Actividad de aprendizaje unidad 3

Matemáticas

Presentado por:

Cipa internacional adminis

Integrantes:

Arnol navarro

Ashly Martínez

Andrés Rodríguez

Saray cuello

Néstor Álvaro gil

Saurem acuña

Universidad de Cartagena

13 de octubre de 2023
 ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE
EJERCICIOS DE AMORTIZACIÓN

1. Realizar una tabla de amortización para una deuda de $ 600.000 en 8 pagos trimestrales
con una tasa de interés del 32% CT.

2. Resolver el ejercicio anterior, suponiendo que en el trimestre 3 y 5, se hacen abonos

extraordinarios de $ 80.000 y $ 100.000 respectivamente.

3. Una deuda de $ 1.800.000 se va a cancelar en 6 pagos semestrales con un interés 20%

NS, si al momento efectuar el pago No 3, se realiza un abono extra no pactado de $ 780.000
se pide: a) Realizar la tabla si con el abono extra se solicita la reliquidación de la cuota, b)
Realizar la tabla si la cuota extra se abona al capital sin reliquidar la cuota.

4. Se adquiere un préstamo por la suma de $ 10.000.000, pagadero en 6 cuotas bimestrales

5% bimestral. Elaborar la tabla de amortización, si la primera cuota se paga en el bimestre
4, en el período de gracia, no se pagan intereses ni se abona a capital.

5. Resolver el problema anterior suponiendo que el período de gracia es con cuota

reducida.

SOLUCIÓN

Para realizar una tabla de amortización para una deuda de $ 600.000 en 8 pagos
trimestrales con una tasa de interés del 32% CT, se debe seguir el siguiente procedimiento:

1. Se calcula el valor de la cuota fija trimestral, usando la fórmula del valor presente de
una anualidad ordinaria:

C = P * i / (1 - 1 / (1 + i)^n)

Donde C es la cuota, P es el valor presente o deuda inicial, i es la tasa de interés

trimestral, y n es el número de pagos.

En este caso, P = 600.000, i = 0.32 / 4 = 0.08, y n = 8. Sustituyendo estos valores en la

fórmula, se obtiene:

C = 600.000 * 0.08 / (1 - 1 / (1 + 0.08)^8) = 121.823,77

2. Se elabora la tabla de amortización con las siguientes columnas: período, saldo inicial,
cuota, interés, amortización y saldo final.

El período es el número de pago que se realiza, desde 1 hasta 8.

El saldo inicial es el valor de la deuda al inicio de cada período. En el primer período, es

igual al valor presente o deuda inicial. En los demás períodos, es igual al saldo final del
período anterior.

La cuota es el valor que se paga en cada período. Es igual al valor calculado en el paso
anterior, excepto en los períodos donde se hacen abonos extraordinarios, en los que se
suma el valor del abono al valor de la cuota.
 El interés es el valor que se paga por concepto de interés en cada período. Se calcula
multiplicando el saldo inicial por la tasa de interés trimestral.

La amortización es el valor que se reduce la deuda en cada período. Se calcula restando

el interés a la cuota.

El saldo final es el valor de la deuda al final de cada período. Se calcula restando la

amortización al saldo inicial.

3. Se llena la tabla con los valores correspondientes, aplicando las fórmulas y las
condiciones indicadas. La tabla quedaría así:

Periodo Saldo Cuota Interés Amortización Saldo final

inicial
1 600.000 121.823,77 48.000 73.823,77 526.176,23
2 526.176,23 121.823,77 42.094,10 79.729,67 446.446,56
3 446.446,56 201.823,77 35.715,72 166.108,05 280.338,51
4 280.338,51 121823,77 22.427,08 99.396,69 180.941,82
5 180.941,82 221.823,77 14.475,34 -26.406,61 -26.406,61
6 -26.406,61 -26.406,61 - 24.294,08 -24.294,08 -50.700,69
*En este punto se cancela la deuda y se genera un saldo a favor del deudor.

Se resuelve el ejercicio anterior suponiendo que en el trimestre 3 y 5 se hacen abonos

extraordinarios de $80.000 y $100.000 respectivamente se debe seguir el mismo
procedimiento pero modificando los valores de las cuotas en esos períodos y recalculando
las columnas correspondientes a partir del período donde se hace el abono.

