Ibagué, 25 de julio del 2023

Señor(es) LINGÜI ACADEMY

Mirys Carolina Bohórquez – Gerente General

Miguel Alexander Rada - Director General

Yaned Patricia Sánchez - Contadora

ASUNTO: INFORME SOBRE AVANCES DE AUDITORIA DE CRÉDITOS CON

SISTECRÉDITO EN LO RELATIVO AL 2022 Y 2023

Reciban ustedes un cordial saludo,

Como es de común conocimiento entre las áreas pertinentes, contamos con

dineros abonados por parte de Sistecrédito pendientes por cruzarse en nuestro
sistema contable, adicional en sistema se presenta una diferencia que se debe
hallar, la cual se cree corresponde a créditos con anulación en la plataforma de
Sistecrédito, pero no en la contabilidad de Lingüi. Acorde a lo anterior mediante el
presente documento buscamos rendir informe sobre lo que se ha logrado
encontrar en el proceso de auditoría que se está adelantando.

En primera instancia, el día 08 de junio, fecha en que se nos entregó la tarea de

hacer las revisiones correspondientes para resolver la situación que aqueja acorde
a lo anteriormente nombrado, iniciamos el análisis. Siguiendo instrucción dada por
la señora Patricia de darle prioridad al 2023, se inició análisis considerando lo de
este año, es decir se sacó la información de sistema y de la plataforma que nos
proporciona la empresa Sistecrédito de los movimientos registrados entre el 01 de
enero y el 08 junio del año en curso, con el fin de empezar a filtrar para separar
entre el total de facturas emitidas en ese lapso y sacar las que son el foco de
estudio que son las emitidas con cuentas por cobrar y seguirle el rastro a lo que ha
pasado con cada una, desde ese día se han realizado adelantos entre el horario
de la mañana.
A continuación, se relacionan los filtros que a la fecha tenemos y nos arrojan datos
relevantes;
 1. Totalidad de facturas que corresponden a iniciales con CXC tanto de
Sistecrédito cómo Addi.
2. Totalidad de notas de contabilidad correspondientes a las facturas con CXC
de Sistecrédito y Addi.
3. Totalidad de facturas y notas de contabilidad ya cruzadas con Recibo de
caja – estos casos están al día.
4. Datos tales cómo fechas, medios de pago y montos pagados por usuarios
que ya han saldado la deuda del crédito adquirido.
5. Dato puntual de quienes pagaron directamente a Sistecrédito y quienes han
pagado en Lingüi.
6. Total, pagos sistecreditos mes a mes de Ibagué y Neiva
7. Total, créditos en mora año 2023
8. Total, anulados en sistecredito mes a mes año 2023

A continuación, anexamos evidencia de algunos filtros mencionados:

Del año 2022 estamos realizando el primer filtro que es la identificación de
totalidad de facturas y notas de contabilidad ya cruzadas con Recibo de caja
correspondiente de enero a agosto, como también identificando fechas, medios de
pago y cantidades exactas de los recaudos que se han realizado.
En lo barrido del año 2022 se ha podido identificar la anulación de varios créditos
hechos en la plataforma pero que aun conservan la nota contable activa, de igual
manera también se ha identificado el motivo por el cual se han hecho este tipo de
anulaciones, en su mayoría han sido por matriculas caídas.
Como también en este primero filtro se ha podido identificar créditos que están en
mora y que no han saldado la deuda.
Adicional se han evidenciado casos con algunas situaciones como es el ejemplo
de una factura que tiene la nota contable mas no el recibo de caja y en la
plataforma de credinet nos indica que el pago se realizo en el almacén de lingui,
por lo tanto, no se ha logrado identificar si a este pago se le realizo recibo de caja
correspondiente.

Anexamos evidencia de uno de los filtros mencionados como lo es los créditos

anulados en credinet con nota contable.