2020

Activos
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes $ 406,000,000
Cuentas por cobrar $ 350,000,000
Inventarios
$ 1,300,000,000
Inversiones
$ 288,400,000
Total Activos corrientes
$ 2,344,400,000

Activos no corrientes

Propiedad planta y equipos

$ 120,000,000
Amortización

Depreciación -$ 115,000,000
Total Activos no corrientes $ 5,000,000
Total Activos $ 2,349,400,000

Pasivos

Pasivos corrientes

Obligaciones Financieras CP $ 49,880,000

Cuentas por pagar a proveedores

$ 115,000,000
Impuestos CP $ 198,400,000
Total pasivos corrientes $ 363,280,000
Pasivos no corrientes

Obligaciones financieras LP $ 395,000,000

Total Pasivos no corrientes

$ 395,000,000
Total Pasivos $ 758,280,000

Patrimonio

Capital social
$ 1,200,000,000
Reservas
Utilidad Acumulada $ 96,000,000
Utilidad del ejercicio $ 295,120,000
Total Patrimonio $ 1,591,120,000
Total Pasivo + Patrimonio $ 2,349,400,000

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS

Ingresos
Costo de ventas
Utilidad bruta en ventas
Gastos de personal de ventas
Gastos de personal de administracion
Depreciaciones
Utilidad Operacional
Ingresos por arrendamientos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto de renta
Utilidad liquida
Reserva legal
Reserva estatutaria
Utilidad del ejercicio
 2019 DIFERENCIAS

$ 278,000,000 $ 128,000,000
$ 281,000,000 $ 69,000,000 O

$ 1,196,000,000 $ 104,000,000 O

$ 157,000,000 $ 131,400,000 I

$ 1,912,000,000 $ 432,400,000

$ 109,600,000 $ 10,400,000 I

-$ 103,600,000 -$ 11,400,000 O
$ 6,000,000 -$ 1,000,000
$ 1,918,000,000 $ 431,400,000

$ 31,000,000 $ 18,880,000 F

$ 21,000,000 $ 94,000,000 O
$ 150,000,000 $ 48,400,000 O
$ 202,000,000 $ 161,280,000

$ 888,800,000 -$ 493,800,000 F

$ 888,800,000 -$ 493,800,000
$ 1,090,800,000 -$ 332,520,000

$ 731,200,000 $ 468,800,000 F

$ 96,000,000
$ 96,000,000 $ 199,120,000
$ 827,200,000 $ 763,920,000
 $ 1,918,000,000 $ 431,400,000

DOS
$ 1,150,000,000
$ 355,000,000
$ 795,000,000
DUDAS
$ 50,000,000
$ 45,000,000
$ 115,000,000
$ 585,000,000
$ 35,000,000 Reservas
$ 620,000,000
$ 198,400,000
$ 421,600,000
$ 42,160,000
$ 84,320,000
$ 295,120,000
 NOMBRE EMPRESA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
Hasta el 31 de diciembre de 2020

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Ingresos del periodo aplicada a las variaciones cuentas $ 1,081,000,000.00

por cobrar
Compras y pagos de mercancías aplicadas las -$ 365,000,000.00
variaciones en las cuentas por pagar

Gastos de periodo deducidos aquellos gastos en los que -$ 83,600,000.00

no se incurrio en salidas gastos de efectivo
Entradas (salidas) de efectivo por otras actividades de
operación -$ 179,800,000.00

Total Actividades de Operación $ 452,600,000.00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Propiedades planta y equipo -$ 10,400,000.00

Total Actividades de Inversión -$ 10,400,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Obligaciones financieras -$ 474,920,000.00

Capital Social $ 468,800,000.00

Ingresos por arrendamientos $ 35,000,000.00
Total Actividades de Financiación $ 28,880,000.00
Flujo neto de efectivo y equivalentes al efectivo $ 471,080,000.00
Saldo inicial del efectivo y equivalentes $ 278,000,000.00

Saldo final del efectivo $ 749,080,000.00

$ 128,000,000 $ 471,080,000.00
 2020
Activos
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes $ 406,000,000
Cuentas por cobrar $ 350,000,000
Inventarios $ 1,300,000,000
Inversiones $ 288,400,000
Total Activos corrientes $ 2,344,400,000
Activos no corrientes
Propiedad planta y equipos $ 120,000,000
Amortización