La tabla quedaría así:

periodo Saldo cuota interés Amortización Saldo

inicial final
1 600000 121823 48000 73823 526176
2 526176 121823 42094 79729 446446
3 446446 201823 35715 166108 280338
 4 280338 121823 22427 99396 180941
5 180941 221823 14475 207348 -26406
6 -26406 -26406 -2112 -24294 -50700*
*En este punto se cancela la deuda y se genera un saldo a favor del deudor.

3. Para resolver este problema, se debe aplicar la fórmula del valor presente de una
anualidad ordinaria, teniendo en cuenta que la tasa de interés es nominal semestral y que
los pagos son semestrales. Además, se debe considerar el efecto del abono extra sobre el
saldo de la deuda y el valor de la cuota. A continuación se presentan las tablas para cada
caso, redondeando los valores a dos decimales:

a) Si con el abono extra se solicita la reliquidación de la cuota, se debe calcular el nuevo

valor de la cuota usando el saldo restante después del abono como valor presente y el
número de pagos restantes como plazo. La tabla quedaría así:

Pago Saldo inicial Interés Cuota Abono Saldo final

extra
1 1.800.000,00 180.000,00 450.000,00 0,00 1.530.000,00
2 1.530.000,00 153.000,00 450.000,00 0,00 1.233.000,00
3 1.233.000,00 123.300,00 450.000,00 780.000,00 126.300,00
4 126.300.00 12.630,00 139.930,00 0,00 -1.000,00
Total 469,930,00 1.489.930,00 780.000,00

b) Si el abono extra se abona al capital sin reliquidar la cuota, se debe mantener el valor de
la cuota original y calcular el nuevo saldo final después del abono. La tabla quedaría así:

Pago Saldo inicial Interés Cuota Abono

1 1.800.000,00 180.000,00 450.000,00 - 1530.000,00
2 1.530.000,00 153.000,00 450.000,00 - 1233.000,00
3 1.233.000,00 123.300,00 450.000,00 -73.700,00 -
total 456.300,00 1.350.000,00 -780.000,00 -
*

*Se asume que el último pago se ajusta al saldo final.

4. Para resolver el problema planteado, se debe aplicar la fórmula del valor presente de una
anualidad ordinaria, que es:
VP = A * (1 - 1/(1 + i)^n) / i

Donde VP es el valor presente o el monto del préstamo, A es el valor de cada cuota, i es la

tasa de interés bimestral y n es el número de cuotas.

En este caso, se tiene que:

VP = 10.000.000
i = 0.05
n=6

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene que:

A = VP * i / (1 - 1/(1 + i)^n)
A = 10.000.000 * 0.05 / (1 - 1/(1 + 0.05)^6)
A = 2.019.581,72

Por lo tanto, el valor de cada cuota es de $ 2.019.581,72.

La tabla de amortización se puede elaborar de la siguiente manera:

| Bimestre | Saldo inicial | Cuota | Interés | Amortización | Saldo final |

|----------|---------------|-------|---------|--------------|-------------|
|0 | 10.000.000 | - | - |- | 10.000.000 |
|1 | 10.000.000 | - | - |- | 10.000.000 |
|2 | 10.000.000 | - | - |- | 10.000.000 |
|3 | 10.000.000 | - | - |- | 10.000.000 |
|4 | 10.000.000 | 2.019.581,72 | 500.000 | 1.519.581,72 | 8.480.418,28 |
|5 | 8.480.418,28 | 2.019.581,72 | 424.020,91 | 1.595.560,81 | 6.884.857,47 |
|6 | 6.884.857,47 | 2.019.581,72 | 344.242,87 | 1.675.338,85 | 5.209.518,62 |
|7 | 5.209.518,62 | 2.019.581,72 | 260.475,93 | 1.759.105,79 | 3.450.412,83 |
|8 | 3.450.412,83 | 2.019.581,72 | 172.520,64 | 1.847.061,08 | 1.603.351,75 |
|9 | 1.603..351,75 |2 .019 .581 ,72 .080 .167 ,59 .939 .414 ,13 .663 .937 ,62 |
|----------|---------------|-------|---------|--------------|-------------|

Si el período de gracia es con cuota reducida, se debe pagar solo el interés en los primeros
cuatro bimestres y luego las cuotas normales en los siguientes seis bimestres.

