Asociación Nacional de Microfinancieras e Intermediarios

Fundada en 1994 por las primeras Sociedades Financieras de Objeto Limitado, figura especializada
en crédito, con base en el Capítulo XIV del TLCAN. Desde sus inicios, la AMFE agrupa a las
Entidades Financieras Especializadas en Crédito más representativas en el sector financiero
mexicano.
Favorecer entre las asociadas y autoridades un entorno de dialogo, comunicación y divulgación de
las mejores prácticas en materia de crédito especializado. Ser la asociación líder con las mejores
prácticas en Crédito Responsable en México.

Uniones de crédito
Son intermediarios financieros no bancarios, que tienen como propósito principal facilitar a
determinados sectores de la economía su acceso al crédito y a la inversión, actuando como un
instrumento para disminuir los costos del financiamiento en beneficio de sus socios, que les
permiten recibir préstamos y créditos en condiciones más favorables del mercado.
Son empresas privadas, sujetas a la regulación y supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores (CNBV), que no cuentan con la participación o subsidio del gobierno federal o de las
entidades de la administración pública. Su capital se integra con las aportaciones que hacen sus
socios, los cuales pueden ser personas morales y personas físicas con actividad económica.
Sus principales actividades son:
 Comprar, vender y comercializar recursos primarios para el mercado agropecuario u otras
administraciones industriales con el fin de su explotación, en beneficios de sus socios o
agentes terceros.
 Administrar y organizar entidades compañías del sector industrial
 Facilitar el uso crediticio de sus clientes
 Recibir financiamiento por parte de socios, entidades crediticias y financieras.
 Reciben préstamos de sus socios, instituciones de crédito, seguros y de finanzas.
 Poner en práctica procesos de descuentos, préstamos o créditos.
Tipos de crédito que otorgan:
a) CRÉDITO REFACCIONARIO: Para la adquisición de maquinaria y equipo.
b) CRÉDITO SIMPLE: La ventaja es que son hechos a la medida y en específico para cada una
de las necesidades del asociado.

Sociedades de Ahorro y Préstamo

Son aquellas sociedades constituidas y organizadas que tienen por objeto realizar Operaciones de
Ahorro y Préstamo con sus Socios, y quienes forman parte del Sistema Financiero Mexicano (SFM)
con el carácter de integrantes del Sector Popular, sin ánimo especulativo y reconociendo que no
son intermediarios financieros con fines de lucro. Se encuentran organizadas conforme a la Ley
General de Sociedades Cooperativas.
Su objetivo principal consiste en contribuir a la Inclusión Financiera de la población de las
comunidades en las que operan, a fin de hacerles llegar productos y servicios financieros de
calidad que contribuyan a mejorar su situación económica, y coadyuvar con el Gobierno Federal
para la difusión, entrega y administración de los programas de apoyos que éste promueva.
Los servicios que ofrecen principalmente son:
 Operaciones Pasivas: Cuentas de ahorro, depósito e inversiones. Las SOCAP ofrecen este
servicio sin establecer un monto mínimo, ni cobrar comisiones por mantenimiento y pagan
interés sin importar el monto ahorrado.
 Operaciones Activas: Créditos personales, automotriz, hipotecarios, con fines productivos,
microseguros. Según el capital que dispone cada cooperativa, puede ofrecer diferentes
modalidades de préstamo. Destacan los llamados micro-préstamos, que son créditos
personales por montos bajos y pocas cuotas y no poseen excesivos requisitos. Algunas
cooperativas otorgan créditos hipotecarios y préstamos con garantía hipotecaria. Existen
cooperativas que entregan préstamos hipotecarios con plazos mayores a 15 años.
 Servicios: Pago de servicios (luz, teléfono, etc.), compra y venta de divisas, distribución y
pago de programas gubernamentales, recepción y envío de dinero y comisionistas.
 Depósitos a plazo fijo: Los socios pueden colocar su dinero a plazo fijo y elegir si cobran
los intereses generados mensualmente o al finalizar el plazo.

