AUDITORIA PLANTA FRIGORÍFICA CHICLAYO

El presente informe tiene como objetivo detallar lo encontrado durante la visita realizada
por el área de Control Interno a la planta Halema ubicada en la ciudad de Chiclayo durante
los días 23 al 29 del mes de agosto del presente año.
1. ALMACENAMIENTO DE PRODUCTOS:

Debido a la cantidad de productos encontradas durante la semana de inspecciones, no

se pudo realizar un inventario de sobrantes y faltantes. Esto debido a la cantidad total
de productos encontrados, la ubicación de los mismos y las actividades realizadas
durante la semana de inspección.
A continuación, se detalla el flujo de la cámara en peso bruto y neto en kilogramos:

CUADRO DE STOCK GENERAL - HALEMA CHICLAYO

DÍA PESO BRUTO PESO NETO
23/08/2023 821,832.24 795,687.52
24/08/2023 767,009.44 741,353.27
25/08/2023 751,640.90 726,618.57
26/08/2023 743,574.00 718,858.62
28/08/2023 727,088.17 703,046.52
29/08/2023 729,871.06 705,680.27

Así mismo, se comparte la cantidad de productos total que salieron para ventas a los
distintos clientes durante la semana de inspección (pesaje en kgs):

CONTROL BOLETA DE PESADA - VISITA CHICLAYO

CANTIDAD PESO BRUTO PESO NETO
5912 76,794.90 73,752.95

2. SALDO DE CUENTAS CORRIENTES:

Se revisaron las deudas de la Planta Halema Chiclayo para poder tener un seguimiento
de las mismas. Al día final de la inspección, se detectó que la deuda total de la Planta
escaló a los 629,372.40 soles.

3. ENCARGOS Y SEPARACIONES:
Haciendo revisión de los encargos, se encontraron las siguientes cifras:
 CUADRO DE ENCARGOS Y SEPARACIONES
CANTIDAD TOTAL
DÍA PESO BRUTO PESO NETO
PRODUCTOS
23/08/2023 3448 56577.81 59172.61
24/08/2023 3507 60173.71 57564.51
25/08/2023 3430 58942.31 56376.31
26/08/2023 3644 61873.46 59190.71
28/08/2023 3558 60414.71 57788.96
29/08/2023 3675 61814.71 59141.26

Se puede observar que hubo un aumento de encargos tanto en cantidad total. Se debe
tomar en cuenta que es necesario tener un mayor flujo de salida de estos productos
para que se puedan implementar mejoras en el layout de las cámaras. Así mismo, se
reporta que los encargos no se encontraban separados del resto de productos.
La cliente con mayor cantidad de encargos es la Sra. Maritza Puccio Vásquez.