En este caso, la tabla de amortización sería:

| Bimestre | Saldo inicial | Cuota reducida o normal| Interés Amortización Saldo final |
|----------|---------------|------------------------|---------------------------------------|
 |0 .000 .000 |- |- |- .000 .000 |
|1 .000 .000 |- |- |- .000 .000 |
|2 .000 .000 |- |- |- .000 .000 |
|3 .000 .000 |- |- |- .000 .000 |
|.500 .500 |- |- |- .500 .500 |
|.500 .500 |- |- |- .500 .500 |
|.500 .500 |- |- |- .500 .500 |
|.500 .500 |- |- |- .500 .500 |
|.019 .581 ,72 -.500 ,00 -.519 ,58 ,72 -.480 ,41 ,28 |
|.480 ,41 ,28 -.019 ,58 ,72 -.424 ,02 ,91 -.595 ,56 ,81 -.884 ,85 ,47 |
|.884 ,85 ,47 -.019 ,58 ,72 -.344 ,24 ,87 -.675 ,33 ,85 -.209 ,51 ,62 |
|.209 ,51 ,62 -.019 ,58 ,72 -.260 ,47 ,93 -.759 ,10 ,79 -.450 ,41 ,83 |
|.450 ,41 ,83 -.019 ,58 ,72 -.172 ,52 ,64 -.847 .061 .08 -.603 .351 .75|
|.603 .351 .75 -.019 .581 .72 -.080 .167 .59 -.939 .414 .13 -.663 .937 .62|
|----------|---------------|------------------------|---------------------------------------|

ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE
EJERCICIOS ANUALIDADES ANTICIPADAS

1. Se ha pactado una obligación para cancelar en 24 cuotas iguales de

$ 125.000 cada una por mes anticipado, si se decide cancelarla de contado a un interés del
2,5% mensual, cuál es el valor.

R:// Debemos aplicar la fórmula de valor presente de una anualidad anticipada, que es:

VP = R * [(1 + i) * (1 - 1 / (1 + i)^n) / i]

Donde R es el valor de la cuota, i es el interés mensual y n es el número de cuotas.

Sustituyendo los datos dados, tenemos que:

VP = 125.000 * [(1 + 0,025) * (1 - 1 / (1 + 0,025)^24) / 0,025]

Simplificando y calculando, obtenemos que:

VP = 2.463.470,77

Por lo tanto, el valor a cancelar de contado es de $ 2.463.470,77.

2. El contrato de arriendo de una oficina fija pagos de $4´000.000 mensuales al principio

de cada mes, durante de un año. Si se supone un interés del 2,5% efectivo anual; ¿Cuál será
el pago único al inicio del contrato que cubre todo el arriendo?
 R:// Para resolver este ejercicio se debe aplicar el concepto de valor presente de una
anualidad anticipada. Una anualidad anticipada es una serie de pagos iguales que se
realizan al inicio de cada período. El valor presente de una anualidad anticipada se calcula
como:

VP = R * [(1 + i) * (1 - 1 / (1 + i)^n) / i]

Donde R es el pago periódico, i es la tasa de interés efectiva por período y n es el número

de períodos.

En este caso, tenemos que:

R = $4´000.000
i = 0,025 / 12 = 0,002083
n = 12

Sustituyendo estos valores en la fórmula, obtenemos:

VP = $4´000.000 * [(1 + 0,002083) * (1 - 1 / (1 + 0,002083)^12) / 0,002083]

VP = $46´483.918

Por lo tanto, el pago único al inicio del contrato que cubre todo el arriendo es de $46
´483.918.

3. Una persona recibe por concepto de arriendo (mes anticipado), la suma de

$1.000.000 mensuales, y deposita el 30% en una cuenta de ahorros en una institución
financiera, que le reconoce el 2% de interés mensual. El depósito lo realiza un vez recibe el
valor de la renta. Si el inmueble estuvo arrendado por un año, ¿Cuánto tendrá acumulado en
la cuenta al final de los 12 meses?