Cajas Solidarias
Son entidades de ahorro y crédito social para la población de bajos ingresos, principalmente rural
sin otra opción de financiamiento, lo cual representa una real alternativa para los agronegocios
familiares y que no tienen acceso a crédito por parte de la banca comercial.
La Caja Popular Mexicana tiene el estatus más alto de autorizada, lo cual quiere decir que cumple
con los requisitos de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para realizar operaciones de
ahorro y crédito con sus socios y, además, cuenta con un Seguro de Depósito equivalente a 25,000
UDIS (Unidades de Inversión), por ahorrador.
Pertenece al nivel III, según los requerimientos de la CNBV, la Caja Popular Mexicana permite a sus
socios:
 Recibir depósitos de dinero a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en días preestablecidos
y retirables con previo aviso.
 Cuentas de ahorro con menores de edad, en términos de la legislación común aplicable
hasta por (1,500 UDIS).
 Transmisión de dinero.
 Recibir o emitir órdenes de pago y transferencias.
 Otorgar préstamos.
 Expedir y operar tarjetas de débito y tarjetas recargables.
 Realizar la compraventa de divisas en ventanilla por cuenta propia o de terceros.
 Realizar operaciones de factoraje financiero con sus Socios o por cuenta de éstos.
 Prestar servicios de caja de seguridad.
 Ofrecer el servicio de abono y descuento en nómina.
 Celebrar contratos de arrendamiento financiero.
 Prestar servicios de caja y tesorería.
 Efectuar la distribución y pago de productos, servicios y programas gubernamentales.
Tiene diversos tipos de crédito:
a) Personal Plus: Para satisfacer cualquier necesidad lícita de consumo, pero sin finalidades
productivas o comerciales. Los montos de este crédito van de los 1,000 hasta los 19
 millones 320,600 pesos. El Costo Anual Total (CAT) promedio de este tipo de préstamo es
de 30.2% sin IVA. Para acceder a un crédito de, por ejemplo, 15,000 pesos en esta
cooperativa, el socio debe tener un ahorro mínimo de 1,500 pesos. Y se pueden pagar a 12
meses, con abonos de 409 pesos semanales.
b) Crédito Inmediato: De igual o menor monto al ahorro que tiene el socio.
c) Crédito Productivo: Para financiar actividades comerciales y productivas. Montos de 1,000
pesos a 19.3 millones de pesos, con un Costo Anual Total promedio de 23.6% sin IVA. Uno
de los requisitos es que el socio tenga 10% del monto total a solicitar como garantía, en su
cuenta de ahorro de CPM. Ojo, esto no significa que se tiene que pagar para recibir el
préstamo.
d) Crédito hipotecario: Para adquirir vivienda nueva o usada, construcción, remodelación,
mejoramiento, sustitución de hipoteca, etc. Prestan desde 64,402 pesos hasta 19.3
millones de pesos. Con esta modalidad, Caja Popular Mexicana puede financiar hasta el
100% del valor de la vivienda, con una tasa de interés de entre 9.6 y 9.96%, sin IVA.

Sociedades de Inversión
La sociedad de inversión toma personalidad jurídica como sociedad anónima con el fin de asumir
fondos, activos, dinero y valores con los que gestionar e invertir a su vez generando nuevos
rendimientos para los constituyentes de la sociedad.
Estas sociedades suelen estar compuestas por inversores privados e institucionales de cierto nivel
que se unen para poner en común activos y recursos con los que generar rendimientos a los que
individualmente no podrían tener acceso.
Estas sociedades suelen centrarse en sectores muy concretos, como los mercados financieros,
inmobiliarios y de deuda.
Dentro de las sociedades de inversión, existen dos tipos más empleados y conocidos:
a) Sociedades de Inversión en Capital Variable: Son entidades anónimas destinadas a la
adquisición, tenencia, disfrute, negociación y venta de valores bursátiles y otros bienes
mobiliarios. Necesita un capital mínimo de 2,4 millones de euros y un mínimo de 100
socios individuales.
b) SOCIMI: Son las sociedades de inversión en capital inmobiliario (por eso sus siglas). En este
caso, son sociedades cuyo objeto social es la explotación de bienes inmuebles para
obtener rendimientos mediante el arrendamiento, no pudiendo realizar labores de
promoción y venta de inmuebles. Por ello no se le permite la compra de terrenos,
edificación y demás, pero sí la restauración para alquiler y la tenencia de derechos reales
sobre inmuebles.
Estas instituciones manejan diferentes tipos de inversión:
 Fondo de inversión en instrumentos de deuda: Sólo pueden invertir en instrumentos de
deuda cuya utilidad y pérdida neta se asigne diariamente entre los accionistas.
Representan bajo riesgo ya que por su naturaleza las emisiones adquiridas son tomadas
hasta el vencimiento.
 Fondos de Inversión de renta variable: El inversionista obtiene una ganancia de capital
que consiste en la diferencia entre el precio de venta y el de compra, éstas fueron las
 primeras en aparecer en el país y sus activos se invierten en valores de renta variable e
instrumentos de deuda.
 Fondos de Inversión de capitales: Invierten sus recursos de manera temporal en empresas
que presentan viabilidad financiera e importante capacidad de desarrollo productivo que
derivan en un retorno sobre el capital invertido.
 Fondos de Inversión de objetivo limitado: Invierten exclusivamente en instrumentos
financieros definidos en sus estatutos y en su prospecto de información al público
inversionista.

