Ejercicio Sistema de Acomulacion de Costos Por Ordenes de Produccion

EL CHICAL LTDA
RESPONSABLE DE IMPUESTO A LAS VENTAS

SE ACOGIO A LA AUTORETENCION ESPECISL
MOVIMIENTOS A PARTIR DE JUNIO, SISTEMA DE ACUMULACION A PARTIR DE ORDENES DE PRODUC

LA EMPRESA RECIBE SOLICITUD PARA LA ELABORACION DE 2500 CHAQUETAS
ORDEN NO.1 1500 CHAQUTAS TALLA 6

ORDEN NO.2 1000 CHAQUETAS TALLA M
EL 30 DE JULIO DE 2022 SE TERMONARON Y TRSALADAROM AL ALMACEN 1500 UNIDADES DE LA OR

EL 31 SE JULIO SE VENDE PRODUCTO TERMINADO A GRAN CONTRIBUYENTE
EPRECIO UNITARIO: COSTO UNITARIO PROD MARGEN DE CONTRIBUCION DE 150%
BALANCE INICIAL
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 200000000
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 3000000
PROVEEDORES NACINALES 2000000
PATRIMONIO 201000000
A PARTIR DE ORDENES DE PRODUCCION
CHAQUETAS
ALMACEN 1500 UNIDADES DE LA ORDEN 1 Y SE TRASLADARON 1000 UNIDADES DE LA ORDEN 2

RIBUYENTE
RIBUCION DE 150%
ACTIVO
MONEDA NACIONAL $ 200,000,000
Nacionales $ 247,348,265
RETENCION EN LA FUENTE $ 5,427,742
Anticipo-Retención en la fuente del iva $ 6,187,626
Anticipo-Retención en la fuente al impu $ 2,396,891
IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIEN $ 8,125,920
Anticipo-autorretención especial $ 1,194,103
TELA DE JEAN $ 6,335,000
BOTONES $ 208,000
HILO $ 90,000
MARQUILLAS $ 110,000
BOLSAS $ 493,000
AFILERES $ 62,000
PRODUCTOS EN PROCESO $ 72,369,895
PRODUCTOS TERMINADO $ 72,188,970
ACTIVO NO CORRIENTE
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 3,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 46,544,296
DEPRECIACION ACUMULADA
PROVISIONES $ 36,713
TOTAL AVTIVO $ 672,118,421
PASIVO
PROVEEDORES $ 48,960,178
ARRENDAMIENTOS $ 3,436,020
SERVICIOS PUBLICOS $ 500,000
SEGUROS $ 595,000
SERVICIOS $ 190,000
COMPRAS $ 1,836,700
Autorretención especial por pagar $ 1,194,103
COMPRAS $ 428,628
APORTES AL I.S.S. $ 402,400
ARL $ 220,806
CAJA DE COMPENSACION $ 1,047,200
DEPOSITARIOS $ 43,090,000
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES $ 3,544,000
IVA GENERADO $ 41,250,840
SALARIOS POR PAGAR $ 24,582,084
INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 282,778
VACACIONES $ 1,079,196
PRIMA DE SERVICIOS $ 2,356,481
CESANTIAS $ 2,356,481
PROVISIÓN PARA DESMANTELAMIENTO $ 2,514,296
TOTAL PASIVO $ 179,867,191
OBLIGACIONES FINANCIERAS
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 200,000

ENERGIA ELECTRICA $ 300,000
INVERSIONES $ 36,713
OTROS $ 300,000
ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERI$ 180,925
MATERIA PRIMA DIRECTA $ 29,865,000
SUELDOS $ 16,120,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,406,060
CESANTÍAS $ 1,459,921
VACACIONES $ 672,204
APORTE A SALUD $ 644,800
ARL $ 168,293
APORTE A PENSION $ 1,289,600
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR $ 644,800
MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 2,105,000
PAPELERIA $ 1,459,921
SUELDOS $ 9,760,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 703,030
CESANTÍAS $ 896,560
INTERESES SOBRE LAS CESANTÍAS $ 107,587
PRIMA DE SERVICIOS $ 896,560
ARL $ 52,513
CAJA DE COMPENSACIÓN $ 402,400
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA DE EQUIP $ 500,000
PATRIMONIO
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL $ 201,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
VENTAS #REF!
COSTO DE VENTAS #REF!
UTILIDAD BRUTA #REF!
GASTOS OPERABLES DE ADMINISTRACION

SERVICIOS PUBLICOS $ 500,000
SEGUROS $ 595,000
SERVICIOS $ 190,000
COMPRAS $ 1,836,700
Autorretención especial por pagar $ 1,194,103
COMPRAS $ 428,628
APORTES AL I.S.S. $ 402,400
ARL $ 220,806
CAJA DE COMPENSACION $ 1,047,200
DEPOSITARIOS $ 43,090,000
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES $ 3,544,000
IVA GENERADO $ 41,250,840
VACACIONES $ 1,079,196
PRIMA DE SERVICIOS $ 2,356,481
CESANTIAS $ 2,356,481
TOTAL ADMINISTRACION $ 124,956,697
GASTOS OPERACIONALES EN VENTAS

SUELDOS $ 16,120,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,406,060
CESANTÍAS $ 1,459,921
ARL $ 168,293
PAPELERIA $ 1,459,921
SUELDOS $ 9,760,000
ARL $ 52,513
$ 70,443,632
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO #REF!