R:// Se debe aplicar la fórmula del interés compuesto, que es:

A = P (1 + i)^n

Donde A es el monto final, P es el capital inicial, i es la tasa de interés y n es el número de

períodos.

En este caso, el capital inicial es el 30% de $1.000.000, que es $300.000. La tasa de interés
es el 2%, que se expresa como 0,02. El número de períodos es 12, que corresponde a los
meses del año.

Sustituyendo estos valores en la fórmula, tenemos:

A = 300.000 (1 + 0,02)^12
A = 300.000 (1,02)^12
A = 300.000 (1,26824)
A = 380.472

Por lo tanto, al final de los 12 meses, la persona tendrá acumulado $380.472 en la cuenta de
ahorros.

4. Una empresa arrienda una bodega que tiene de sobra por $5´000.000 mensuales, los
 cuales se pagan de manera anticipada. Si cada que recibe el arriendo lo coloca en un fondo
de inversiones que promete una tasa de interés del 2% EM. ¿Cuánto podrá retirar al cabo de
un año?

R:// Para resolver este problema, debemos aplicar la fórmula del interés compuesto:

F = P (1 + i)^n

Donde F es el monto final, P es el capital inicial, i es la tasa de interés efectiva mensual y n

es el número de períodos.

En este caso, P es el arriendo mensual de $5´000.000, i es el 2% o 0.02 y n es el número de

meses en un año, que es 12.

Sustituyendo los valores en la fórmula, tenemos:

F = 5´000.000 (1 + 0.02)^12

F = 5´000.000 (1.02)^12

F = 5´000.000 (1.26824)

F = 6´341.200

Por lo tanto, al cabo de un año, la empresa podrá retirar $6´341.200 del fondo de
inversiones.

5. Se quedan debiendo 12.000.000 que se pagarán con cuotas mensuales iguales,

comenzando hoy, de $ 697.336,73 y una cuota extra pactada en el mes de 10 de
$4.000.000. Si el acreedor cobra una tasa del 2,5% mensual, Con ¿cuántas se cancela la
deuda?

R:// Se debe aplicar la fórmula del valor presente de una anualidad ordinaria, que es:

V = R * [(1 - 1/(1 + i)^n) / i]

Donde V es el valor presente, R es la renta o cuota mensual, i es la tasa de interés y n es el

número de períodos.

En este caso, tenemos que:

V = 12.000.000 - 4.000.000 / (1 + 0,025)^10

R = 697.336,73
i = 0,025
n=?

Sustituyendo los valores en la fórmula, tenemos que:

12.000.000 - 4.000.000 / (1 + 0,025)^10 = 697.336,73 * [(1 - 1/(1 + 0,025)^n) / 0,025]

Simplificando y despejando n, obtenemos que:

n = ln[1 - (0,025 * (12.000.000 - 4.000.000 / (1 + 0,025)^10)) / 697.336,73] / ln(1 + 0,025)

n = 18,67

Como n debe ser un número entero, redondeamos hacia arriba y obtenemos que:

n = 19

Por lo tanto, se cancela la deuda con 19 cuotas mensuales iguales de $697.336,73 y una
cuota extra de $4.000.000 en el mes 10.

6. Un empleado consigna $ 400.000 al principio de cada mes en una cuenta de ahorros que
paga el 28%, convertible mensualmente. ¿En cuánto tiempo logrará ahorrar $30.000.000?

R:// Para resolver este problema, se puede aplicar la fórmula del valor futuro de una
anualidad ordinaria:

F = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde F es el valor futuro, R es el pago periódico, i es la tasa de interés por período y n es

el número de períodos.

En este caso, se tiene que:

R = 400.000
i = 0.28 / 12 = 0.0233
F = 30.000.000

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

30.000.000 = 400.000 * [(1 + 0.0233)^n - 1] / 0.0233

Simplificando y despejando n, se tiene:

n = log(1 + (0.0233 * 30.000.000) / 400.000) / log(1 + 0.0233)

n = 52.67

Esto significa que se necesitan aproximadamente 53 meses para ahorrar $30.000.000, lo

que equivale a unos 4 años y 5 meses.