SOFOL
Sociedades Financieras de Objeto Limitado, los cuales se trataban de entidades financieras
autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, las cuales tenían el propósito de
obtener recursos generados por la colocación y administración de instrumentos financieros
inscritos en el Registro Nacional de Valores, los cuales posteriormente se dedicaban a ofrecer
créditos a determinados sectores.
Las Sociedades Financieras de Objeto Limitado o Sofoles operan como entidades reguladas y
supervisadas por la CNBV para celebrar operaciones de crédito en diversos sectores. Su estructura
fue modificada en 2013 a través de la Ley de Instituciones de Crédito.
Las Sofoles otorgan créditos y financiamientos para viviendas, autos, créditos personales, créditos
PyME y más. Suelen ser créditos normales y se dirigen a ciertos sectores de la población que no
han tenido la oportunidad de acceder a un crédito común porque no cumplen los requisitos ante
un banco, por ello es por lo que las sofoles fungen como intermediarios con dichas personas e
instituciones bancarias.
Las características de estos créditos son:
 Los plazos para la financiación son de entre 10 días a 3 semanas dependiendo el tipo de
crédito.
 Las PyMES también pueden solicitar créditos que pueden ir desde los $600,000 pesos a
$1,000,000 de pesos.
 Los plazos por cubrir varían, pero en promedio son de 3 a 5 años.
 Las tasas de crédito dependerán de la institución que los provea.

SOFOM
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofomes), son sociedades anónimas que cuentan con
un registro vigente ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (Condusef), y pueden ser reguladas y no reguladas. Su objeto social principal
es la realización habitual y profesional de una o más de las actividades de otorgamiento de crédito,
arrendamiento o factoraje financieros.
Existen dos tipos de Sofomes:
a) Sofomes reguladas: Son sociedades financieras que tienen un vínculo con sociedades del
mismo rubro, sociedades comunitarias o cooperativas de ahorro y préstamo. Éstas
obtienen su permiso con la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
 El tipo de préstamos que puedes obtener con éstas, son: Tarjeta de crédito, Crédito de
auto, Créditos de cuenta corriente, Créditos hipotecarios, Crédito personal, Crédito simple,
Créditos refaccionarios, Arrendamiento financiero, Arrendamiento puro, Descuento y
Factoraje financiero.
Las Sofomes reguladas son las siguientes:
 Las que tienen vínculos patrimoniales con instituciones de crédito, sociedades
financieras populares, sociedades financieras comunitarias o sociedades
cooperativas de ahorro y préstamo.
 Las que fondean sus operaciones con valores de deuda inscritos en el Registro
Nacional de Valores (RNV) conforme a la Ley del Mercado de Valores.
 Las que voluntariamente obtienen la aprobación de la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores (CNBV) para ser reguladas.
b) Sofomes no reguladas: No tienen vínculos con otras sociedades financieras y siempre
debe señalar su denominación social. No se encuentran en el Registro Nacional de Valores
y debe proporcionar datos requeridos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP), el Banco de México (BANXICO), la CONDUSEF y la CNBV. En este tipo de SOFOM se
puede solicitar: Tarjetas de crédito, Créditos automotrices, Crédito hipotecario, Créditos
personales, Crédito simple, Crédito de cuenta corriente, Créditos refaccionarios,
Arrendamiento financiero y puro, Factoraje financiero, Fideicomisos, Terminal de punto de
venta, Banca electrónica y Crédito para la educación.
Algunas características de los créditos otorgados por las sofomes pueden ser:
 Las tasas de interés son mucho menores en comparación con un crédito bancario. Tienen
prohibido captar ahorros del público en general. Sin embargo, pueden recibir inversiones o
capital de riesgo.
 Existe la oportunidad de escoger el plazo deseado para cubrir el pago del crédito otorgado.
 El crédito puede ser utilizado para otros fines como adquisición de bienes, inversión de
negocios, construcción o pago de otro crédito con mayor tasa de interés.
 Solicitan requisitos mínimos, la solicitud se puede realizar en línea y existe mayor facilidad
de obtener un crédito.
 Los contratos en donde se establecen los términos de las SOFOMES No Reguladas pueden
ser cobrados por la vía ejecutiva mercantil, con los estados de cuenta generados por la
contabilidad de la empresa que te generó el préstamo.
 Los pagos anticipados no generan penalidad.

