9.

¿Dentro de la estructura del SFM, cómo se clasifica el sector de

intermediarios financieros no bancarios?
El Sector de Intermediarios Financieros No Bancarios (IFNB), está integrado por
un conjunto muy variado de organizaciones y cuyo común denominador es que:
• Son Intermediarios Financieros, ya que de manera habitual colocan
financiamiento directo a sus demandantes (acreditados).
• Son No Bancarios, porque no pueden realizar las actividades de Banca
y Crédito, de la manera como lo establece la Ley de Instituciones de
Crédito.
Algunos de los servicios que ofrecen son: Financiamiento de todo tipo, Asistencia
técnica a sus socios, Capacitaciones y asesorías a sus socios, Ahorros y
aportaciones, Remesas familiares, Seguros.
Actividades Auxiliares del Crédito
 Casas de cambio
 Sociedades financieras de objeto múltiple reguladas
 Sociedades financieras de objeto múltiple no reguladas
ORGANIZACIONES AUXILIARES DEL CRÉDITO
Son aquellas instituciones de crédito que participan en la actividad financiera
facilitando las operaciones de crédito y coadyuvando a un mejor funcionamiento
del sistema financiero en general. Estas organizaciones se clasifican en públicas y
privadas.
Algunas organizaciones que se encuentran de estas son:
• Almacenes Generales de Deposito
• Arrendadoras Financieras de Depósito
• Empresas de Factoraje Financiero
• Sociedades Financieras de Objeto Limitado (SOFOLES)
• Uniones de Crédito
https://www.academia.edu/34664881/SECTOR_DE_INTERMEDIARIOS_FINANCI
EROS_NO_BANCARIO
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/23187/Estructura_del_Sistema_Fi
nanciero_Mexicano_2015.pdf
10. ¿Qué son las organizaciones auxiliares del crédito, como se clasifican y
cuál es el campo de acción de cada una de ellas dentro del SFM?
Son aquellas instituciones de crédito que participan en la actividad financiera
facilitando las operaciones de crédito y coadyuvando a un mejor funcionamiento
del sistema financiero en general. Estas organizaciones se clasifican en públicas y
privadas.
Algunas organizaciones que se encuentran de estas son:
• Almacenes Generales de Deposito
• Arrendadoras Financieras de Depósito
• Empresas de Factoraje Financiero
• Sociedades Financieras de Objeto Limitado (SOFOLES)
• Uniones de Crédito
Almacenes Generales de Depósito: Son organizaciones auxiliares de crédito,
cuyo objetivo principal es el almacenamiento, guarda, conservación, manejo,
control, distribución o comercialización de los bienes o mercancías que se
encomiendan a su custodia. algunas de sus funciones son:
 Procesos de incorporación de valor agregado.
 Prestar servicios técnicos para la conservación y salubridad de mercancías.
 Otorgar financiamiento con garantía de las mercancías depositadas.
 Obtener préstamos y créditos de instituciones de crédito, de seguros y
fianzas del país o de entidades financieras del exterior, destinados al
cumplimiento de su objetivo social.
Arrendadoras Financieras de Depósito: Es una institución financiera
especializada, autorizada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para
adquirir determinados bienes que les señale el arrendatario, o a adquirir bienes de
éste con el compromiso de dárselos en arrendamiento, otorgándole su uso y goce
temporal. Una de sus funciones es que Por medio del arrendamiento se puede
obtener financiamiento hasta por determinado porcentaje del costo de un bien
incluyendo, dependiendo del caso, otro tipo de costos adicionales, tales como
instalación impuestos, derechos de importación, servicio aduanal, etc. apoyando
que el cliente o arrendatario no tenga que hacer desembolsos considerables al
inicio del contrato.
Empresas de Factoraje Financiero: Las empresas de factoraje financiero son
sociedades anónimas especializadas en adquirir (de sus clientes) derechos de
crédito (a favor de tales clientes) relacionados a proveeduría de bienes o servicios,
a cambio de un precio determinado.
Una de sus funcione es que al adquirir de un cliente los documentos para cobrarle
al deudor, estas empresas pagan o adelantan dinero a dicho cliente (dueño del
derecho de cobro) cobrándole un importe por el servicio. A estas operaciones se
les conoce como "descuento de documentos".
Sociedades Financieras de Objeto Limitado (SOFOLES): Estos tienen por
objeto otorgar créditos o financiamiento para la planeación, adquisición, desarrollo
o construcción, enajenación y administración de todo tipo de bienes muebles e
inmuebles, a sectores o actividades específicos, es decir, atienden a aquellos
sectores que no han tenido acceso a los créditos ofrecidos por los intermediarios
financieros tradicionales, como los bancos.
Sus funciones son el otorgamiento de créditos a una determinada actividad o
sector, por ejemplo: hipotecarios, al consumo, automotrices, agroindustriales,
microcréditos, a pymes, bienes de capital, transporte, etc.
Uniones de Crédito: son instituciones financieras, constituidas con el propósito
de ofrecer acceso al financiamiento y condiciones favorables para ahorrar y recibir
préstamos y servicios financieros. Es importante destacar que las Uniones de
Crédito no proporcionan servicios al público en general ya que solo están
autorizadas para realizar operaciones con sus socios. Sus funciones son:
• Son Facilitar el uso del crédito a sus socios y prestar su garantía o aval.
• Recibir préstamos exclusivamente de sus socios, de instituciones de
crédito, de seguros y de fianzas del país.
• Practicar con sus socios operaciones de descuento, préstamo y crédito de
toda clase.
Encargarse de la compra y venta de los frutos o productos obtenidos o elaborados
por sus socios.
https://www.academia.edu/34664881/SECTOR_DE_INTERMEDIARIOS_FINANCI
EROS_NO_BANCARIO