IMPUESTO DE RENTA #REF!
UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!
DE RESULTADOS INTEGRAL
CHAQUETA TALLA 6
MATERIA PRIMA DIRECTA: TELA DE JEAN
UNIDAD DE MEDIDA: 1 METRO POR CHAQUETA
MANO DE OBRA DIRECTA
CORTE 4.6 MINUTOS

COSTURA 18.4 MINUTOS
TEJIDO 9.2 MINUTOS
TERMINADO Y EMPACADO 13.8 MINUTOS
MATERIA PRIMA DIRECTA REQUERIDA ORDEN NO. 1

TALLA 6 1,500
1 METRO 1,500 METROS DE TELA
CHAQUETA TALLA M
MATERIA PRIMA DIRECTA: TELA DE JEAN
UNIDAD DE MEDIDA: 1,8 METROS
CORTE 4.9 MINUTOS

COSTURA 19.6 MINUTOS
TEJIDO 9.8 MINUTOS
TERMINADO Y EMPACADO 14.7 MINUTOS
MATERIA PRIMA DIRECTA REQUERIDA ORDEN NO. 2

TALLA M 1000
1.8 METROS 1800
METROS
PRODUCTO CHAQUETA TALLA 6
ORDEN NO. 1 CANTIDAD 1500
CLIENTE VALOR UNITARIO
DESCRIPCCIOCAQUETAL TALLA 6 VALOR TOTAL
Materia prima
Fecha Material Cantidad Valor unitario Valor unitario
7/10/2023 PRODUCCION 1500 $ 9,050 $ 9,050
Totales
FECHA PERIODO
FECHA INICIO
FECHA TERMINADO
Mano de obra C
Valor total Fecha Concepto Cantidad Valor unitarioValor total Fecha
$ 13,575,000 7/10/2023 CORTE $ 1,314,828 7/10/2023
7/10/2023 COSTURA $ 6,233,785 7/11/2023
7/10/2023 TEJIDO $ 2,954,481 7/12/2023
7/10/2023 EMPAQUETADO $ 3,116,184 7/13/2023
7/14/2023
30/30/2023
30/30/2023
30/30/2023
30/30/2023
Totales
PRODUCTO
ORDEN NO.
CLIENTE
DESCRIPCCIO
Costos indirectos de fabricación

Material Cantidad Costo unitari Valor total Fecha
Botones $ 315 $ 472,727 7/10/2023
Hilo $ 55 $ 81,818
Marquillas $ 100 $ 150,000
Bolsas de empaque $ 149 $ 224,091
Alfileres deprativos $ 19 $ 28,182
seguros $ 292,373
Arrendamiento $ 1,754,237
agua $ 116,949
luz $ 175,424
Totales
CHAQUETA TALLA M
2 CANTIDAD 1000 FECHA PERIODO
VALOR UNITARIO FECHA INICIO
CHAQUETA TALLA M VALOR TOTAL FECHA TERMINADO
Materia prima Ma
Material Cantidad Valor unitario Valor unitario Valor total Fecha
PRODUCCIOM 1800 $ 9,050 $ 16,290 $ 16,290,000 7/10/2023
7/10/2023
7/10/2023
7/10/2023
Totales $ 16,315,340
$ 2,248,547 $ 10,660,676
Mano de obra Costos indirectos de fabricación

Concepto Cantidad Valor unitarioValor total Fecha Material Cantidad
CORTE $ 933,719 7/10/2023 Botones
COSTURA $ 4,426,891 7/11/2023 Hilo
TEJIDO $ 2,098,109 7/12/2023 Marquillas
EMPAQUETADO $ 2,212,942 7/13/2023 Bolsas de empaque
7/14/2023 Alfileres deprativos
30/30/2023 seguros
30/30/2023 Arendamiento
30/30/2023 agua
30/30/2023 luz
Totales $ 9,671,661 Totales

os de fabricación 27600 226 $ 6,233,785
Costo unitarioValor total 19600 226 $ 4,426,891
$ 567 $ 567,273
$ 98 $ 98,182 13800 214 $ 2,954,481
$ 180 $ 180,000 9800 214 $ 2,098,109
$ 269 $ 268,909
$ 34 $ 33,818 20700 151 $ 3,116,184
$ 207,627 14700 151 $ 2,212,942
$ 1,245,763
$ 83,051
$ 124,576
$ 2,810,347
UNIDAD DE COMPRA
BOTONES BOLSA X 2600 UNIDADES
HILO CONO X 26000 UNIDADES
MARQUILLAS ROLLO 1200 UNIDADES
BOLSAS DE EMPAQUE CAJA 2600 UNIDADES
AFILERES DEPRATIVOS CAJA 2600 UNIDADES
TASA PREETERMINADA DISTRIBUCION MATERIA PRIMA INDIRECTA