7. En una tienda se vende una bicicleta por $800 al contado o mediante cinco abonos
mensuales anticipados. Si el interés es de 32.24% Anual capitalizado mensualmente,
calcúlese el valor del pago.

R:// Para resolver este problema, se debe aplicar la fórmula del valor presente de una
anualidad anticipada, que es:

V = R * [(1 + i)^n - 1] / i * (1 + i)

Donde V es el valor presente, R es el valor de cada abono, i es la tasa de interés mensual y n

es el número de abonos.
En este caso, se tiene que:

V = 800
R=?
i = 0.3224 / 12 = 0.026867
n=5

Sustituyendo los valores en la fórmula, se obtiene:

800 = R * [(1 + 0.026867)^5 - 1] / 0.026867 * (1 + 0.026867)

Simplificando y despejando R, se tiene que:

R = 800 / [((1.026867)^5 - 1) / 0.026867 * (1.026867)]

R = 800 / 5.489
R = 145.77

Por lo tanto, el valor del pago mensual anticipado es de $146

8. Una maquina se adquiere a crédito por la suma de $ 7.500.000 se va a financiar por

medio de 18 cuotas mensuales anticipadas de $ 580.000, determinar la tasa de interés.
R:// `
Para calcular la tasa de interés de un crédito con cuotas anticipadas, se debe aplicar la
siguiente fórmula:

i = (C - A) / (n * A)

Donde:

i = tasa de interés mensual

C = valor del crédito
A = valor de la cuota anticipada
n = número de cuotas

En este caso, se tiene que:

C = 7.500.000
A = 580.000
n = 18

Sustituyendo los valores en la fórmula, se obtiene que:

i = (7.500.000 - 580.000) / (18 * 580.000)

i = 0.0648

Por lo tanto, la tasa de interés mensual es del 6.48%.

 ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE
EJERCICIOS ANUALIDADES VENCIDAS

1. Una persona adquiere un vehículo a crédito con una cuota inicial de

$ 5.000.000 y 24 cuotas mensuales iguales de $ 580.000. El concesionario le cobra un
2,3% mensual sobre saldo. Encontrar el valor del vehículo:

R:// Se debe aplicar la fórmula de las anualidades vencidas, que relaciona el valor
presente (VP), el valor de la cuota (C), la tasa de interés (i) y el número de períodos (n).
En este caso, el valor presente es el valor del vehículo menos la cuota inicial, es decir, VP
= V - 5.000.000. El valor de la cuota es C = 580.000. La tasa de interés es i = 0,023. El
número de períodos es n = 24. Reemplazando estos valores en la fórmula, tenemos:

VP = C * [(1 + i)^n - 1] / [i * (1 + i)^n]

V - 5.000.000 = 580.000 * [(1 + 0,023)^24 - 1] / [0,023 * (1 + 0,023)^24]
V - 5.000.000 = 580.000 * 0,814 / 0,037
V - 5.000.000 = 12.064.865
V = 17.064.865

Por lo tanto, el valor del vehículo es $ 17.064.865.

2. En equipo de oficina se adquiere con una cuota inicial del 30% del valor de contado y 12
cuotas mensuales de $ 375.000, si la tasa de interés es del 2,7% mensual. Determinar el valor de
contado del equipo de oficina:

R:// Se debe aplicar la fórmula de anualidades vencidas, que nos permite hallar el valor
presente de una serie de pagos iguales y periódicos. En este caso, el valor presente es el valor
de contado del equipo de oficina, que se obtiene al restar la cuota inicial del 30% del precio
total. Los datos que tenemos son:

- Cuota inicial: 30% del valor de contado

- Cuotas mensuales: $ 375.000
- Número de cuotas: 12
- Tasa de interés: 2,7% mensual

La fórmula de anualidades vencidas es:

VP = R * [(1 + i)^n - 1] / (i * (1 + i)^n)

Donde:

- VP: valor presente o valor de contado

- R: renta o cuota mensual
- i: tasa de interés por período
- n: número de períodos

Sustituyendo los valores que conocemos, tenemos:

VP - 0,3 * VP = 375.000 * [(1 + 0,027)^12 - 1] / (0,027 * (1 + 0,027)^12)

Simplificando y despejando VP, obtenemos:

VP = 4.099.837,64

Por lo tanto, el valor de contado del equipo de oficina es $ 4.099.837,64.

