1.

IDENTIFICACIÓN

Riesgo / Oportunidad: Seleccionar si es riesgo o oportunidad

Para identificar los riesgos tenga en cuenta lo siguiente, ¿Que impide el logro de los objetivos? y ¿que no permite mejorar continuamente el proceso?
Para Identificar Oportunidades Tenga en cuenta que efectos desea?

Entorno: Indicar el entorno en el cual el riesgo o la oportunidad se encuentra a nivel Interno o nivel Externo según corresponda de acuerdo a la siguiente tabla.

EXTERNO INTERNO

Puede derivarse de cualquier circunstancia de tipo gubernamental, por cambio de gobierno o

Político Valores Son las creencias y principios de GYA y de los colaboradores
modificaciones en las políticas comerciales nacionales o internacionales.

Es el conocimiento específico de la Empresa, por lo general adquirida por la experiencia, que es

Esta asociado a la actividad económica y sector de la empresa local, nacional e internacional que afecte utilizada y compartida para alcanzar los objetivos de la Empresa. Como la propiedad intelectual, las
Económico Conocimiento
o beneficie en aspectos monetarios empresa incluyendo la tasa de cambio en divisas. lecciones aprendidas del fracaso y éxitos, o los resultados de las mejoras; o puede provenir
externamente de conferencias, conocimiento del cliente, o el conocimiento de proveedores

Es el conjunto de principios, normas, procedimientos y conductas que comparten todos los

Son aquellos factores que pueden afectar o beneficiar el cumplimiento del objetivo de la empresa, por el
Mercado Cultura de la Empresa integrantes de la Empresa por igual, sin importar su nivel de gestión del organigrama de la
desarrollo del sector en el país. compañía. La misión, la visión y los objetivos de la compañía soportan este conjunto de elementos
nombrados anteriormente, que a su vez permiten unificar la dirección que debe tomar la empresa.

Son aquellos factores que pueden afectar o beneficiar el cumplimiento del objetivo de la empresa, por el Desempeño de la
Competencia Empresa - Financiero Financieros: todos aquellos relacionados con la gestión financiera de la empresa.
desarrollo competitivo de las empresas del mismo sector.

Posibilidad que exista una perdida económica por el incumplimiento de las disposiciones legales y Desempeño de la Aquellas relacionadas con la disponibilidad de activos, capacidad de los activos, acceso al
administrativas aplicables, emisión de normas desfavorables, cualquier documento legal que no permita
Legal Empresa - capital que pueda afectar o beneficiar el cumplimiento con la calidad, la satisfacción del
la exigibilidad de un derecho o la imposibilidad legal de ejecutar un contrato debido en las fallas de la
implementación legal,
Infraestructura cliente, el medio ambiente o la seguridad y Salud en el trabajo.

Son aquellas relacionadas demográficamente, por responsabilidad social con un grupo de individuos Desempeño de la Aquellas cuestiones entrelazadas a los procesos definidos por la empresa en el SIG.,
Social Y Cultural que comparten entre si una misma cultura, creencias, educación y estilos de vida que pueden de una Empresa - Procesos ejecución, documentación, tramitología, proveedores, entradas y salidas
manera u otra afectar la prestación del servicio a satisfacción del cliente.

Son aquellas cuestiones ambientales que están expuestas en los lugares donde presta servicios la Aquellas relacionadas con la adquisición de sistemas tecnológicos, desarrollo, producción y
Desempeño de la
Ambiental empresa, como la temperatura, altitud, atmosféricas o fallas geológicas, que puede generar algún mantenimiento que pueda influir en el acceso a la información o datos afectando la
Empresa - Tecnológico
beneficio o afectación de alguna manera en la prestación del servicio con calidad. calidad, la satisfacción del cliente, el medio ambiente o la seguridad y Salud en el trabajo.

Tecnológico Aquellos relacionados con la vanguardia en la tecnología presentes en el mercado.