BASE COSTO MATERIA PRIMA DIRECTA
ORDEN 1 $ 13,575,000 45%
ORDEN 2 $ 16,290,000 55%
TOTAL $ 29,865,000 100%
ORDEN 1 ORDEN 2
BOTONES $ 1,040,000 $ 472,727 $ 567,273 $ 1,040,000
HILO $ 180,000 $ 81,818 $ 98,182 $ 180,000
MARQUILLAS $ 330,000 $ 150,000 $ 180,000 $ 330,000
BOLSAS DE EMPAQUE $ 493,000 $ 224,091 $ 268,909 $ 493,000
AFILERES DEPRATIVOS $ 62,000 $ 28,182 $ 33,818 $ 62,000
SEGUROS 500,000
ORDEN 1 $ 292,373
ORDEN 2 $ 207,627
$ 500,000
Arriendo $ 3,000,000
oreden 1 $ 1,754,237
oreden 2 $ 1,245,763
$ 3,000,000
AGUA $ 200,000
ORDEN 1 $ 116,949
ORDEN 2 $ 83,051
$ 200,000
LUZ $ 300,000
OREDEN 1 $ 175,424
ORDEN 2 $ 124,576
$ 300,000
USADO EN PRODUCCION
5 CAJAS
2 CONOS
3 ROLLOS
1 CAJAS
1 CAJAS
TASA PREDETERMINADA MANO DE OBRA DIRECTA
$ 13,619,278 58.47%
$ 9,671,661 41.53%
$ 23,290,939
CODIGO CUENTA DEBITO
151205 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 46,544,296
236540 RETEFUENTE COMPRA
236525 RETEFUENTE SERVICIOS
263090 DESMANTELAMIENTO
238005 ACREEDORES VARIOS

731515 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 3,000,000
135536 IVA DESCONTABLES en servicios $ 570,000
236525 RETEFUENTE
236825 RETEICA
233540 ARRENDAMIENTO

731540 SEGUROS $ 500,000
135535 IVA DESCONTABLE $ 95,000
233555 SEGUROS

731525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 200,000
233550 SERVICIOS PUBLICOS

731520 ENERGIA ELECTRICA $ 300,000

415590 MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 600,000
135536 IVA DESCONTABLE SERVICIOS $ 114,000
233535 SERVICIO DE MANTENIMIENTO
731560 DEPRECIACION MAQUINARIA $ 500,000
159205 DEPRECIACION ACUMULADA

519905 PROVISIONES $ 36,713
159901 PROVISIONES
412022 ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES

240805 IVA GENERADO
135515 ANT RETEFUENTE $ 2,713,871
135517 ANT RETEIVA $ 3,093,813
135518 ANT RETEICA $ 1,198,445
130505 CLIENTES $ 122,174,132
612022 COSTO DE VENTAS $ 72,370
143005 PRODUCTO TERMINADO
135580 ANT AUTO RETENCION ESPECIAL $ 597,052
236580 AUTORETENCIO ESPECIAL POR PAGAR

240805 IVA GENERADO
135515 ANT RETEFUENTE $ 2,713,871
135517 ANT RETEIVA $ 3,093,813
135518 ANT RETEICA $ 1,198,445
130505 CLIENTES $ 122,174,132
612022 COSTO DE VENTAS $ 108,555
143005 PRODUCTO TERMINADO
135580 ANT AUTO RETENCION ESPECIAL $ 597,052
236580 AUTORETENCIO ESPECIAL POR PAGAR
141005 PRODUCTO EN PROCESO

143005 PRODUCTO TERMINADO $ 72,369,895
CREDITO
MAQUINA DE COSER $ 30,000,000
$ 750,000 TRANSPORTE $ 3,000,000
$ 190,000 INSTALACION $ 4,000,000
$ 2,514,296 VALOR DESMANTELAMIENTO
$ 43,090,000
COSTO DE LA MAQUINA
VALOR DE LA MAQUINA $ 30,000,000
IVA $ 5,700,000
TRANSPORTE $ 3,000,000
IVA $ 570,000
INSTALACION $ 4,000,000
IVA $ 760,000
VALOR PRESENTE DEL DESMANTELA MIENTO $ 2,514,296
$ 46,544,296
CREDITO $ 3,000,000 19%

$ 570,000
$ 105,000 3.50%
$ 105,000 $ 28,980 9.66%
$ 28,980
$ 3,436,020 5 años
valor futuro desma 6,000,000
CREDITO
$ 595,000
CREDITO
$ 200,000
CREDITO
$ 300,000
CREDITO
$ 714,000
CREDITO
$ 500,000
CREDITO
$ 36,713
$ 108,554,842 $ 72,369,895 $ 48,247 150%

$ 20,625,420 $ 72,370
$ 72,370
$ 597,052
$ 108,554,842
$ 20,625,420
$ 108,555
$ 597,052
$ 72,369,895
IVA RETE FUENTE
$ 5,700,000 $ 750,000
$ 570,000 $ 30,000
$ 760,000 $ 160,000
$ 72,370 $ 108,554,842
$ 108,555
DIAS DEL AÑO 365
DIAS LABORALES DEL AÑO 295
SMLV $ 1,500,000
CONCEPTO VLR MES
SUELDO BASICO $ 1,500,000
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 255,660
PRESTACIONES SOCIALES $ 289,731
VACACIONES $ 62,550
TOTAL MES $ 2,248,547
DIAS TRAB MES 24.58
HORAS MES 197
VALOR HORA $ 11,433
MINUTO MES $ 11,800
VLR MINUTO $ 191
VLR SEGUNDO 3.18
TOTAL MINUTO MES $ 11,800
VALOR MINUTO $ 191
OPERARIO ORDEN 1
CANTIDA MINUTOS
CORTE 4.6
COSTURA 18.4
TEJIDO 9.2
TERMINADO Y EMPAQUETADO 13.8
DOMINGOS Y FESTIVOS 70
DIAS PROMEDIO MES 24.58
MOD: COSTO DE LO PAGADO POR LA EMPRESA AL TRABAJADOR
APORTES %
ARL 1.044%
EPS 0.00%
FONDO DE PENSIONES 12%
CAJA DE COMPENSACION 4%
ICBF 0.00%
SENA 0.00%
TOTAL 17.044%
PRESTACIONES %
CESANTIAS 8.33%
INTERESES CESANTIAS 1%
PRIMA 8.33%
PRESTACIONES EXTRALEGALES 0.00%
TOTAL 17.66%
VACACIONES 4.17%
PRODUCCION TOTAL MINUTOS