3. Un empresa desea construir una fábrica, por lo cual adquiere un terreno por la suma de $
30.000.000 dando una cuota inicial del 15% y 24 cuota mensuales con una tasa de interés del
2.5%. Calcular el valor de las cuotas.

R:// Se debe aplicar la fórmula de anualidades vencidas, que es:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el valor actual o presente de la anualidad, R es el valor de cada cuota, i es la tasa de

interés por período y n es el número de períodos.

En este caso, tenemos que:

A = 30.000.000 * (1 - 0.15) = 25.500.000

i = 0.025
n = 24

Sustituyendo estos valores en la fórmula, obtenemos:

25.500.000 = R * [(1 + 0.025)^24 - 1] / 0.025

Despejando R, hallamos que:

R = 25.500.000 * 0.025 / [(1 + 0.025)^24 - 1]

R = 1.276.375,42

Por lo tanto, el valor de las cuotas mensuales es de $ 1.276.375,42.

4. Sustituir una serie de flujos de cajas constantes de $ 250.000 al final de cada año, durante 5
años, por el equivalente en cuotas mensuales vencidas, con un interés del 2.4% mensual:
R:// Para resolver este problema, se puede utilizar el método de valor presente neto (VPN) o el
método de tasa interna de retorno (TIR). El método de VPN consiste en calcular el valor actual de
los flujos de caja anuales y luego dividirlo por el factor de anualidad vencida correspondiente a la
tasa y el plazo mensuales. El método de TIR consiste en hallar la tasa que iguala el valor presente
de los flujos de caja anuales con el valor presente de las cuotas mensuales. Ambos métodos deben
dar el mismo resultado.

Usando el método de VPN, se tiene que:

- El valor presente de los flujos de caja anuales es:

$$VPN = 250.000 \times \frac{1 - \frac{1}{(1 + 0.024)^{60}}}{0.024} = 8.532.086,76$$

- El factor de anualidad vencida para una tasa del 2.4% mensual y un plazo de 60 meses es:

$$FAV = \frac{0.024 \times (1 + 0.024)^{60}}{(1 + 0.024)^{60} - 1} = 0.023357$$

- La cuota mensual vencida equivalente es:

$$C = \frac{VPN}{FAV} = \frac{8.532.086,76}{0.023357} = 365.251,77$$

Por lo tanto, la serie de flujos de caja anuales se puede sustituir por una serie de cuotas mensuales
vencidas de $ 365.251,77 cada una, durante 5 años, con un interés del 2.4% mensual.

5. Un crédito de $ 8.000.000 para cancelarlo en 24 cuotas mensuales de $ 120.000 con dos

cuotas extras en pactadas en los meses 8 y 16, si la tasa de intereses es del 3,2% mensual;
calcular el valor de las cuotas extras.

R:// Para resolver este problema, se puede aplicar la fórmula de anualidades vencidas:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el valor presente de la anualidad, R es el valor de cada cuota, i es la tasa de interés y n

es el número de períodos.

En este caso, se tiene que:

A = 8.000.000
R = 120.000
i = 0.032
n = 24

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

8.000.000 = 120.000 * [(1 + 0.032)^24 - 1] / 0.032

Simplificando y despejando, se halla que:

(1 + 0.032)^24 - 1 = 22.22222222

Aplicando logaritmos, se tiene que:

24 * log(1 + 0.032) = log(22.22222222) + log(1)

Dividiendo entre 24 y aplicando la función inversa, se obtiene:

1 + 0.032 = e^(0.1085)
 Restando 1 y multiplicando por 100, se halla que:

i = 11.43%

Este es el interés efectivo mensual que se está pagando por el crédito.

Ahora, para calcular el valor de las cuotas extras, se puede usar la siguiente fórmula:

C = A * i / [1 - (1 + i)^-n]

Donde C es el valor de la cuota extra, A es el saldo del crédito al momento de pagarla, i es la tasa
de interés y n es el número de períodos restantes.