Descripción Del Riesgo /Oportunidad: Describir el riesgo que se puede presentar para no lograr los objetivos o oportunidad que se genera según el entorno y aporta al logro de los objetivos,
Consecuencia De La Materialización Del Riesgo/Oportunidad: Indicar que consecuencia genera a la empresa la materialización del riesgo.
Controles Existentes: Indicar que controles se tienen implementados actualmente para la gestión del riesgo u oportunidad

2. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN
ESCALA PARA RIESGOS
CONSECUENCIA VALOR DESCRIPCIÓN CALIFICACIÓN DEL RIESGO

Insignificante 1 No afecta el logro de los objetivos, las metas establecidas se pueden cumplir. Insignificante Bajo Medio Grave Muy Grave
CONSECUENCIAS
Tiene bajo nivel de afectación sobre el logro de los objetivos, se pueden ver afectados PROBABILIDAD
Bajo 2 pero se da cumplimiento a la meta, se pueden generar perdidas económicas menores 1 2 3 4 5
10 mil soles.

Tiene un nivel medio de afectación sobre el logro de los objetivos, Se pueden cumplir
Medio 3 las metas en casi todos los periodos y la tendencia puede estar en cumplimiento, se Muy probable 5 5 10 15 20 25
pueden generar perdidas económicas entre 10 y 50 mil de soles.

Tiene un nivel alto de afectación sobre el logro de los objetivos, Aunque se cumplan las
Grave 4 metas en algunos periodos la tendencia se puede encontrar en incumplimiento de Probable 4 4 8 12 16 20
metas, se pueden generar perdidas económicas entre 50 y 100 mil soles.

Impide totalmente el logro de los objetivos, no se cumplen las metas, afecta la imagen
Muy grave 5 de la empresa o puede generar perdidas que pueden descapitalizar la empresa. Factible 3 3 6 9 12 15

Remoto 2 2 4 6 8 10

PROBABILIDAD VALOR DESCRIPCIÓN Improbable 1 1 2 3 4 5

Improbable 1 El evento ocurriría solamente en circunstancias excepcionales.

Remoto 2 El evento podría ocurrir en algún momento y se considera que es difícil que suceda. Riesgo Insignificante Menor o igual a 3

Factible 3 El evento puede suceder eventualmente. Riesgo Bajo Entre 4 y 6

Probable 4 El evento probablemente ocurrirá. Riesgo Moderado Entre 8 y 12

Muy probable 5 Se espera que el evento ocurra en la mayoría de los casos. Riesgo Alto Entre 15 y 25

ESCALA PARA OPORTUNIDADES

CONSECUENCIAS CALIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES

CONSECUENCIA VALOR DESCRIPCIÓN Insignificante Bajo Medio Alto Muy Alto

CONSECUENCIAS
Aporta de una manera muy alta al logro de los objetivos, se puede sobrepasar las PROBABILIDAD
Muy Alto 5 metas establecidas 1 2 3 4 5

Aporta de manera considerable al logro de los objetivos, se puede cumplir las metas
Alto 4 establecidas Muy probable 5 5 10 15 20 25

Aporta al logro de los objetivos, Influye en el cumplimiento de las metas y aporta valor
Medio 3 a la empresa. Probable 4 4 8 12 16 20

Aporta poco al logro de los objetivos, puede influir en el cumplimiento de las metas
Bajo 2 establecidas pero no aporta valor. Factible 3 3 6 9 12 15

Insignificante 1 No aporta valor a la empresa ni al logro de los objetivos. Remoto 2 2 4 6 8 10

Improbable 1 1 2 3 4 5

PROBABILIDAD

PROBABILIDAD VALOR DESCRIPCIÓN

Muy probable 5 Se espera que el evento ocurra en la mayoría de los casos.

Probable 4 El evento probablemente ocurrirá. Oportunidad Alta Entre 15 y 25

Factible 3 El evento puede suceder eventualmente. Oportunidad Moderado Entre 8 y 12

Remoto 2 El evento podría ocurrir en algún momento y se considera que es difícil que suceda. Oportunidad Baja Entre 4 y 6

Improbable 1 El evento ocurriría solamente en circunstancias excepcionales. Oportunidad Insignificante Menor o igual a 3