1,500 6,900
1,500 27,600
1,500 13,800
1,500 20,700
DIAS DEL AÑ
DIAS LABORA
SMLV
AUXILIO DE
CONCEPTO
SUELDO BASI
AUXILIO DE
APORTE A LA
PRESTACIONE
VACACIONES
TOTAL MES
DIAS TRAB M
HORAS MES
VALOR HORA
MINUTO MES
VLR MINUTO
VLR SEGUND
TOTAL MINU
VALOR MINU
ORDEN 2
CANTIDA MINUTOS PRODUCCION
MINUTOS 4.9 1,000
19.6 1,000
9.8 1,000
14.7 1,000
365 DOMINGOS Y FESTIVOS
295 DIAS PROMEDIO MES
$ 1,800,000 MOD: COSTO DE LO PAGADO POR LA EMPRESA AL TRABAJA
$ 140,606
VLR MES APORTES
$ 1,800,000 ARL
$ 140,606 EPS
$ 306,792 FONDO DE PENSIONES
$ 342,711 CAJA DE COMPENSACION
$ 75,060 ICBF
$ 2,665,169 SENA
24.58 TOTAL
197 PRESTACIONES
$ 13,552 CESANTIAS
$ 11,800 INTERESES CESANTIAS
$ 226 PRIMA
3.18 PRESTACIONES EXTRALEGALES
$ 11,800 TOTAL
$ 226 VACACIONES
TOTAL MINUTOS TOTAL

4,900 11,800
19,600 47,200
9,800 23,600
14,700 35,400
70
24.58
POR LA EMPRESA AL TRABAJADOR
%
1.044%
0.00%
12%
4%
0.00%
0.00%
17.044%
%
8.33%
1%
8.33%
0.00%
17.66%
4.17%
NUMERO OPERARIOS ORDEN 1 OREDEN 2

$ 1 $ 1,314,828 $ 933,719
$ 4 $ 6,233,785 $ 4,426,891
$ 2 $ 2,954,481 $ 2,098,109
$ 3 $ 3,116,184 $ 2,212,942
$ 10
DIAS DEL AÑO 365
DIAS LABORALES DEL AÑO 295
SMLV $ 1,700,000
CONCEPTO VLR MES
SUELDO BASICO $ 1,700,000
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 289,748
PRESTACIONES SOCIALES $ 325,051
VACACIONES $ 70,890
TOTAL MES $ 2,526,295
DIAS TRAB MES 24.58
HORAS MES 197
VALOR HORA $ 12,846
MINUTO MES $ 11,800
VLR MINUTO $ 214
VLR SEGUNDO 3.18
TOTAL MINUTO MES $ 11,800
VALOR MINUTO $ 214
DOMINGOS Y FESTIVOS 70
DIAS PROMEDIO MES 24.58
MOD: COSTO DE LO PAGADO POR LA EMPRESA AL TRABAJADOR
APORTES %
ARL 1.044%
EPS 0.00%
FONDO DE PENSIONES 12%
CAJA DE COMPENSACION 4%
ICBF 0.00%
SENA 0.00%
TOTAL 17.044%
PRESTACIONES %
CESANTIAS 8.33%
INTERESES CESANTIAS 1%
PRIMA 8.33%
PRESTACIONES EXTRALEGALES 0.00%
TOTAL 17.66%
VACACIONES 4.17%
DIAS DEL AÑO
DIAS LABORALES DEL AÑO
SMLV
AUXILIO DE TRANSPORTE
CONCEPTO
SUELDO BASICO
AUXILIO DE TRANSPORTE
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL
PRESTACIONES SOCIALES
VACACIONES
TOTAL MES
DIAS TRAB MES
HORAS MES
VALOR HORA
MINUTO MES
VLR MINUTO
VLR SEGUNDO
TOTAL MINUTO MES
VALOR MINUTO
365 DOMINGOS Y FESTIVOS
295 DIAS PROMEDIO MES
$ 1,160,000 MOD: COSTO DE LO PAGADO POR LA EMPRESA AL TRABAJADOR
$ 140,606
VLR MES APORTES
$ 1,160,000 ARL
$ 140,606 EPS
$ 197,710 FONDO DE PENSIONES
$ 229,687 CAJA DE COMPENSACION
$ 48,372 ICBF
$ 1,776,375 SENA
24.58 TOTAL
197 PRESTACIONES
$ 9,032 CESANTIAS
$ 11,800 INTERESES CESANTIAS
$ 151 PRIMA
3.18 PRESTACIONES EXTRALEGALES
$ 11,800 TOTAL
$ 151 VACACIONES
70
24.58
ESA AL TRABAJADOR
%
1.044%
0.00%
12%
4%
0.00%
0.00%
17.044%
%
8.33%
1%
8.33%
0.00%
17.66%
4.17%
TELA DE JEAN METROS A RESPONSABLE CREDITO 4000 $ 9,050
BOTONOES 6 $ 208,000
HILO 3 $ 90,000
MARQUILLA 4 $ 110,000
BOLSAS 2 $ 493,000
AFILES 2 $ 62,000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