Depreciación -$ 115,000,000
Total Activos no corrientes $ 5,000,000
Total Activos $ 2,349,400,000

Pasivos

Pasivos corrientes

Obligaciones Financieras CP $ 49,880,000

Cuentas por pagar a proveedores

$ 115,000,000
Impuestos CP $ 198,400,000
Total pasivos corrientes $ 363,280,000
Pasivos no corrientes

Obligaciones financieras LP $ 395,000,000

Total Pasivos no corrientes

$ 395,000,000
Total Pasivos $ 758,280,000

Patrimonio

Capital social
$ 1,200,000,000

Utilidad Acumulada $ 96,000,000

Utilidad del ejercicio $ 295,120,000
Total Patrimonio $ 1,591,120,000

Total Pasivo + Patrimonio $ 2,349,400,000

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS 2020

Ingresos
Costo de ventas
Utilidad bruta en ventas
Gastos de personal de ventas
Gastos de personal de administracion
Depreciaciones
Utilidad Operacional
Ingresos por arrendamientos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto de renta
Utilidad liquida
Reserva legal
Reserva estatutaria
Utilidad del ejercicio
 2019 VARIACION

$ 278,000,000 $ 128,000,000
$ 281,000,000 $ 69,000,000 O U
$ 1,196,000,000 $ 104,000,000 O U
$ 157,000,000 $ 131,400,000 O U
$ 1,912,000,000 $ 432,400,000

$ 109,600,000 $ 10,400,000 I U

-$ 103,600,000 -$ 11,400,000
$ 6,000,000 -$ 1,000,000
$ 1,918,000,000 $ 431,400,000

$ 31,000,000 $ 18,880,000 F F

$ 21,000,000 $ 94,000,000 O F
$ 150,000,000 $ 48,400,000 O F
$ 202,000,000 $ 161,280,000

$ 888,800,000 -$ 493,800,000 F U

$ 888,800,000 -$ 493,800,000
$ 1,090,800,000 -$ 332,520,000

$ 731,200,000 $ 468,800,000 F F

$ 96,000,000
$ 96,000,000 $ 199,120,000
$ 827,200,000 $ 763,920,000

$ 1,918,000,000 $ 431,400,000

S 2020
$ 1,150,000,000
$ 355,000,000
$ 795,000,000
DUDAS
$ 50,000,000
$ 45,000,000 Enunciado como se puede formular? Como dijo diego? Toca estructurar el
$ 115,000,000 cero como cuando se hizo el trabajo de p
$ 585,000,000
$ 35,000,000 Reservas
$ 620,000,000
$ 198,400,000 Se ponen tambien en el balance general despues de capital soci
$ 421,600,000 y estatutarias? Se usan para desarrollar el flujo de efectivo? Que
$ 42,160,000
$ 84,320,000
$ 295,120,000
 diego alonso lopez leon:
NOMBRE EMPRESA Viene del estado integral
de resultados
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO
Hasta el 31 de diciembre de 2020

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 295,120,000

Ajustes
Depreciaciones 11,400,000
Utilidad ajustada 306,520,000

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cuentas por pagar 94,000,000
Impuestos CP 48,400,000
Cuentas por cobrar 69,000,000
Inventarios 104,000,000
Inversiones 131,400,000
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de -$ 162,000,000
operación

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Propiedad planta y equipos 10,400,000

Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de -$ 10,400,000
inversión

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN)

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Obligaciones Financieras CP 18,880,000
Capital social 468,800,000
Obligaciones financieras LP 493,800,000
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de -$ 6,120,000
financiación

Flujo neto de efectivo y equivalentes al efectivo $ 128,000,000

Saldo inicial del efectivo y equivalentes $ 278,000,000
Saldo final del efectivo $ 406,000,000
formular? Como dijo diego? Toca estructurar el balance y estado de resultados desde
cero como cuando se hizo el trabajo de proyecciones?

ien en el balance general despues de capital social? Si se ponen… se suman las legales
Se usan para desarrollar el flujo de efectivo? Que tipo de actividad son? Uso o fuente?
alonso lopez leon:
del estado integral
ultados