En este caso, se tiene que:

i = 0.1143

Para la primera cuota extra, que se paga en el mes 8, se tiene que:

A = 8.000.000 - 120.000 * 7 = 7.160.000

n = 24 - 8 = 16

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

C = 7.160.000 * 0.1143 / [1 - (1 + 0.1143)^-16]

Simplificando y calculando, se halla que:

C = 2.030.457

Este es el valor de la primera cuota extra.

Para la segunda cuota extra, que se paga en el mes 16, se tiene que:

A = 7.160.000 - (120.000 + C) * (16 - 8) = 2.839.456

n = 24 - 16 = 8

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

C = 2.839.456 * 0.1143 / [1 - (1 + 0.1143)^-8]

Simplificando y calculando, se halla que:

C = 1.011.228

Este es el valor de la segunda cuota extra.

6. Un padre de familia quiere conocer de cuánto dispondrá para la educación superior de su hijo,
si inicia un ahorro mensual de 300.000, un mes antes de que cumpla 10 años y hasta cuando
cumpla 18, edad en la cual estima iniciará los estudios universitarios; la fiducia donde se realiza
el ahorro asegura una de interés del 10% Nominal mensual.

R:// Para calcular el monto que tendrá el padre de familia para la educación superior de
su hijo, se debe aplicar la fórmula de anualidades vencidas:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el monto, R es la renta o ahorro mensual, i es la tasa de interés efectiva mensual y

n es el número de períodos.

En este caso, se tiene que:

R = 300.000
i = 10% / 100 = 0.1
n = (18 - 10) * 12 = 96

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

A = 300.000 * [(1 + 0.1)^96 - 1] / 0.1

A = 300.000 * [137.806 - 1] / 0.1
A = 300.000 * 1377.06
A = 412.818.000

Por lo tanto, el padre de familia dispondrá de 412.818.000 pesos para la educación superior
de su hijo, si ahorra mensualmente 300.000 pesos desde un mes antes de que cumpla 10 años
hasta cuando cumpla 18 años, con una tasa de interés del 10% nominal mensual.

7. Se hacen depósitos mensuales de $ 150.000 en una institución financiera que paga el un

interés del 2,6% mensual. ¿Qué suma se tendrá acumulada al final de dos años?

R:// Para resolver este problema, se puede utilizar la fórmula de anualidades vencidas, que es:

F = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde F es el valor futuro, R es el valor de la renta, i es la tasa de interés y n es el número de

períodos.

En este caso, se tiene que:

R = 150.000
i = 0.026
n = 2 * 12 = 24

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

F = 150.000 * [(1 + 0.026)^24 - 1] / 0.026

F = 150.000 * [1.905 - 1] / 0.026
F = 150.000 * 0.905 / 0.026
F = 5.216.346,15

Por lo tanto, la suma acumulada al final de dos años será de $ 5.216.346,15.

8. El gerente de un hospital desea invertir en una institución financiera para comprar un equipo
de Rx en un término de dos años. Para esto debe destinar cierta cantidad cada bimestre hasta
completar la cantidad $ 100.000.000. Si la institución financiera reconoce un 24% Anual
Convertible Bimestralmente, determínese el valor del depósito bimestral.

R:// Para resolver este problema, se debe aplicar la fórmula de anualidades vencidas, que es:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el valor futuro de la anualidad, R es el valor de cada depósito bimestral, i es la tasa de

interés bimestral y n es el número de períodos bimestrales.
En este caso, se tiene que:

A = 100.000.000
i = 0.24 / 6 = 0.04
n = 2 * 6 = 12

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

100.000.000 = R * [(1 + 0.04)^12 - 1] / 0.04

Despejando R, se halla que:

R = 100.000.000 * 0.04 / [(1 + 0.04)^12 - 1]

R = 7.124.920,87

Por lo tanto, el valor del depósito bimestral que debe realizar el gerente del hospital es de $
7.124.920,87.