140501 TELA DE JEAN $ 36,200,000
135535 IVA DESCONTABLE $ 6,878,000
236540 RETE FUENTE $ 905,000
236840 RETE ICA $ 399,648
220505 PROVEEDORES $ 41,773,352
140502 BOTONES $ 1,248,000

140503 HILO $ 270,000
140504 MARQUILLAS $ 440,000
140505 BOLSAS $ 986,000
140506 AFILERES $ 124,000
135535 IVA DESCONTABLE EN COMPRA $ 582,920
236540 COMPRAS $ 76,700
220505 PROVEEDORES $ 3,574,220
RESPONSABLE BOTONES $ 1,248,000
GRAN CONTRIBULLENTE HILO $ 270,000
GRAN CONTRIBULLENTE MARQUILLAS $ 440,000
GRAN CONTRIBULLENTE BOLSAS $ 986,000
GRAN CONTRIBULLENTE AFILES $ 124,000
GRAN CONTRIBULLENTE SUBTOTAL $ 3,068,000
IVA $ 582,920
RETEFUENTE $ 76,700
TELA DE JEAN
FECHA
DIA MES AÑO CONCEPTO
1 7 2022 COMPRA
10 7 2022 TRASLADO A PRODUCCCION ORDEN NO. 1
10 7 2022 TRASLADO A PRODUCCCION ORDEN NO. 2
BOTONES
FECHA
1 7 2022 COMPRA
10 7 2022 TRASLADO A PRODUCCION
HILO
FECHA
1 7 2022 COMPRA
10 7 2022 TRASLADO A PRODUCCION
MARQULLAS
FECHA
1 7 2022
BOLSAS
FECHA
1 7 2022
AFILERES
FECHA
1 7 2022
PRODUCTO TERMINADO CHAQUETAS TALLA 6