3. ACCIONES PARA ABORDAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES

Tipo Política tratamiento de Riesgo: Seleccionar la política de tratamiento de riesgo de acuerdo a lo siguiente
Asumir La organización define no establecer acciones para abordar los riesgos y asumir las consecuencias del riesgo ya que las consecuencias se pueden convertir en una oportunidad, se deben determinar la aplicabilidad de planes
de contingencia en caso de materialización del riesgo.
Eliminar Tomar las medidas encaminadas a eliminar la fuente de riesgo (eliminar la actividad que genera el riesgo en la medida que sea posible).
Evitar Tomar medidas encaminadas a evitar la materialización del riesgo llevandolo al nivel de probabilidad mas bajo "Improbable".
Reducir Tomar medidas encaminadas a disminuir tanto la probabilidad (medidas de prevención), como el impacto (medidas de protección). La reducción del riesgo es probablemente el método más sencillo y económico para superar
las debilidades antes de aplicar medidas más costosas y difíciles. se deben determinar la aplicabilidad de planes de contingencia en caso de materialización del riesgo.
Compartir o transferir Reduce su efecto a través del traspaso de las pérdidas a otras organizaciones como en el caso de contratos de seguros u otros medios que permiten distribuir una porci ón de riesgo.
Mantener El riesgo se encuentra en un nivel que puede aceptarlo sin necesidad de tomar otras medidas de control diferentes a las que se poseen, se deben determinar la aplicabilidad de planes de contingencia en caso de
materialización del riesgo.
Tipo Política tratamiento de Oportunidades: Seleccionar la política de tratamiento de oportunidades de acuerdo a lo siguiente
Mantener la Oportunidad
No depende de la Empresa la materialización de la oportunidad, por lo que se requiere estar informado
Explorar la oportunidad con mayor detalle antes de proceder
Aceptar la oportunidad pero bajo condiciones controladas y limitadas
Rechazar la oportunidad

Acción de tratamiento: Definir las acciones para abordar los riesgos y oportunidades
Responsable: indicar el responsable de la implementación
Plazo: indicar el plazo de implementación de la acción para abordar el riesgo o la oportunidad

4. SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO ACCIONES PARA ABORDAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES

Anualmente en la revisión gerencial se realizará la evaluación del riesgo, en esta reunión se verificara la eficacia de las acciones implementadas para abordar los riesgos y oportunidades.

5. EVALUACIÓN DE LA EFICACIA DE LAS ACCIONES

Anualmente en la revisión gerencial se realizará la evaluación del riesgo, en esta reunión se verificara la eficacia de las acciones implementadas para abordar los riesgos y oportunidades, para lo cual se seleccionara una de las
opciones indicadas en la siguiente tabla.
RIESGOS
EFICACIA DESCRIPCIÓN VALOR
Ocurrió 1
No eficaz Se corrigió y genero impacto 2
Se advirtió y se implementaron las acciones tarde 3
Aceptable Se implementaron las acciones oportunamente para minimizar su efecto pero hay probabilidad 4
de ocurrencia
Eficaz Con las acciones implementadas se elimino la probabilidad ocurrencia 5

OPORTUNIDADES
EFICACIA DESCRIPCIÓN VALOR
Eficaz Ocurrió 1
Aceptable Se implementaron las acciones oportunamente y esta en proceso de implementación 4
No Eficaz No ocurrió la Oportunidad 5
AÑO 2023 PROCESO O PROYECTO:

OBJETO

IDENTIFICACIÓN

RIESGO / INTERNO O DESCRIPCIÓN DEL RIESGO/

ENTORNO
OPORTUNIDAD EXTERNO OPORTUNIDAD

Oportunidad Externo Económico Tasa de cambio de divisas bajas

Riesgo Externo Económico Tasa de cambio de divisas altas

Compra a proveedores no
Riesgo Interno Valores
seleccionados

Proveedores que presenten

Desempeño de la
Riesgo Interno documentos adulterados en
Empresa - Procesos
procesos de selección o evaluación

Seleccionar proveedores que no

Desempeño de la
Riesgo Interno cumplan con los requisitos para ser
Empresa - Procesos
seleccionados

Desempeño de la Proveedores que no cumplen con

Riesgo Interno
Empresa - Procesos los requisitos pactados.
 Elementos comprados que no
Desempeño de la
Riesgo Interno cumplen con las características
Empresa - Procesos
requeridas.