9. Cuántos pagos semestrales de $600.000 deberá realizar un padre de familia para pagar la
universidad de su hijo que en futuro estima le costará $4´500.000; el banco reconoce por este
tipo de ahorros una tasa de interés del 7% Nominal semestral:

R:// Para resolver este problema, se puede aplicar la fórmula de anualidades vencidas:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el valor futuro de la anualidad, R es el pago semestral, i es la tasa de interés efectiva

semestral y n es el número de pagos semestrales.

En este caso, se tiene que:

A = 4'500.000
R = 600.000
i = 0.07 / 2 = 0.035

Sustituyendo estos valores en la fórmula, se obtiene:

4'500.000 = 600.000 * [(1 + 0.035)^n - 1] / 0.035

Simplificando y despejando n, se tiene que:

n = ln[1 + (4'500.000 * 0.035) / (600.000)] / ln(1 + 0.035)

n = 11.64

Como n debe ser un número entero, se redondea al alza y se concluye que el padre de familia
deberá realizar 12 pagos semestrales de $600.000 para pagar la universidad de su hijo.

10. Cuántos pagos semestrales de $600.000 deberá realizar un padre de familia para pagar la
universidad de su hijo que hoy día cuesta $4´500.000; el banco cobra tasa de interés del 3,5%
efectivo semestral.

R:// Para resolver este problema, debemos aplicar la fórmula de anualidades vencidas, que es:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el valor actual de la anualidad, R es el valor de cada pago, i es la tasa de interés efectiva
por período y n es el número de períodos.
En este caso, tenemos que:

A = 4'500.000
R = 600.000
i = 0.035
n=?

Sustituyendo los valores en la fórmula, tenemos que:

4'500.000 = 600.000 * [(1 + 0.035)^n - 1] / 0.035

Simplificando y despejando n, obtenemos que:

n = ln[1 + (0.035 * 4'500.000) / 600.000] / ln(1 + 0.035)

n = 8.38

Como n debe ser un número entero, lo redondeamos al alza y obtenemos que:

n=9

Esto significa que el padre de familia deberá realizar 9 pagos semestrales de $600.000 para pagar la
universidad de su hijo.

11. Se desea tener un monto de $ 17.450.260 mediante depósitos cada dos meses vencidos de $
430.230. Calcular cuántos depósitos se deben hacer si se ganan intereses del 18% Capitalizable
cada bimestre.

R:// Para resolver este problema, se puede aplicar la fórmula de anualidades vencidas:

A = R * [(1 + i)^n - 1] / i

Donde A es el monto, R es la renta, i es la tasa de interés y n es el número de períodos.

En este caso, se tiene que:

A = 17.450.260
R = 430.230
i = 0.18 / 6 = 0.03 (se divide por 6 porque hay 6 bimestres en un año)
n=?

Sustituyendo los valores en la fórmula, se obtiene:

17.450.260 = 430.230 * [(1 + 0.03)^n - 1] / 0.03

Simplificando y despejando n, se tiene que:

n = log(1 + (17.450.260 * 0.03) / 430.230) / log(1 + 0.03)

n = 14.77

Como n debe ser un número entero, se redondea al alza y se concluye que se deben hacer 15
depósitos para alcanzar el monto deseado.

12. Si una compañía de pensiones ofrece, por un pago inmediato de $90 millones, una renta de
$5 millones durante 30 años. ¿Qué tasa de interés está reconociendo?
R:// Para resolver este problema, debemos aplicar la fórmula de valor presente de una anualidad
vencida, que es:

P = A * [(1 + i)^n - 1] / (i * (1 + i)^n)

Donde P es el pago inmediato, A es la renta anual, i es la tasa de interés y n es el número de años.

Sustituyendo los datos que tenemos, obtenemos:

90 = 5 * [(1 + i)^30 - 1] / (i * (1 + i)^30)

Simplificando y despejando i, llegamos a una ecuación de grado 30 que no tiene una solución
analítica. Por lo tanto, debemos recurrir a métodos numéricos, como el método de bisección o el
método de Newton-Raphson, para hallar una aproximación de i.

Usando el método de bisección con un intervalo inicial de [0.01, 0.1] y una tolerancia de 0.00001,
obtenemos que i ≈ 0.05786, es decir, un 5.786% de interés anual.