Nombre del empleado o Salida

función: Crear informe de Volver a empezar

conflictos

Ciclo de gastos Ciclo de nómina 60 Tratamiento de efectivo

1 Iniciar cheques para gastos 33 Iniciar cheque nómina 61 Correo abierto, cheques recibidos
2 Preparar el cheque 34 Preparar los cheques de nómina 62 Preparar depósitos
3 Revisar, autorizar o firmar cheques 35 Firmar los cheques de nómina 63 Depositar ingresos en efectivo
4 Cheque por correo 36 Revisar y autorizar los desembolsos de la nómina 64 Conciliar cuentas de caja
5 Investigar discrepancias o problemas - Gastos 37 electrónica
Desembolso de los cheques de nómina 65 Investigar discrepancias o problemas - Efectivo
Acceso al efectivo
6 Editar fichero maestro de proveedores 38 Resolución de consultas sobre la nómina de los •
39 empleados
Determinar los sueldos y salarios
Ciclo del inmovilizado 40 Aprobar las modificaciones de las tarifas salariales Cierre financiero e informes
7 Iniciar la compra de inmovilizado 41 Editar fichero maestro de nóminas 66 Definir el proceso de cierre financiero y elaboración de
8 Autorizar la compra de inmovilizado 67 informes Iniciar transacciones no rutinarias
9 Registrar operaciones de inmovilizado Ciclo de ingresos 68 Revisar, evaluar y aprobar transacciones no rutinarias
10 Iniciar la enajenación de activos fijos 42 Tramitar pedidos de venta 69 Registrar transacciones no rutinarias
11 Conciliar el libro auxiliar de inmovilizado con el libro mayor 43 Aprobar las condiciones de venta 70 Iniciar asientos
12 Acceso y/o custodia del inmovilizado 44 Récord de pedidos 71 Aprobar asientos
13 Investigación de discrepancias o problemas - Activos fijos 45 Facturar a clientes 72 Contabilizar asientos en el libro mayor
14 Editar el archivo maestro de activos fijos 46 Cobrar cuentas por cobrar 73 Preparar la consolidación
47 Contabilizar entradas de caja en el libro auxiliar de 74 Revisar y aprobar la consolidación
Ciclo de inventario 48 deudoreslas llamadas y reclamaciones del Servicio de
Tramitar 75 Generar borradores internos de estados financieros
15 Iniciar la compra de existencias 49 Atención
Investigaralde
Cliente
forma independiente las discrepancias en 76 Revisión y aprobación de los estados financieros
16 Introducción de pedidos 50 los deudores
Investigar discrepancias o problemas - Ingresos 77 -Supervisar el uso de las cuentas transitorias o de compensación
17 Autorizar compras de inventario o gastos 51 Actualizar/autorizar ajustes de cuentas por cobrar 78 Actualizar el plan contable
18 Verificar y procesar la recepción de inventario 52 Editar fichero maestro de deudores
19 Programar la producción de inventario Controles informáticos generales
20 Autorizar las solicitudes de producción o transferencia Ciclo de tesorería 79 Iniciar solicitud de alteración de datos transaccionales
21 Recibir / Transferir mercancías a / desde la fabricación 53 Iniciar operaciones de 80 Editar datos transaccionales
22 Fabricación de existencias 54 Aprobar operaciones de 81 Aprobar la edición de datos transaccionales
23 Iniciar comprobaciones para compras de inventario 55 inversión/endeudamiento/derivados
Registrar operaciones de
24 Inventario de buques 56 inversión/endeudamiento/derivados
Conciliar cuentas de inversión / empréstitos / derivados
25 Registrar transacciones de inventario 57 Revisión / Análisis de cuentas de inversión / préstamo /
26 Recuento de existencias Responsabilidad 58 derivados
Investigar discrepancias o problemas - Tesorería
27 Investigar las discrepancias en el recuento de existencias 59 Editar ficheros maestros de inversión / préstamo /
28 Investigar discrepancias o problemas - Inventario derivados
29 Aprobar cambios en el coste/cantidad de inventario (incluida la
30 eliminación)
Mantener registros de inventario
31 Editar archivo maestro de inventario
32 Acceso y/o custodia del inventario