El concepto de Organización Auxiliar de Crédito puede ser expresado, según la

CNBV, de la siguiente forma: Término utilizado para referir a los intermediarios
financieros no bancarios y supervisados por la CNBV, que contribuyen al
desarrollo de la actividad crediticia y son un complemento especializado del
sistema financiero. Están reguladas a través de la Ley General de Organizaciones
y Actividades Auxiliares del Crédito. Son los Almacenes Generales de Depósito,
Uniones de Crédito, Arrendadoras Financieras y Empresas de Factoraje
Financiero, Casas de Cambio. https://mexico.leyderecho.org/organizacion-auxiliar-
de-credito/

11. ¿Qué son las actividades auxiliares del crédito, como se clasifican y cuál
es el campo de acción de cada una de ellas dentro del SFM?
Son las sociedades que autoriza la SHCP para operar como organizaciones del
crédito y casas de cambio, a excepción de las sociedades de ahorro y préstamo,
deberán constituirse en forma de sociedad anónima. Estas organizaciones son:
Casas de Cambio, Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas Y
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple NO Reguladas.
Casas de Cambio: Son sociedades anónimas que realizan en forma habitual y
profesional operaciones de compra, venta y cambio de divisas incluyendo las que
se lleven a cabo mediante transferencias o transmisión de fondos, con el público
dentro del territorio nacional, autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, reglamentadas en su operación por el Banco de México y supervisadas
por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Dentro de las funciones de estas están:
• Compra y venta de billetes, así como piezas acuñadas y metales comunes,
con curso legal en el país de emisión
• Compra y venta de cheques de viajero denominados en moneda extranjera
• Compra y venta de piezas metálicas acuñadas en forma de moneda
• Compra de documentos a la vista denominados y pagaderos en moneda
extranjera
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MÚLTIPLE REGULADAS:
Son aquellas que, en los términos de la Ley General de Organizaciones y
Actividades Auxiliares del Crédito, mantengan vínculos patrimoniales con
instituciones de crédito o sociedades controladoras de grupos financieros de los
que formen parte instituciones de crédito. Esta sociedad puede tener por objeto la
realización de operaciones de arrendamiento financiero y/o factoraje financiero y/o
crédito para cualquier fin, sin necesidad de autorización de la SHCP y de carga
regulatoria.
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MÚLTIPLE NO REGULADAS:
Son aquellas en cuyo capital no participen, en los términos y condiciones antes
señalados, cualquiera de las entidades a que se refiere el párrafo anterior. Estas
sociedades deberán agregar a su denominación social la expresión "sociedad
financiera de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las palabras
"entidad no regulada" o su abreviatura "E.N.R.". Las sociedades financieras de
objeto múltiple no reguladas no estarán sujetas a la supervisión de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores.
https://www.academia.edu/34664881/SECTOR_DE_INTERMEDIARIOS_FINANCI
EROS_NO_BANCARIO