Se realizan procesos de selección

Desempeño de la y evaluación de los proveedores
Oportunidad Interno
Empresa - Procesos con el fin validar el cumplimiento de
los requisitos de calidad y SSTA

Se valida en conjunto el área de

compras y logística para garantizar
Desempeño de la
Oportunidad Interno la disponibilidad de equipos,
Empresa - Procesos
herramientas y materiales
requeridos por los proyectos

Entrega no oportuna de los

insumos en los tiempos estimados
Riesgo Externo Mercado de acuerdo con la necesidad de la
operación, por parte de los
proveedores.

Omisión de especificaciones del

Desempeño de la
Riesgo Interno área solicitante en requerimiento
Empresa - Procesos
de compra.

Desempeño de la Área solicitante modifica fecha de

Riesgo Interno
Empresa - Procesos entrega y lugar de despacho.

Entrega tarde de solicitudes de

Desempeño de la
Riesgo Interno requerimientos que son pago al
Empresa - Procesos
contado.

Desempeño de la Área de compras se equivoca en

Riesgo Interno
Empresa - Procesos items de cantidades o precios.

Área de compras se demora en

Desempeño de la actualizar cuadro de control y/o
Riesgo Interno
Empresa - Procesos actualizar cantidades abonadas en
dolares.
 MA

Proceso de compra

IÓN EVALUACIÓN Y VAL

CONSECUENCIA DE LA
MATERIALIZACIÓN DEL CONTROLES EXISTENTES CONSECUENCIA
RIESGO/ OPORTUNIDAD

Permiten adquirir equipos o Verificación tipo de cambio

herramientas a menor precio y oficial en el portal oficial de 5
aumentan la utilidad. SUNAT .

Permiten adquirir equipos o Verificación tipo de cambio

herramientas a mayor precio que oficial en el portal oficial de 5
disminuyen la utilidad. SUNAT .

Servicio o producto que suministran

tienen una mayor probabilidad que no Solicitar certificados de calidad
tenga el estandar de calidad que a proveedores de los productos 2
necesitamos para las operaciones de que suministran.
la empresa.

Proveedores firman
Procesos de auditorias de la empresa
recibir una NO CONFORMIDAD.
declaraciones juradas de 1
veracidad de información.

Riesgo de enfrentarnos a
incumplimiento de calidad de producto Vinculación y actualización de
y/o servicio, tiempos estipulados de proveedores críticos. 3
entrega y fraude.

Nuestros clientes nos amonosten o Vinculación de proveedores

separen temporalmente de para cumplimiento de requisitos
operaciones por nuestra cadena de conjuntamente con el área de 4
suministros. salud y seguridad en el trabajo.
Productos que no cumplan con las
especificaciones requeridas por el
área solicitante tienen posibilidad que
el área de almacén lo considere como
un producto inadecuado y
posteriormente se le de baja.
Orden de compra o servicio, se
estipula en el punto tres
concepto de garantía y cuatro 3
concepto de cambios.

Seleccionar proveedores que cumplan

estandares de calidad en los
productos y servicios que nos
Indicador del área de compra. 4
suministran.

Requerimiento solicitado verificado

con lo que se encuentra en almacén, Verificación en tiempo real con
tiene mayor posibilidad de ser el ERP Lima.Sicte. 3
atendido en menor tiempo.

Paralización de operaciones de la
Comunicación con los
empresa. Comprar el mismo insumo
por caja chica para cumplimiento de
proveedores y compromiso de 1
cumplimiento de tiempo.
tiempos estimados.

Reallizar el proceso de compra y el

Solicitar especificaciones al
área solicitante rechace o pida un
área solicitante. 3
cambio, retrasando operaciones.

Proveedor aumenta el precio por Coordinación con área

cambios logisticos y/o cancela pedido solicitante fechas de utilización 2
paralizando operaciones. de servicios y/o alquileres.

Las solicitudes de
Demora en aprobación por parte de
requerimientos de tipo de pago
gerencia de producción o gerencia
general, donde el pago se realizará el
al contado se recepciona solo 2
hastal día miercoles a las 12:00
siguiente corte del área contable.
pm por el área de compras.

Reproceso de actualización de orden

Verificación con la guia de
de compra/servicio y aprobación;
remisión para el item de
ocasiona demora en tiempos
cantidad y la factura verificación 1
estimados de entrega de los
de precios.
productos y/o servicios.

