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LIBRO DIARIO
DOCENTE: Dr. Econ. VILELA BECERRA, MARCIAL

ASIGNATURA: CONTABILIDAD GENERAL
INTEGRANTES:
ESPINOZA ROVELO, SAMANTHA
DE LA CRUZ LEÓN, SNAYDER GONZALO
JARAMILLO HUAMAN, MARILYN LUZ
LEÓN CORPUS, LUCERO YAMILÉ
II CICLO A
HUACHO - 2023
MONOGRAFÍA 02
Docente: Dr. Econ. Vilela Becerra, Marcial Nicasio
La empresa ENOVAC S.A. perteneciente a la ciudad de Huacho, ubicado en la Av. Hualmay N° 184 cuyo
empresa dedicada a la comercialización de textiles. Inicia sus actividades el 02 de enero del 2023 con los
1. Tiene dinero en efectivo de S/20,000.00.
2. Tiene dinero en el BBVA por el monto de S/50,000.00.
3. Tiene facturas por cobrar a la empresa SINOVI por S/70,000.00.
4. Tiene letras por cobrar a la empresa ZAER por el monto de S/45,650.00.
5. Tiene mercaderías según inventario por el monto de S/42,000.00.
6. Tiene materiales de oficina por el monto de S/7,000.00.
7. Depreciación acumulada por el monto de S/4,500.00.
8. Debe recibo de alquiler por el monto de S/3,500.00
9. Tiene pendiente de pago, recibo de luz cuyo valor es de S/350.00.
10. Debe, recibo de agua por el monto de S/450.00.
11. Debe, sueldos y salarios a ocho trabajadores por el monto de S/1,500.00. por persona.
12. Debe, honorarios profesionales a un abogado por S/4,700.00 por asesoramiento.
13. Debe préstamos a la empresa PROVITEC por el importe de S/2,600.00.
14. Tiene un capital de S/206,550.00.
Libro de inventario de balance.
15. El 14 de enero la empresa INOVAC S.A. realiza la primera venta de mercaderías (sin IGV) por
16. El 15 de enero se paga el recibo de alquiler.
17. El 16 de enero compra a crédito materiales de oficina para el uso de la empresa por el monto d
18. El 17 de enero compramos mercaderías por un valor de S/18,000.00 más IGV y cancelamos e
en efectivo.
19. El 18 de enero pagamos los servicios de agua y luz por un valor de S/450.00 y S/350.00 respec
20. El 19 de enero se pagan S/1,500.00 por persona, por concepto de sueldos y salarios a ocho tra
21. El 20 de enero se paga la depreciación acumulada cuyo monto es de S/4,500.00.
22. El 21 de enero se pagan los honorarios profesionales a un abogado por S/4,700.00 por asesora
23. El 22 de enero se cancelan los préstamos en efectivo realizado a la empresa PROVITEC.
24. El 23 de enero se vende mercaderías por el monto de S/7,000.00.
25. El 24 de enero se vende mercaderías por el monto de S/9,000.00.
26. El 25 de enero cobramos la factura a la empresa SINOVI y es cancelada por cheque bancario.
27. El 26 de enero cobramos las letras por cobrar a la empresa ZAER y es cancelada en efectivo.
Con los datos brindados, elaboremos nuestro libro diario.
en la Av. Hualmay N° 184 cuyo RUC es 79 990 027 451, es una
el 02 de enero del 2023 con los siguientes datos:
1,500.00. por persona.

r asesoramiento.
a de mercaderías (sin IGV) por el valor de S/6,000.00.
o de la empresa por el monto de S/5,600.00 más IGV.

00.00 más IGV y cancelamos el 60% en cheque bancario y el resto
de S/450.00 y S/350.00 respectivamente más el IGV.

de sueldos y salarios a ocho trabajadores.
es de S/4,500.00.
ado por S/4,700.00 por asesoramiento.
a la empresa PROVITEC.
ancelada por cheque bancario.