FECHA
30 7 2022
PRODUCTO TERMINADO CHAQUETAS TALLA M

FECHA
30 7 2022
140501
ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITACOSTO TOTAL
4,000 $ 9,050 $ 36,200,000
1,500 $ 9,050 $ 13,575,000
1,800 $ 9,050 $ 16,290,000
140502
ENTRADAS SALIDAS
6 $ 208,000 $ 1,248,000
5 $ 208,000 $ 1,040,000
140503
ENTRADAS SALIDAS
3 $ 90,000 $ 270,000
2 $ 90,000 $ 180,000
140504
ENTRADAS SALIDAS
4 $ 110,000 $ 440,000
3 $ 110,000 $ 330,000
140505
ENTRADAS SALIDAS
2 $ 493,000 $ 986,000
1 $ 493,000 $ 493,000
140506
ENTRADAS SALIDAS
2 $ 62,000 $ 124,000
1 $ 62,000 $ 62,000
ENTRADAS SALIDAS
1,500 $ 72,370 $ 108,554,842
ENTRADAS SALIDAS
1,000 $ 108,555 $ 108,554,842
SALDO
CANTIDAD COSTO UNITARCOSTO TOTAL
4,000 $ 9,050 $ 36,200,000
2,500 $ 9,050 $ 22,625,000
700 $ 9,050 $ 6,335,000
SALDO
6 $ 208,000 $ 1,248,000
1 $ 208,000 $ 208,000
SALDO
3 $ 90,000 $ 270,000
1 $ 90,000 $ 90,000
SALDO
4 $ 110,000 $ 440,000
1 $ 110,000 $ 110,000
SALDO
2 $ 493,000 $ 986,000
1 $ 493,000 $ 493,000
SALDO
2 $ 62,000 $ 124,000
1 $ 62,000 $ 62,000
SALDO
1,500 $ 72,370 $ 108,554,842
SALDO
1,000 $ 108,555 $ 108,554,842
SUBCUENTA NOMBRE DE SUCUENTA
111005 MONEDA NACIONAL
130505 Nacionales
135515 RETENCION EN LA FUENTE
135517 Anticipo-Retención en la fuente del iva
135518 Anticipo-Retención en la fuente al impuesto de industria y comercio-reteica
135535 IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIENES
135536 IVA DESCONTABLE EN SERVICIOS
135580 Anticipo-autorretención especial
140501 TELA DE JEAN
140502 BOTONES
140503 HILO
140504 MARQUILLAS
140505 BOLSAS
140506 AFILERES
141005 PRODUCTOS EN PROCESO
143005 PRODUCTOS TERMINADO
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO
159205 construcciones y edificaciones
159901 PROVISIONES
220505 PROVEEDORES
233540 ARRENDAMIENTOS
233555 SEGUROS
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES
236525 SERVICIOS
236540 COMPRAS
236580 Autorretención especial por pagar
236825 rete ica
236840 COMPRAS
237005 APORTES AL I.S.S.
237006 ARL
237050 FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
237610 CAJA DE COMPENSACION
238005 DEPOSITARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
240805 IVA GENERADO
250505 SALARIOS POR PAGAR
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
261015 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
261030 CESANTIAS
263090 PROVISIÓN PARA DESMANTELAMIENTO
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
510506 SUELDOS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
510539 VACACIONES
510568 ARL
510569 APORTES A SALUD
510570 APORTES A PENSIÓN
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
519905 INVERSIONES
520506 SUELDOS
520518 COMISIONES
520530 CESANTIAS
520539 VACACIONES
520568 ARL
710501 MATERIA PRIMA DIRECTA
720501 MANO DE OBRA DIRECTA
720505 SUELDOS
720530 CESANTÍAS
720539 VACACIONES
720567 APORTE A SALUD
720568 ARL
720569 APORTE A PENSION
720572 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR
730501 MATERIA PRIMA INDIRECTA
730535 PAPELERIA
731005 SUELDOS
731030 CESANTÍAS
731033 INTERESES SOBRE LAS CESANTÍAS
731039 VACACIONES
731068 ARL
731072 CAJA DE COMPENSACIÓN
731520 ENERGÍA ELÉCTRICA
731525 ACUERDUCTO
731540 SEGUROS
731560 DEPRECIACIÓN MAQUINARIA DE EQUIPO
Total Result
Data
Suma de DEBITO Suma de CREDITO
$ 200,000,000 $ 28,501,284
$ 247,348,265
$ 5,427,742
$ 6,187,626
$ 2,396,891
$ 7,555,920
$ 570,000
$ 1,194,103
$ 36,200,000 $ 29,865,000
$ 1,248,000 $ 1,040,000
$ 270,000 $ 180,000
$ 440,000 $ 330,000
$ 986,000 $ 493,000
$ 124,000 $ 62,000
$ 61,009,849 $ 61,009,849
$ 61,009,849 $ 180,925
$ 46,544,296
$ 500,000
$ 36,713
$ 47,347,572
$ 3,436,020
$ 500,000
$ 595,000
$ 142,000
$ 295,000
$ 1,731,700
$ 1,194,103
$ 28,980
$ 399,648
$ 878,400
$ 231,872
$ 70,000
$ 1,153,600
$ 43,090,000
$ 4,339,200
$ 41,250,840
$ 28,501,284 $ 28,501,284
$ 307,336
$ 1,190,118
$ 2,566,347
$ 2,566,347
$ 2,514,296
$ 201,000,000
$ 217,109,684
$ 9,000,000
$ 140,606
$ 761,412
$ 91,369
$ 761,412
$ 375,300
$ 46,980
$ 240,000
$ 840,000
$ 80,000
$ 36,713
$ 1,300,000
$ 300,000
$ 140,606
$ 144,992
$ 17,399
$ 144,992
$ 54,210
$ 8,352
$ 64,000
$ 180,925
$ 29,865,000 $ 29,865,000
$ 9,708,528
$ 15,580,000
$ 1,406,060
$ 1,414,939
$ 169,167
$ 1,116,624
$ 649,686
$ 275,200
$ 162,655
$ 1,869,600 $ 275,200
$ 623,200
$ 2,105,000 $ 21,436,320
$ 298,315
$ 2,660,000
$ 281,212
$ 245,003
$ 29,400
$ 245,003
$ 110,922
$ 13,885
$ 511,200
$ 386,400
$ 3,000,000
$ 300,000
$ 200,000
$ 500,000
$ 500,000
$ 785,986,366 $ 786,198,366
1 ACTIVO
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO-
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
110510 CAJAS MENORES
110515 MONEDA EXTRANJERA
1110 BANCOS
1115 REMESAS EN TRANSITO
1120 CUENTAS DE AHORRO
112005 BANCOS
112010 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS
1125 FONDOS
112505 ROTATORIOS MONEDA NACIONAL
112510 ROTATORIOS MONEDA EXTRANJERA
112515 ESPECIALES MONEDA NACIONAL
112520 ESPECIALES MONEDA EXTRANJERA
112525 DE AMORTIZACION MONEDA NACIONAL
112530 DE AMORTIZACION MONEDA EXTRANJERA
1130 EQUIVALENTE AL EFECTIVO
113005 CDT POR REDIMIR
113010 OTRAS INVERSIONES POR REDIMIR
113015 OTROS INSTRUMENTOS DE DEUDA POR REDIMIR
113020 SOBREGIROS
12 INVERSIONES
1205 ACCIONES
120505 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
120510 PESCA
120515 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
120520 INDUSTRIA MANUFACTURERA
120525 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
120530 CONSTRUCCION