SOFIPO
Sociedades Financieras Populares, son Entidades de microfinanzas, constituidas como Sociedades
Anónimas de Capital Variable, que operan mediante la autorización de la CNBV.
Tienen como propósito el fomentar el ahorro popular y expandir el acceso al financiamiento a
aquellas personas que se han visto excluidas de los sistemas tradicionales de crédito, promoviendo
la educación financiera rural, la cual tendrá por objeto propiciar el ahorro y el apoyo crediticio para
el desarrollo de las actividades productivas del sector rural, para lo cual podrán recibir donativos y
apoyos de los gobiernos federal, estatales y municipales.
Las Sofipos están facultadas para prestar servicios tanto a sus socios como a sus clientes, en los
términos de la Ley de Ahorro y Crédito Popular y entre otras cosas pueden realizar lo siguiente:
 Recibir depósitos.
 Recibir préstamos y créditos de bancos, fideicomisos públicos y organismos
internacionales, afores aseguradoras y afianzadoras, entre otros.
 Expedir y operar tarjetas de débito y tarjetas recargables.
 Otorgar préstamos o créditos a sus Clientes.
 Recibir o emitir órdenes de pago y transferencias.
 Recibir pagos de servicios por cuenta de terceros
 Realizar la compraventa de divisas en ventanilla por cuenta de terceros o propia.
 Distribuir seguros, fianzas, así como recursos de programas gubernamentales.

Instituciones de Asistencia Privada IAP

Una Institución de Asistencia Privada (IAP) es la entidad con personalidad jurídica y patrimonio
propio, sin propósito de lucro que ejecuta actos de asistencia social sin designar individualmente a
los sujetos de asistencia. Las Instituciones se constituyen como tales por voluntad del fundador y
están sujetas a la Ley de Instituciones de Asistencia Privada para el Distrito Federal (LIAP).
Es por medio de la Asistencia Social Privada que se allegan medios a personas que conforman los
grupos de atención prioritaria y en condición de desventaja, a través de bienes de propiedad
particular, mediante las Instituciones reguladas por el Estado.
Poseen los siguientes beneficios:
 Gozan de exenciones, reducciones y estímulos fiscales, así como subsidios y facilidades
administrativas por parte del Gobierno de la Ciudad de México.
 Pueden ser autorizadas por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para
recibir donativos deducibles.
 Reciben distintos tipos de apoyos por parte de la iniciativa privada, entre otros de los
Notarios de la Ciudad de México.
Ejemplos: Fundación Donde y Montepío Luz Saviñón.

Bibliografía:
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 Agutierrez. (2021, 18 agosto). ¿Qué son las SOFOLES y cómo funcionan? - ASMX. Ahorra
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https://runahr.com/mx/manual-de-nomina/que-es-una-sofom-y-cual-es-su-funcion/
#:~:text=Una%20Sociedad%20Financiera%20de%20Objeto,de%20manera%20f%C3%A1cil
%20y%20r%C3%A1pida
 Administrador cnbv.gob.mx. (s. f.). Sociedades Financieras Populares.
https://www.cnbv.gob.mx/SECTORES-SUPERVISADOS/SECTOR-POPULAR/Preguntas-
Frecuentes/Paginas/Sociedades-Financieras-Populares.aspx