R y es cancelada en efectivo.
LEGALIZACIÓN
En la ciudad de Huacho a los 02 días del mes de enero de 2023 yo Ana Karina Aguilar Pérez - Abogad
notaria de Huacho, en la aplicación de los artículos 112° al 116° de la ley de Notario - Decreto ley N° 2
legalizo la apertura del presente libro Diario, número 001, correspondiente a la empresa ENOVAC S.A
ubicada en la Av. Hualmay N° 184, perteneciente a la ciudad de Huacho, el mismo que consta de 100
en cada uno de los cuales estampo mi sello notarial. Este libro queda registrado bajo el número 001 en
registro cronológico de legalización de apertura de libro diario correspondiente al presente año y de tod
que doy fe.
1
arina Aguilar Pérez - Abogada

e Notario - Decreto ley N° 26002,
a la empresa ENOVAC S.A.
l mismo que consta de 100 folios
trado bajo el número 001 en mi
ente al presente año y de todo lo
Libro diario del 02 de enero del 2023
Razón social: ENOVAC S.A.
Cód.
Cód. Cta
Subcta.
10
101
104
12
121
123
20
201
25
252
39
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636
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943
79
791
62
621
41
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791
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39
391
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10
101
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401
70
701
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12
121
10
104
12
123
10
101
2
ro diario del 02 de enero del 2023
zón social: ENOVAC S.A. RUC: 79 990 027 451
Nombre de la cuenta Parcial Debe S/ Haber S/
1
Efectivo y equivalentes de efectivo 70,000.00
Caja 20,000.00
Banco BBVA 50,000.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 115,650.00
Facturas por cobrar 70,000.00
Letras por cobrar 45,650.00
Mercaderías 42,000.00
Mercaderias en almacén 42,000.00
Materiales auxiliares, suministros y respuestos 7,000.00
Suministros 7,000.00
Depreciación y amortización acumulada 4,500.00
Depreciación acumulada de propiedades de inversión. 4,500.00
Cuentas por pagar diversas - terceros 4,300.00
Otras cuentas por pagar diversas 4,300.00
Remuneraciones y participaciones por pagar 12,000.00
Remuneraciones por pagar 12,000.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 4,700.00
Honorarios por pagar 4,700.00
Cuentas por pagar diversas - relacionadas 2,600.00
Préstamos 2,600.00
Capital 206,550.00
Capital Social 206,550.00
02/01/2023 por la apertura del 2023
2
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros. 7,080.00
Factura por cobrar 7,080.00
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema público 1,080.00
I.G.V 1,080.00
Ventas 6,000.00
14/01/2023 por la primera venta de mercaderia de la empresa INOVAC S.A.
Caja 7,080.00
Cuentas por cobrar comerciales - terceros S/ 7,080.00
14/01/2023 por la cancelación de la factura de mercaderías.
3
Cuentas por pagar diversos - Terceros 3,500.00
Otras cuentas por pagar diversas. 3,500.00
Efectivo y equivalente de Efectivo 3,500.00
Caja 3,500.00
15/01/2023 por el pago de alquiler.
4
Compras 5,600.00
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema público 854.00
I.G.V 854.00
16/01/2023 por la compra de materiales de oficina a crédito.
Suministros 5,600.00
Variación de inventarios 5,600.00
16/01/2013 por la trasferencia de la compra de suministros.
5
Compras 18,000.00
I.G.V 2,746.00
Efectivo y equivalente de Efectivo 20,746.00
Caja 8,298.40
Banco 12,447.60
17/01/2023 por la compra de mercaderias en cheque bancario y en efectivo
Mercaderias en almacén 18,000.00
Variación de inventarios 18,000.00
17/01/2023 por la transferencia de la compra de mercaderías.
6
Gastos de servicios prestados por Terceros 800.00
Servicios básicos. 800.00
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema público 122.00
I.G.V 122.00
Cuentas por pagar diversas - terceros 922.00
Otras cuentas por pagar diversas 922.00
18/01/2023 por el pago de sericios básicos (luz y agua) con I.G.V
Gastos de administración 800.00
Gastos generales 800.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 800.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 800.00
18/01/2023 por la transferencia de la cuenta 63 al centro de constos.
7
Gastos de personal y directores 12,000.00
Remuneraciones 12,000.00
Remuneraciones y participaciones por pagar 12,000.00
Remuneraciones por pagar 12,000.00
19/1/2023 por el pago de sueldos y salarios.
Gastos de administración 12,000.00
Sueldos y salarios 12,000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 12,000.00
19/01/2023 por la transferencia de la cuenta 62 al centro de costos.
8
Valuación y deterioro de activos y provisiones 4,500.00
Depreciación de propiedades de inversión 4,500.00
Depreciación y amortización acumuladas 4,500.00
Depreciación acumulada de propiedades de inversión. 4,500.00
20/01/2023 por valuación del activo fijo.
Valuación y deterioro de activos y provisiones 4,500.00
20/01/2023 por el destino de la cuenta 68 al centro de costos.
9
Gastos por servicios prestados por terceros 4,700.00
Asesoría y consultaría 4,700.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 4,700.00
Honorarios por pagar 4,700.00
21/01/2023 por el pago de asesoramiento.
Gastos generales 4,700.00
21/01/2023 por el destino de la cuenta 63 al centro de costos.
10
Cuentas por pagar diversas - relacionadas 2,600.00
Préstamos 2,600.00
Caja 2,600.00
22/01/2023 por la cancelación del préstamo realizado a la empressa PROVITEC.
11
I.G.V 1,068.00
Ventas 7,000.00
23/01/2023 por la venta de mercaderías
Caja 8,068.00
12
I.G.V 1,373.00
Ventas 9,000.00
24/01/2023 por la venta de mercaderías
Caja 10,373.00
13
Efectivo y equivalente de efectivo 70,000.00
Banco 70,000.00
25/01/2023 por la cancelación de la factura de la empresa SINOVI.
14
Caja 45,650.00
26/01/2023 por la cancelación de las letras por cobrar de la empresa ZAER.
Huacho, 31 de diciembre del 2023
& @
Contador Propietario
Total 502,364.00 502,364.00