120535 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
120540 HOTELES Y RESTAURANTES
120545 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
120550 ACTIVIDAD FINANCIERA
120555 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
120560 ENSEÑANZA
120565 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
120570 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES
120575 INVERSIONES EN ASOCIADAS
12057505 INVERSIONES EN CONTROL
12057510 INVERSIONES CON INFLUENCIA SIGNIFICATIVA
120580 INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
12058001
12058099
1207 ACCIONES A VALOR RAZONABLE
120710 PESCA
120730 CONSTRUCCION
120760 ENSEÑANZA
120770 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES
12077505 INVERSIONES CON CONTROL
12078001
12078099
1210 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL VALOR RAZONABLE
121010 PESCA
121030 CONSTRUCCION
121060 ENSEÑANZA
121070 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSONALES
12108001
12108099
1212 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL AL COSTO
121210 PESCA
121230 CONSTRUCCION
121260 ENSEÑANZA
12128001
12128099
1215 BONOS
121505 BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL
121510 BONOS PUBLICOS MONEDA EXTRANJERA
121515 BONOS ORDINARIOS
121520 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES
121595 OTROS
1220 CEDULAS
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION
122010 CEDULAS HIPOTECARIAS
122015 CEDULAS DE INVERSION
122095 OTRAS
1225 CERTIFICADOS
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.)
122510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO DE AHORRO
122515 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE (C.A.V.C.)
122520 CERTIFICADOS DE CAMBIO
122525 CERTIFICADOS CAFETEROS VALORIZABLES
122530 CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES (C.E.V.)
122535 CERTIFICADOS DE REEMBOLSO TRIBUTARIO (C.E.R.T.)
122540 CERTIFICADOS DE DESARROLLO TURISTICO
122545 CERTIFICADOS DE INVERSION FORESTAL (C.I.F.)
122595 OTROS
1230 PAPELES COMERCIALES
123005 EMPRESAS COMERCIALES
123010 EMPRESAS INDUSTRIALES
123015 EMPRESAS DE SERVICIOS
1235 TITULOS
123505 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO
123510 TITULOS CANJEABLES POR CERTIFICADOS DE CAMBIO
123515 TITULOS DE TESORERIA (T.E.S.)
123520 TITULOS DE PARTICIPACION
123525 TITULOS DE CREDITO DE FOMENTO
123530 TITULOS FINANCIEROS AGROINDUSTRIALES (T.F.A.)
123535 TITULOS DE AHORRO CAFETERO (T.A.C.)
123540 TITULOS DE AHORRO NACIONAL (T.A.N.)
123545 TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD CRECIENTE (T.E.R.)
123550 TITULOS DE AHORRO EDUCATIVO (T.A.E.)
123555 TITULOS FINANCIEROS INDUSTRIALES Y COMERCIALES
123560 TESOROS
123565 TITULOS DE DEVOLUCION DE IMPUESTOS NACIONALES (TIDIS)
123570 TITULOS INMOBILIARIOS
123595 OTROS
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS
124005 BANCOS COMERCIALES
124010 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
124015 CORPORACIONES FINANCIERAS
124095 OTRAS
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS
124505 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA NACIONAL
124510 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA EXTRANJERA
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS)
125005 ACCIONES
125015 BONOS
125020 CEDULAS
125025 CERTIFICADOS
125035 TITULOS
125095 OTROS
125099 AJUSTES POR INFLACION
1255 OBLIGATORIAS
125505 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL
125510 BONOS DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTAL
125515 BONOS PARA DESARROLLO SOCIAL Y SEGURIDAD INTERNA (B.D.S.I.)
125595 OTRAS
1260 CUENTAS EN PARTICIPACION
1270 COBERTURAS AL VALOR RAZONABLE
127001
127099
1294 DETERIORO (ACTIVOS AL COSTO)
129405 ACCIONES AL COSTO
129415 BONOS
129420 CEDULAS
129425 CERTIFICADOS
129435 TITULOS
129450 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS)
129455 OBLIGATORIAS
129495 OTRAS INVERSIONES
129505 APORTES EN COOPERATIVAS
129510 DERECHOS EN CLUBES SOCIALES
129515 ACCIONES O DERECHOS EN CLUBES DEPORTIVOS
129520 BONOS EN COLEGIOS
129595 DIVERSAS
1298 REVALUAR (INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE)
129805 ACCIONES
1299 PROVISIONES
129905 ACCIONES
129915 BONOS
129920 CEDULAS
129925 CERTIFICADOS
129935 TITULOS
129950 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS
129955 OBLIGATORIAS
13 INSTRUMENTOS FINANCIEROS-CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1305 CLIENTES
130505 Nacionales
130510 Éxito S.A.S
130520 Luisa Rodríguez Fuentes
130515 Tienda deportiva Bosa
130525 Cuidad del deporte
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131005 CASA MATRIZ
131010 COMPAÑIAS VINCULADAS
131015 ACCIONISTAS O SOCIOS
131020 PARTICULARES
131095 OTRAS
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ
131505 VENTAS
131510 PAGOS A NOMBRE DE CASA MATRIZ
131515 VALORES RECIBIDOS POR CASA MATRIZ
131520 PRESTAMOS
1320 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
132005 FILIALES
132010 SUBSIDIARIAS
132015 SUCURSALES
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
132505 A SOCIOS
132510 A ACCIONISTAS
1328 APORTES POR COBRAR
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133005 A PROVEEDORES
133010 A CONTRATISTAS
133015 A TRABAJADORES
133020 A AGENTES
133025 A CONCESIONARIOS
133030 DE ADJUDICACIONES
133095 OTROS
1332 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
1335 DEPOSITOS
133505 PARA IMPORTACIONES
133510 PARA SERVICIOS