Se consideran organizaciones auxiliares del crédito las siguientes: casas de

cambio, Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas, Sociedades
Financieras de Objeto Múltiple NO Reguladas.
Para efectos de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del
Crédito, se considera actividad auxiliar del crédito, la compra venta habitual y
profesional de divisas.
Las sociedades que autorice la SHCP para operar como organizaciones del
crédito y casas de cambio, a excepción de las sociedades de ahorro y préstamo,
deberán constituirse en forma de sociedad anónima.
Casas de Cambio
Las Casas de Cambio son sociedades anónimas que realizan en forma habitual y
profesional operaciones de compra, venta y cambio de divisas incluyendo las que
se lleven a cabo mediante transferencias o transmisión de fondos, con el público
dentro del territorio nacional, autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, reglamentadas en su operación por el Banco de México y supervisadas
por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Operaciones correspondientes:
• Compra y venta de billetes, así como piezas acuñadas y metales comunes,
con curso legal en el país de emisión,
• Compra y venta de cheques de viajero denominados en moneda extranjera,
• Compra y venta de piezas metálicas acuñadas en forma de moneda,
• Compra de documentos a la vista denominados y pagaderos en moneda
extranjera,
• Compra en firme o cobranza de documentos a la vista denominados y
pagaderos en moneda extranjera, a cargo de entidades financieras, sin
límite por documento. Asimismo, podrán celebrar tales operaciones con
giros, órdenes de pago y otros documentos a la vista denominados y
pagaderos en moneda extranjera.
Sociedades Financieras De Objeto Múltiple Reguladas
Son aquellas que, en los términos de la Ley General de Organizaciones y
Actividades Auxiliares del Crédito, mantengan vínculos patrimoniales con
instituciones de crédito o sociedades controladoras de grupos financieros de los
que formen parte instituciones de crédito. Estas sociedades deberán agregar a su
denominación social la expresión "sociedad financiera de objeto múltiple" o su
acrónimo "Sofom", seguido de las palabras "entidad regulada" o su abreviatura
"E.R.".
Las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas estarán sujetas a la
supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Esta sociedad puede tener por objeto la realización de operaciones de
arrendamiento financiero y/o factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin
necesidad de autorización de la SHCP y de carga regulatoria.

Solo en el caso de que la SOFOM esté vinculada con una institución de crédito
será regulada (E.R.), en consecuencia, le aplicarán algunas normas bancarias y
estará sujeta a la supervisión de la CNBV.

Se otorga a la SOFOM los beneficios procesales y fiscales que actualmente tienen

las arrendadoras financieras, empresas de factoraje y sofoles.

Sociedades Financieras De Objeto Múltiple No Reguladas

Son aquellas en cuyo capital no participen, en los términos y condiciones antes
señalados, cualquiera de las entidades a que se refiere el párrafo anterior. Estas
sociedades deberán agregar a su denominación social la expresión "sociedad
financiera de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las palabras
"entidad no regulada" o su abreviatura "E.N.R.". Las sociedades financieras de
objeto múltiple no reguladas no estarán sujetas a la supervisión de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores.
Las SOFOM en principio es una entidad no regulada (E.N.R.). Es decir, no les
aplican normas financieras relativas a requerimientos de capital, límites de
operación, reservas técnicas, límites de tenencia accionaria, estructura
corporativa, etc.
https://www.academia.edu/6323129/INTERMEDIARIOS_FINANCIEROS_NO_BA
NCARIOS
12. ¿Cuáles son los sectores que supervisa la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas (CNSF)?
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es un Órgano Desconcentrado de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, encargada de supervisar que la
operación de los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo,
preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y
Fianzas, para garantizar los intereses del público usuario, así como promover el
sano desarrollo de estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus
servicios a la mayor parte posible de la población. https://www.gob.mx/cnsf/que-
hacemos
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) es un órgano
desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP),
encargado de supervisar que las operaciones de las aseguradoras y empresas
afianzadoras se apeguen a las normas, preservando la solvencia y estabilidad
financiera de las instituciones de seguros y fianzas para garantizar los intereses de
los usuarios, así como promover el desarrollo de estos sectores con el propósito
de extender la cobertura a la mayor parte de la población. https://gobmx.mx/cnsf/