10
10
10
10
10
10
10
10
10
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
20
20
25
25
39
39
40
40
40
40
40
40
41
41
42
42
46
46
46
47
47
50
60
60
61
61
62
63
63
68
70
70
70
79
79
79
79
94
94
94
94
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

RUC: 123456789102
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
01/02/2023 1
01/14/2023 2
01/15/2023 3
01/17/2023 5
01/22/2023 10
01/23/2023 11
01/24/2023 12
01/25/2023 13
01/26/2023 14
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita rela

RUC: 123456789102
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
2
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/14/2023 2
01/14/2023 2
01/16/2023 4
01/23/2023 11
01/23/2023 11
01/24/2023 12
01/24/2023 12
01/25/2023 13
01/26/2023 14

RUC: 123456789102
20 mercaderias
3
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/17/2023 5

RUC: 123456789102
25 Materiales auxiliares, suministros y respuestos
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/16/2023 5
RUC: 123456789102
39 DEPRECIACION ACUMULADA
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/20/2023 8

RUC: 123456789102
40 tributos
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/14/2023 2
01/16/2023 4
01/17/2023 5
01/18/2023 6
01/23/2023 11
01/24/2023 12
RUC: 123456789102
41 Remuneraciones y participaciones por pagar
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/19/2023 7

RUC: 123456789102
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
07/21/2023 9
RUC: 123456789102
46 Cuentas por pagar diversas - terceros
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
02/02/2023 1
01/15/2023 3
01/18/2023 6
PERÍODO: 31 de diciembre del 2020

RUC: 123456789102
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ANYPSA
47 Cuentas por pagar diversas - relacionadas
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
01/22/2023 10

RUC: 123456789102
50 CAPITAL
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/02/2023 1
PERÍODO: 30 DE ENRO DEL 2023

