.89 14,314,070.61 14,314,070.61

Balanza de comprobación de agosto

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 13,875,712.80 2,348,447.27 2,296,332.01 13,927,828.06

Sumas Iguales: 13,153,299.77 13,153,299.77 3,820,578.89 3,820,578.89 14,314,070.61 14,314,070.61

Balanza de comprobación de septiembre

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 13,927,828.06 6,545,053.40 4,893,926.40 15,578,955.06

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 14,425,076.16 14,425,076.16 9,450,338.37 9,450,338.37 16,191,321.52 16,191,321.52

Balanza de comprobación de octubre

CONTPAQ i AMAITE TULUM SA DE CV

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

100-00-000 Activo 15,578,955.06 10,264,065.22 6,777,667.76 19,065,352.52

Total cuentas no impresas 0.00 0.00 0.00 0.00

Sumas Iguales: 16,191,321.52 16,191,321.52 14,190,499.39 14,190,499.39 19,753,551.42 19,753,551.42