4. INSPECCIONES:
Se realizaron inspecciones físicas a las instalaciones de la Planta con el objetivo de
visualizar los defectos encontrados que deben ser regularizados por las áreas
encargadas:
a. Personal:
- Operarios de cámara no cuentan con uniforme actualizado, su indumentaria se
encuentra rota, y requieren incluso de usar otros uniformes para su trabajo en
cámara.
b. Puerta y exteriores:
- Los exteriores de la Planta necesitan un repintado debido a que se encontraron
descascaradas en algunos sectores de la misma.
- La puerta de ingreso necesita no sólo una nueva capa de pintura. Los rieles
inferiores y superiores requieren de mantenimiento correctivo dado que
presentan oxidación y desprendimiento.
c. Cabina de seguridad:
- Se requiere una nueva estructura para la cabina de seguridad. La estructura
actual es muy susceptible al clima cambiante dado el material con el que fue
construido. Se debe analizar incluso una recolocación de la misma.
d. Patio de maniobras de vehículos:
- El patio de maniobras no presenta huecos ni impedimentos que obstaculicen el
libre ingreso y salida de vehículos.
- Los tachos de basura son retirados oportunamente para su entrega a los
camiones de basura.
e. Desagüe:
- El desagüe no ha presentado problemas durante la semana de inspecciones en
la Planta.
f. Área de Mantenimiento:
- Falta de señalización para la ubicación de materiales, repuestos y demás
elementos que conforman el área.
- Encargado del área no tiene casillero para guardar sus cosas, suele dejar su ropa
dentro del área de mantenimiento.
g. Baños:
- Las duchas tienen que ser arregladas dado que no tienen cabeza o rociador.
- Se encontró sarro en algunas partes de las duchas (áreas metálicas) y de los
inodoros.
- Hacen falta casilleros para que todo el personal operativo pueda tener su ropa
almacenada.
h. Cámara frigorífica:
g.1: Exteriores:
- Se encontraron charcos que salen desde los motores de la cámara.
- Las paredes exteriores requieren ser resanadas, estas se ven descascaradas en
ciertos sectores.
g.2: Interiores:
- Las cámaras de almacenamiento requieren ser ordenadas, en especial la cámara
número 1. Al momento de la primera inspección, se encontró que la parte baja
de dicha cámara estaba ocupada de cajas.
- Hace falta el uso de un pocillo dónde la sangre de las reses a despostar pueda
descargar los restos de sangre puedan caer sin necesidad de ensuciar los
pasadizos.
- Se requiere el cambio de los plásticos ubicados en los ingresos a las cámaras.
Estos se encuentran rotos y en algunos casos hasta incompletos.
- Se debe quitar el óxido de las puertas, en especial de los pestillos giratorios.
i. Grupos Electrógenos:
- En el exterior de la estructura que almacena al grupo electrógeno, se encuentra
con oxidación y necesita repintado.
- El grupo electrógeno ubicado justo al lado de la cámara también presenta
oxidación en la parte baja de la estructura.
- Además, se encontraron neumáticos que deben ser enviados a Lima para su
venta, dado que fueron objetados por SUTRAN en controles.
j. Sala de corte:
- Las partes altas de las paredes requieren ser limpiadas, no se tienen los
instrumentos necesarios para poder realizar dicha acción a futuro.
k. Cámara de desposte:
- Se encontró que los instrumentos de corte no estaban completamente limpios.
 - Hace falta la inclusión de una cerradura para asegurar la puerta de la cámara de
corte.
- Se requiere culminar la segunda parte de la cámara de desposte, hasta el
momento sólo la base está culminada.
l. Oficina administrativa:
- Se encontraron espacios despintados en las paredes.
- Se detectó la presencia de polvo en algunas de las mesas ubicadas en la oficina.
m. Vehículos:
- Vehículo siniestrado: Dicho vehículo se encuentra todavía en etapa de
reconstrucción, el plazo para completar dicha reparación es de 60 días
aproximadamente.
- En algunas tolvas de los vehículos se encontraron huecos que deben de ser
refaccionados.
n. Segundo piso:
m.1 Cocina:
- El mueble de manera presenta desgaste, se debe prestar atención y realizar
mantenimiento.
- Algunos sectores de las paredes están despintados.
o. Tercer piso:
- Se encontraron neumáticos que deben ser enviados a Lima para su venta.
- Se encontraron fierros y balones de gas que deben ser revisados para poder
analizar su uso, y de ser necesario, ser removidos.
- Se encontraron partes de las paredes despintadas.
- Las conexiones al piso de la escalera presentan oxidación.
- Se encontró polvo en el baño del cuarto del tercer piso.
5. DESCARGA DE PRODUCTOS:
Se recibió una carga en la Planta Halema Chiclayo transportada por Jonhy Quispe, la
carga llegó el día 23/08 con los siguientes productos:
a. Molleja de Pollo Noelm
b. Hígado Swift
c. Cuajo P1
d. Cabeza de cerdo Halema
e. Hígado Feteado
f. Guiso
g. Churrasco Redondo
h. Chuleta Mariposa
i. Picaña
j. Bisteck Cadera
Además, se recibieron con dicha carga 10 cintas sierra #124 y 144 unidades de cintas
de embalaje
6. RECEPCIÓN DE RESES:
Durante la semana de auditoría, se recibieron un total de 15 reses provenientes del
local ubicado en el Boro, de las cuales 1 de ellas llegó como una res de emergencia.

7. PRECIOS:
Se debe tomar muy en cuenta el costo de venta de los productos a los diversos clientes
que la empresa maneja.
8. VIAJE POR COMISION:
Se realizó el día 25/08 un viaje de comisión con itinerario Chiclayo – Piura – Catacaos –
Chiclayo, con el objetivo de revisar la entrega de productos a los respectivos clientes en
los mercados de abastos Las Capullanas y Anexo.
Luego de realizada la entrega en dichos mercados, se procedió a realizar la entrega del
pedido requerido por el COAR Catacaos en dichas instalaciones.
Posterior a ello, se realizó el retorno a la Planta HALEMA Chiclayo el día sábado 26/08
con llegada en horas de la tarde.
9. ECONOMATO:
Se realizó una inspección e inventario al economato de la Planta Halema Chiclayo, con
el objetivo de revisar tanto la limpieza como el orden de dichos productos.
A continuación, los resultados finales:

- Se encontró el economato ordenado y mejor distribuido en relación a la visita

anterior.
- Algunos kárdex deben ser actualizados para llevar un control actualizado de los
productos.
Cuadros de economato:

ALMACÉN ECONOMATO – CHICLAYO

PRODUCTO CANTIDAD
RAFIAS 4 UND
CINTA DE EMBALAJE 137 UND
BOLSA 20X30 25 PQT
BOLSA 140 LTS 2 PQT
BOLSA 21X24 (BLANCA) 24 PQT
BOLSA 21X24 (AMARILLA) 7 PQT
 BOLSA 12X16 22 PQT
BOLSA 12X17 6 PQT
BOLSA 19X20 15 PQT
BOLSA 40X60 1 PQT
BOLSA CORTE ITALIANO 1 PQT
LÁMINAS 100X80 2 PQT
GUANTES NITRILO 2 PQT
GUANTES VERDES NITRILO #8 8 PARES
GUANTES VERDES NITRILO #9 18 PARES
GUANTES DE CÁMARA 39 PARES
TOCAS DESCARTABLES 2 PQT
STRETCH FILM 57 ROLLOS
PRECINTOS 40 UNDS
CORTINAS 2 ROLLOS
JABONERA 2 UND
LICUADORA 1 UND
EDREDON NUEVO 1 UND
EDREDON USADO 4 UNDS
CAMAROTE 2 UNDS
SÁBANAS NUEVAS 2 UNDS
SÁBANAS USADAS 10 UNDS
ALMOHADAS 8 UNDS
COLCHONES 2 UNDS
AZUCARERO 3
AZUCARERO 3/4 1
JARRA ACERO 4 LTS 1
JARRA REY 1
JARRA TAZA 1
PLATOS PARRILLEROS 24
PLATOS MEDIANOS 23
PLATOS PEQUEÑOS 22
CUCHARAS DE TE 22
CUCHARAS 25
CUCHARA SOPERA 1
TENEDOR FACUSA 12
CUCHILLO MESA 24
VASOS GRANDES 15
VASOS CHICOS 23
 HORNO MICROONDAS 1
RELOJ TARJETERO 1
LLANTAS USADAS 1
CÁMARA DE LLANTA USADA 1
PINTURAS GRIS CLARO 6
LIJA DE FIERRO 9
ESMALTE SINTETICO 2
RODILLO TORO 1
PINTURA BLANCO HUMO 5
PINTURA SUPERMATE BLANCO 3
BIDON LEJIA 2
FRANELA BLANCA 1
DESINFECTANTE PINO 1
DETERGENTE 2
QUITA SARRO 4
JABON LIQUIDO 3
TRAPEADOR 2
ESCOBILLA C/MANGO 1
JALADOR S/.CUELLO 2
ESCOBON 2
ESCOBON MEDIANO 1
PALOS MECANICOS 3
HISOPO DE BAÑO 1
ESCOBA 2
INSECTICIDA SAPOLIO 2
ESPONJA VERDE 12
PASTILLA INDORO 8
LAVA VAJILLA 2
HOJA SIERRA #124 16
HOJA SIERRA #126 17
EXTINTORES 1
GANCHOS DE ACERO 30
CASCOS 8
ANCLAJE DE CORTINA GRIS 10
ANCLAJE DE CORTINA NARANJA 4
FILTRO SUCCIÓN 3
CABLE ETHERNET 1
RECOGEDOR 1
 CONOS 2
BALDE PLÁSTICO AZUL 3
PIEDRA DE AFILAR 1
TABLA DE PICAR GRANDE 1
TABLA DE PICAR CHICA 2
CUCHILLO TRAMONTINA GRANDE 2
CUCHILLO TRAMONTINA CHICO 1
TACHO DE BASURA 2
HIDROLAVADORA 1
LAPICERO ROJO 5
LAPICERO AZUL 12
LAPICERO NEGRO 15
GRAPAS 3 PQ
TINTA IMPRESORA NEGRO 1
TINTA IMPRESORA MAGENTA 4
TINTA IMPRESORA CYAN 4
TINTA IMPRESORA AMARILLA 5
SELLO 1
MICAS 24
MARCADOR NEGRO PERMANENTE 23
MARCADOR AZUL PERMANENTE 12
CUADERNO A4 8
CORRECTOR 1
MARCADOR PIZARRA NEGRO 19
MARCADOR PIZARRA ROJO 5
PAPEL CARBON 2
PAPEL BOND 6 PQ
MARCADOR CD NEGRO 1
CINTA EPSON CHICA 2
CINTA EPSON GRANDE 2
FOLDER MANILA 224
FASTENER METAL 3 PQ
MARCADOR CD 1
ARCHIVADOR GRANDE 2
ARCHIVADOR CHICO 4
ENGRAPADOR 1
TAJADOR 1
CLIP METALICO 1 PQ
ROLLO PARA IMPRIMIR ETIQUETAS 1
LIGAS 3 PQ
CUADERNO CARGO 2
LAPIZ 8
PAPEL LUSTRE AMARILLO 17
PAPEL LUSTRE CELESTE 17
RESALTADOR VERDE 1
RESALTADOR NARANJA 4
RESALTADOR AMARILLO 15
CINTA ADHESIVA 1
COLA ESCOLAR 3
BOLETA DE PESADA 104
GUIA DE INGRESO DE
MERCADERIA 8
COMPROBANTES DE CAJA 118
RECIBOS COBRANZA 164
GUIA SALIDA MERCADERIA 1
TARJETAS ASISTENCIA 178
INFORME 14
CHECKLIST SERVICIOS 3
ORDEN RETIRO MERCADERIA
ALMACEN 4
PAPELETA PERMISO 6
PLANILLA DIARA DE GASTOS 5
HOJA DE RUTINA DIARIA 9
KARDEX AMARILLO 315
KARDEX BLANCO 228
CONSTANCIA VERIFICACION PESOS
Y MEDIDAS 4
COMPROBANTE COBRANZA 3
COMPROBANTE DE RECEPCION DE
SERVICIOS DE CARGA RAPIDO 10
COMPROBANTE DE SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS 10
COMPROBANTE DE RECEPCION
ALMACEN FRIGORIFICO 4
GUIA DE REMISION
TRANSPORTISTAS 16
FACTURAS 2
 BOLETA DE VENTA 1
HOJAS MEMBRETADAS 500