RUC: 123456789102
60 COMPRAS
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/16/2023 4
01/17/2023 5

RUC: 123456789102
61 Variación de inventarios
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/16/2023 4
07/17/2023 5

RUC: 123456789102
62 Gastos de personal y directores
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/19/2023 7

RUC: 123456789102
63 Gastos de servicios prestados por Terceros
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/18/2023 6
01/21/2023 9

RUC: 123456789102
68 Valuación y deterioro de activos y provisiones
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/20/2023 8

RUC: 123456789102
70 VENTAS
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/14/2023 2
01/23/2023 11
01/24/2023 12

RUC: 123456789102
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/18/2023 6
01/19/2023 7
01/20/2023 8
01/21/2023 9

RUC: 123456789102
94 Gastos de administración
NÚMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
01/18/2023 6
01/19/2023 7
01/20/2023 8
01/21/2023 9
INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC
E EFECTIVO
ABONO
DEBE
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTO
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la pertura del 2023 70,000
Por la cancelación de la factura de mercaderías. 7,080
Por el pago de alquiler.
Por la compra de mercaderias en cheque bancario y en efectivo
Por la cancelación del préstamo realizado a la empressa PROVITEC.
23/01/2023 por la cancelación de la factura de mercaderías. 8,068
Por la cancelación de la factura de mercaderías. 10,373
Por la cancelación de la factura de la empresa SINOVI.
Por la cancelación de las letras por cobrar de la empresa ZAER.
TOTALES 95,521
lleva como titulo o columna

ad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o doc

ERCIALES- TERCEROS
Cargo
C
Por la apertura del 2023 115,650
Por la primera venta de mercaderia de la empresa INOVAC S.A. 7,080
Por la cancelación de la factura de mercaderías.
Por la compra de materiales de oficina a crédito.
Por la venta de mercaderías 8,068
Por la venta de mercaderías 10,373
Por la cancelación de la factura de la empresa SINOVI. 70,000
Por la cancelación de las letras por cobrar de la empresa ZAER. 45,650
TOTALES 256,821
ABONO
DEBE
Por la transferencia de la compra de mercaderías. 18,000
TOTALES 60,000

inistros y respuestos
ABONO
DEBE
Por la trasferencia de la compra de suministros. 5,600
12,600
ABONO
DEBE
Por la apertura del 2023
Por valuación del activo fijo.
TOTALES 0
ABONO
DEBE
Por la primera venta de mercaderia de la empresa INOVAC S.A.
Por la compra de materiales de oficina a crédito. 854
Por la compra de mercaderias en cheque bancario y en efectivo 2,746
Por el pago de sericios básicos (luz y agua) con I.G.V 122
Por la venta de mercaderías
TOTALES 3,722

aciones por pagar
ABONO
DEBE
Por el pago de sueldos y salarios.
TOTALES 0

ales - terceros
ABONO
DEBE
Por el pago de asesoramiento.
TOTALES 0
s - terceros
ABONO
DEBE
Por el pago de alquiler. 3,500
Por el pago de sericios básicos (luz y agua) con I.G.V
TOTALES 3,500
INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ANYPSA

s - relacionadas
ABONO
DEBE
Por la cancelación del préstamo realizado a la empresa PROVITEC. 2,600
TOTAL 2,600
ABONO
DEBE
TOTALES 0
ABONO
DEBE
Por la compra de materiales de oficina a crédito. 5600
Por la compra de mercaderias en cheque bancario y en efectivo 18,000
TOTALES 23,600

