El curso “LINEAMIENTOS DE AUDITORÍA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

DE LA CIUDAD DE MÉXICO” impartido por el Jefe de Unidad Departamental de

auditoría operativa administrativa y control interno C Daniel Ruiz Sánchez

Consto de varias sesiones en la cuales se explicó y detallo el proceso de auditoría de la

Ciudad de México en el cual

Se ordeno que se lleve a cabo en la Dirección General de Agua Potable y la Dirección

General de Drenaje del Sistema de Aguas de la Ciudad de México a sus cargos, la revisión
número R-4/2022, clave 13 denominada “Revisión de obra públicas con recursos locales”,
con el objetivo de “corroborar que los trabajos realizados por las empresas contratistas
cumplan con las fechas de terminación de los trabajos en los meses de octubre y noviembre
del 2022, así como sus alcances, metas y objetivos establecidos en los contratos y/o
convenios celebrados con recursos locales, revisando la congruencia entre el avance físico-
financiero y los pagos realizados, y en su caso la aplicación de las penas convencionales
correspondientes, con forme a la normatividad aplicable”. En ese proceso se revisaron los
contratos Obra Pública 0353-20-LN-L-DGAP-DICO-2-21, 0025-2O-LN-L-DGDR-
DCMD-1-22 y 0029-20-LN-L-DGAP-DMET-1-22. A si mismo se apoyó en visitas y
recorridos de reconocimiento, medición y terminación de los trabajos de los contratos
especificados.

En las visitas de reconocimiento se hizo una inspección del sitio y se obtuvo una
explicación de los trabajos realizados y se , a través de estas se hicieron las visitas de
medición en donde se analizaron y cuantificaron los volúmenes de obra ejecutados de igual
manera se realizó la visita de finalización de los trabajos realizados por parte de la empresa
contratista en donde se corroboro que los trabajos ejecutados se encuentran de manera
satisfactoria por parte del SACMEX y la empresa contratista.

Se hizo la interpretación de planos arquitectónicos y estructurales de los trabajos ejecutados

así mismo se analizó la información recopilada de los mismos se analizaron numeradores
generadores, catálogos de conceptos y matrices de precios unitarios.
Para el llenado de la “cedula analítica volúmenes de obra pagados contra los ejecutados de
los contratos ya antes mencionados

Finalmente se hizo la integración del expediente.

- Subcomite de Obras

De igual manera se ordenó que se lleve a cabo en la Dirección General de Drenaje y la

Dirección General del Sistema de Áreas Naturales Protegidas y Áreas de Valor Ambiental a
sus cargos, la auditoría interna Administrativa, Ordinaria, Estratégica, Ex post, número A-
1/2023, con clave 1-6-8-10 y denominada “Revisión de Proyectos Ejecutivos en Sistema de
Aguas de la Ciudad de México y en la Secretaría del Medio Ambiente”, con el objetivo de
revisar que los proyectos ejecutivos de obras ejecutadas durante el ejercicio 2022, que
contrataron la Dirección General de Drenaje del Sistema de Aguas de la Ciudad de México
con recursos locales para alcantarillado, y la Dirección General del Sistema de Áreas
Naturales Protegidas y Áreas de Valor Ambiental de la Secretaría del Medio Ambiente con
recursos federales, se hayan elaborado, conforme a la normatividad aplicable en la materia.
Se hizo el apoyo en la elaboración de 3 cedulas.

La primera “CEDULA PARA LA REVISION DE MEDIDAS DE SEGURIDAD EN

EXCAVACIONES, NOM-031-STPS-2011”

La segunda “CEDULA ADEMES 03.01.06 NORMAS DE CONSTRUCCIÓN DE LA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DE LA CIUDAD DE MÉXICO” y
La tercera, “CEDULA EXCAVACIONES 03.01.08 NORMAS DE CONSTRUCCIÓN DE
LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DE LA CIUDAD DE MÉXICO”
Estas cedulas fueron basadas y fundamentadas con las normas técnicas de la administración
de la ciudad de México, así como la NORMA Oficial Mexicana NOM-031-STPS-2011.
Para el llenado de estas cedulas se hizo la Revisión de los proyectos ejecutivos en Sistema
de Aguas de la Ciudad de México y la Secretaria del Medio Ambiente los cuales constan de
diversos estudios, por ejemplo Estudios topográficos e hidrológicos, diagnóstico de la
infraestructura, procedimientos constructivos entre otros, también se revisaron los términos
de referencia para corroborar que en el proyecto cumpliera con la normatividad aplicable en
las cedulas de revisión.