Verificación a fin de mes de los

Descuento a empresas colaboradoras
montos abonados en dolares
con cesgo donde ocasionaria
mayores o menores descuentos de
con las ordenes de compra y 4
así compartir con el
los debidos.
responsable del control.
 MATRIZ GESTIÓN DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES

FECHA DE ELABORACIÓN 2 de Mayo del 2023

RESPONSABLE ELABORACIÓN Carmen Cecilia Castro

EVALUACIÓN Y VALORACIÓN ACCIONES PARA ABORDAR RIES

NIVEL
PROBABILIDAD
PROBABILIDAD
POR
VALORACIÓN TRATAMIENTO
CONSECUENCIA

Oportunidad Rechazar la
4 20 oportunidad
Alta

Riesgo
2 10 Asumir
Moderado

Riesgo
1 2 Reducir
Insignificante

Riesgo
1 1 Reducir
Insignificante

2 6 Riesgo Bajo Evitar

Riesgo
2 8 Reducir
Moderado
2 6 Riesgo Bajo Compartir o transferir

Oportunidad Mantener la
5 20 Oportunidad
Alta

Oportunidad Mantener la
4 12 Oportunidad
Moderada

Riesgo
2 2 Compartir o transferir
Insignificante

2 6 Riesgo Bajo Compartir o transferir

2 4 Riesgo Bajo Compartir o transferir

3 6 Riesgo Bajo Asumir

Riesgo
2 2 Reducir
Insignificante

Riesgo
2 8 Reducir
Moderado
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
NIDADES

FECHA DE EVALUACIÓN DE LA EFICACIA:

RESPONSABLE DE EVALUACIÓN DE LA EFICACIA:

SEGUIMIENTO AL CUMPLIMI
ACCIONES PARA ABORDAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES
ABORDAR RIESGOS Y
FECHA
PROGRAMADA
ACTIVIDAD RESPONSABLE FECHA
DE
CUMPLIMIENTO

No aplica No aplica No aplica

No aplica No aplica No aplica

Realizar busqueda de nuevos

proveedores en el rubro que
nos suministran los Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
proveedores actuales no
seleccionados.

Realizar una verificación en el

portal de SUNAT para
verificación de dirección, si
Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
esta activo como empresa, y
constatar los trabajdores que
posee.

Inducción como nuevos

proveedores en politicas de
Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
calidad y seguridad en el
trabajo.

Solicitar un compromiso de
cumplimiento de requisitos Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
pactados a los proveedores.
Verificación de productos con
Responsables de las áreas
un sello de conformidad en 22-May-23
solicitantes
guía de remisión.

Nuevos prospectos de
proveedores realizar proceso
de selección y evaluación Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
antes de su primer trabajo
como proveedor.

Realizas proyactado de gasto

de materiales requeridos y
Carmen Cecilia Castro Tarrillo
verificar con el inventario 22-May-23
y Joel Yilber Arapa Casas
fisico mensual que realiza el
responsable de logística.

Carmen Cecilia Castro Tarrillo

Penalización por cada
y responsables de cada área 22-May-23
demora en
solicitante

Área solicitante aprueba

Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
cotización.

Área solicitante se le dará un

Carmen Cecilia Castro Tarrillo
plazo maximo de dos días
y responsables de cada área 22-May-23
habiles para cualquier tipo de
solicitante
cambio vía correo electronico.

No aplica No aplica No aplica

Auxiliar administrativo de área

de compras verifica orden de
Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
compra digital antes de envió
para aprobación.

Auxiliar administrativo de área

de compras semanal
verificara que se actualice el
Carmen Cecilia Castro Tarrillo 22-May-23
cuadro de control y los
montos abonados en
dolares..
 Código:
Versión:
Fecha:

SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO ACCIONES PARA

EVALUACIÓN DE LA EFICACIA DE LAS ACCIONES
ABORDAR RIESGOS Y OPORTUNIDADES

VALORACIÓN DE
CUMPLIMIENTO OBSERVACIONES DESCRIPCIÓN
LA EFICACIA
 SIG-F-025
1
28-04-23

ACIA DE LAS ACCIONES

EFICACIA DE LA
ACCIÓN