ABONO
DEBE
Por la trasferencia de la compra de suministros.
Por la transferencia de la compra de mercaderías.
TOTALES 0
ABONO
DEBE
Por el pago de sueldos y salarios. 12,000
TOTALES 12,000

dos por Terceros
ABONO
DEBE
Por el pago de sericios básicos (luz y agua) con I.G.V 800
Por el pago de asesoramiento. 4,700
TOTALES 5,500

ctivos y provisiones
ABONO
DEBE
Por valuación del activo fijo. 4500
TOTALES 4,500
ABONO
DEBE
Por la primera venta de mercaderia de la empresa INOVAC S.A.
TOTALES 0

as de costos y gastos
ABONO
DEBE
Por la transferencia de la cuenta 63 al centro de constos.
Por la transferencia de la cuenta 62 al centro de costos.
Por el destino de la cuenta 68 al centro de costos.
Por el destino de la cuenta 63 al centro de costos.
TOTALES 0
ABONO
DEBE
Por la transferencia de la cuenta 63 al centro de constos. 800
Por la transferencia de la cuenta 62 al centro de costos. 12,000
Por el destino de la cuenta 68 al centro de costos. 4,500
Por el destino de la cuenta 63 al centro de costos. 4,700
TOTALES 22000
Totales 502,364
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,500
20,746
2,600
70,000
45,650
142,496
a operación y/o documento de origen.
Abono
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
7,080
6,454
12
8,068 200,950
22,660
10,373 118,000
155,630
22,660
31,975 22,660
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS 39
ACREEDOR 266020
4,500 156630
4,500 76225
9,000
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,080
1,068
1,373
3,521
CARGO
HABER
ACREEDOR 266020
12,000 156630
12,000 76225
24,000
CARGO
HABER
ACREEDOR
4,700
4,700
9,400
CARGO
HABER
ACREEDOR 266020
4,300 156630
76225
922
5,222
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,600
2,600
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
206,550
206,550
CARGO
HABER
ACREEDOR 266020
156630
76225
0
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
5,600
18,000
23,600
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000
7,000
9,000
22,000
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
800
12,000
4,500
4,700
22,000
CARGO
HABER
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0
502,364
codigo concepto suma del mayor saldos
debe haber debe
10 efectivo y equivalencia S/ 95,521.00 S/ 142,496.00
12 cuenta por cobrar comerciales - terceros S/ 256,821.00 S/ 31,975.00 S/ 224,846.00
20 mercaderia S/ 60,000.00 S/ - S/ 60,000.00
25 materias auxiliares, suministros y respuestos S/ 12,600.00 S/ - S/ 12,600.00
39 depreciacion acumulada S/ - S/ 9,000.00
40 tributos S/ 3,722.00 S/ 3,521.00 S/ 201.00
41 remuneraciones y participaciones por pagar S/ - S/ 24,000.00
42 cuentas por pagar comerciales - terceros S/ - S/ 9,400.00
46 cuentas por pagar diversas - terceros S/ 3,500.00 S/ 5,222.00
47 cuentas por pagar diversas - relacionadas S/ 2,600.00 S/ 2,600.00 S/ -
50 capital S/ - S/ 206,550.00
60 compras S/ 23,600.00 S/ - S/ 23,600.00
61 variación de inventario S/ - S/ 23,600.00
62 gastos de personal y directores S/ 12,000.00 S/ - S/ 12,000.00
63 gastos de servicios prestados por terceros S/ 5,500.00 S/ - S/ 5,500.00
68 valuación y deterioro y provisiones S/ 4,500.00 S/ - S/ 4,500.00
70 ventas S/ - S/ 22,000.00
79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto S/ - S/ 22,000.00
94 gastos de administración S/ 22,000.00 S/ - S/ 22,000.00
S/ 502,364.00 S/ 502,364.00 S/ 365,247.00
S/ 502,364.00 S/ 502,364.00 S/ 365,247.00

saldos ajuste balance resultados naturaleza
haber debe haber activo pasivo perdida ganancia
S/ 46,975.00 S/ 46,975.00
S/ 224,846.00
S/ 60,000.00
S/ 12,600.00
S/ 9,000.00 S/ 9,000.00
S/ 201.00
S/ 24,000.00 S/ 24,000.00
S/ 9,400.00 S/ 9,400.00
S/ 1,722.00 S/ 1,722.00
S/ - S/ -
S/ 206,550.00 S/ 206,550.00 S/ 206,550.00
S/ 23,600.00
S/ 23,600.00 S/ 23,600.00
S/ 12,000.00
S/ 5,500.00
S/ 4,500.00
S/ 22,000.00 S/ 22,000.00
S/ 22,000.00 S/ 22,000.00
S/ 22,000.00
S/ 365,247.00 S/ - S/ - S/ 344,421.00 S/ 250,873.00 S/ 91,200.00 S/ 250,550.00