Así mismo, se encontraron las siguientes medicinas:

ALMACÉN ECONOMATO -CHICLAYO

PRODUCTO (MEDICINA) CANTIDAD
AMOXICICILINA 17
CLORFENAMINA 10
DICLOXACILINA 28
BOTIQUIN PLASTICO 1
ALCOHOL 5
HIOSMOL COMPUESTO 3
NAPROXENO 4
BACTRIM 23
SALVACOLL 5
IBOUPROFENO 34
ESPARADRAPO NEXCARE 2
BUSCAPINA 5
VENDAS 2
GUANTES QUIRURGICOS 11
GASA ESTERIL 43
ALGODÓN 5
CINTAS 14
ASPIRINA 4
GRAVICOLL 28
GRAVAMINA 10

10. RECOMENDACIONES:
Luego de realizadas las inspecciones se recomienda lo siguiente:
a. Ser más exhaustivos con la limpieza de cuartos, baños y lados exteriores de las
cámaras.
b. Se debe arreglar la escalera de metal que se usa para refacciones.
c. Es necesaria la implementación de una pizarra en el área de mantenimiento con el
objetivo de tener un calendario de actividades programadas durante el mes o año
en mención.
d. Se requiere realizar una programación de todas las actividades a realizar por el área
de mantenimiento para lo que resta del año y posteriores.
 e. Tener más cuidado al momento de realizar la limpieza de las máquinas de corte y
desposte. La limpieza debe realizarse en el mismo día de realizado el trabajo.
f. Mantener limpias y secas las salidas de agua de los motores que dan frío a las
cámaras.
g. Implementar un layout para las cámaras que ayude a la no aglomeración de las
mismas.
h. Dar salida más rápida a los encargos, se debe llegar a la meta de cero encargos.
i. Tener los kárdex del economato actualizados para llevar un control más certero.
j. Realizar el rellenado de las paredes que presentan desgaste.
k. Realizar el pintado de las paredes que están despintadas al momento de las
inspecciones.

11. ACCIONES A REALIZAR:

Luego de conversar con el administrador de la Planta Halema Chiclayo, se
comprometieron a realizar lo siguiente:
a. Se enviaron 19 neumáticos usados a la ciudad de Lima para su respectiva venta.
b. El área de mantenimiento realizó el lijado y pintado de la jaula que alberga al grupo
electrógeno.
c. Se procedió a realizar la cotización para compra de cerradura para la cámara de
desposte de carne.
d. La encargada de limpieza procedió a revisar y actualizar los kárdex que se
encontraban en el área de economato.
e. En reunión con el administrador de la Planta Halema Chiclayo, se comprometió a
realizar las recomendaciones. Se llevará control de manera recurrente en
comunicación directa.

Atentamente,

X
Pedro Arévalo
Control Interno - HALEMA SAC