S/ 93,548.00 S/ 159,350.00
S/ 365,247.00 S/ 344,421.00 S/ 344,421.00 S/ 250,550.00 S/ 250,550.00
resultados funcion
perdida ganancia
S/ 206,550.00
S/ 23,600.00
S/ 23,600.00
S/ 12,000.00
S/ 5,500.00
S/ 4,500.00
S/ 22,000.00
S/ 22,000.00
S/ 22,000.00
S/ 91,200.00 S/ 250,550.00
S/ 159,350.00
S/ 250,550.00 S/ 250,550.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Activo
Activo corriente S/ 46,975.00
S/ 60,000.00
S/ 224,846.00
Total S/ 331,821.00
Activo no corriente S/ 9,000.00

S/ 12,600.00
Total S/ 21,600.00
Total de Activo S/ 353,421.00
Huacho, 31 de Diciembre del 2023
ESTADOS DE RESULTADOS
EMPRESA: ENOVAC S.A.C
RUC: 7990027451
AÑO 2023
Ventas o ingresos S/ 22,000.00

- Costo de ventas
Utilidad Bruta S/ 22,000.00
- Gastos de ventas S/ -
- Gastos Administrativos S/ 220,000.00
Utilidad operativa S/ 93,548.00
+ otros ingresos S/ -
- otros egresos S/ -
Util antes de part. E imp. S/ 93,548.00
Part. A los trab.
Impuesto a la renta 29.5% S/ 27,596.00
Utilidad neta del Ejercicio S/ 65,952.00
HUACHO
Nuestra empresa durante el ejercicio zxxx ha obtenido una utilidad de 65,952.00 producto de las
operaciones comerciales.
FINANCIERA
EMPRESA:ENOVA S.A.C
RUC: 7990027451
AÑO 2023
Pasivo
S/ 201.00
S/ 24,000.00
S/ 9,400.00
S/ 1,722.00
Pasivo Total S/ 35,323.00
Patrimonio S/ 206,550.00
S/ 93,548.00
Total Patrimonio S/ 300,098.00
Total pasivo y patrimonio S/ 335,421.00
Firma Gerente Firma Contadora

utilidad de 65,952.00 producto de las

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LIBRO DIARIO

DOCENTE: Dr. Econ. VILELA BECERRA, MARCIAL

1,500.00. por persona.

a de mercaderías (sin IGV) por el valor de S/6,000.00.

o de la empresa por el monto de S/5,600.00 más IGV.

de S/450.00 y S/350.00 respectivamente más el IGV.

ancelada por cheque bancario.

arina Aguilar Pérez - Abogada

Huacho, 31 de diciembre del 2023

Total 502,364.00 502,364.00

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 31 de diciembre del 2020

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENRO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

PERÍODO: 30 DE ENERO DEL 2023

lleva como titulo o columna

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ANYPSA

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

INACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENOVAC

a operación y/o documento de origen.

S/ 502,364.00 S/ 502,364.00 S/ 365,247.00

S/ 502,364.00 S/ 502,364.00 S/ 365,247.00

S/ 365,247.00 S/ - S/ - S/ 344,421.00 S/ 250,873.00 S/ 91,200.00 S/ 250,550.00

Activo no corriente S/ 9,000.00

Total de Activo S/ 353,421.00

Huacho, 31 de Diciembre del 2023

Ventas o ingresos S/ 22,000.00

Total Patrimonio S/ 300,098.00

Total pasivo y patrimonio S/ 335,421.00

Firma Gerente Firma Contadora

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