133515 PARA CONTRATOS
133520 PARA RESPONSABILIDADES
133525 PARA JUICIOS EJECUTIVOS
133530 PARA ADQUISICION DE ACCIONES, CUOTAS O DERECHOS
133535 EN GARANTIA
133595 OTROS
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA
134005 DE BIENES RAICES
134010 DE MAQUINARIA Y EQUIPO
134015 DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
134020 DE FLOTA Y EQUIPO AEREO
134025 DE FLOTA Y EQUIPO FERREO
134030 DE FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
134035 DE SEMOVIENTES
134095 DE OTROS BIENES
1345 INGRESOS POR COBRAR
134505 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES
134510 INTERESES
134515 COMISIONES
134520 HONORARIOS
134525 SERVICIOS
134535 CERT POR COBRAR
134595 OTROS
1350 RETENCION SOBRE CONTRATOS
135005 DE CONSTRUCCION
135010 DE PRESTACION DE SERVICIOS
135095 OTROS
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135505 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135510 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO
135517 Anticipo-Retención en la fuente del iva
135518 Anticipo-Retención en la fuente al impuesto de industria y comercio-reteica
135520 SOBRANTES EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPUESTOS
135525 CONTRIBUCIONES
135530 IMPUESTOS DESCONTABLES
135535 IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIENES
135536 IVA DESCONTABLE EN SERVICIOS
135545 Saldos a favor ica
135540 Saldos a favor iva
135555 AUTORENTA
135580 Anticipo-autorretención especial
135585 Activos por impuestos diferidos
135590 IVA DESCONTABLE EN RENTA(Compra activos productivos)
135595 OTROS
1360 RECLAMACIONES
136005 A COMPAÑIAS ASEGURADORAS
136010 A TRANSPORTADORES
136015 POR TIQUETES AEREOS
136095 OTRAS
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136505 VIVIENDA
136510 VEHICULOS
136515 EDUCACION
136520 MEDICOS, ODONTOLOGICOS Y SIMILARES
136525 CALAMIDAD DOMESTICA
136530 RESPONSABILIDADES
136595 OTROS
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES
137005 CON GARANTIA REAL
137010 CON GARANTIA PERSONAL
1380 DEUDORES VARIOS
138005 DEPOSITARIOS
138010 COMISIONISTAS DE BOLSAS
138015 FONDO DE INVERSION
138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS
138025 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS
138030 FONDOS DE INVERSION SOCIAL
138095 OTROS
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO
139405 CLIENTES
139435 DEPOSITOS
139455 RECLAMACIONES
1396 COSTO AMORTIZADO
139605 CLIENTES
139635 DEPOSITOS
139640 COMISIONES Y PAGOS POR ANTICIPADO
1399 DETERIORO
139905 CLIENTES
139935 DEPOSITOS
139940 PROMESAS DE COMPRAVENTA
14 INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS
140501 TELA DE JEAN
140502 BOTONES
140503 HILO
140504 MARQUILLAS
140505 BOLSAS
140506 AFILERES
140510 ALDABONES
140515 TORNILLOS
1415 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO
1417 OBRAS DE URBANISMO
1420 CONTRATOS EN EJECUCION
1425 CULTIVOS EN DESARROLLO
1428 PLANTACIONES AGRICOLAS
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
143005 PRODUCTOS TERMINADO
143010 PRODUCTOS EXTRAIDOS Y/O PROCESADOS
143015 PRODUCTOS AGRICOLAS Y FORESTALES
143020 SUBPRODUCTOS
143025 PRODUCTOS DE PESCA
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
143505 BALONES PROFESIONALES
143510 BALONES PARA NIÑOS
143515 PRODUCTO 3
1440 BIENES RAICES PARA LA VENTA
1445 SEMOVIENTES
144505 ESPECIES MAYORES
144510 ESPECIES MENORES
1450 TERRENOS
145005 POR URBANIZAR
145010 URBANIZADOS POR CONSTRUIR
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
145505 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
145510 ABONOS Y FERTILIZANTES
145515 SEMILLAS TERMINADAS
145520 FUNGICIDAS Y HERBICIDAS
145525 MATERIALES Y REPUESTOS
145530 LOZA Y CRISTALERIA
145535 HERRAMIENTAS
145540 MEDICINAS
145545 ELEMENTOS HOSPITALARIOS
145550 INSTRUMENTAL QUIRURGICO
145555 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
145560 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA
145595 OTROS
1460 ENVASES Y EMPAQUES
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO
149403 MATERIAS PRIMAS
149409 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO
149414 PRODUCTOS TERMINADOS
149415 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
149418 BIENES RAICES PARA LA VENTA
149421 SEMOVIENTES
149424 TERRENOS
149427 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
149433 INVENTARIOS EN TRANSITO
1499 PROVISIONES
149905 PARA OBSOLESCENCIA
149910 PARA DIFERENCIA DE INVENTARIO FISICO
149915 PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS
149920 LIFO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1504 TERRENOS
150405 URBANOS
150410 RURALES
1506 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
150605 TUBERIAS Y EQUIPO
150610 COSTOS DE IMPORTACION MATERIALES
150615 PROYECTOS DE CONSTRUCCION
1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
150810 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES
150815 VIAS DE COMUNICACION
150820 POZOS ARTESIANOS
150825 PROYECTOS DE EXPLORACION
150830 PROYECTOS DE DESARROLLO
1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE
151210 EQUIPO DE OFICINA
151215 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
151220 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO
151225 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
151230 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
151235 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
151240 FLOTA Y EQUIPO AEREO
151245 FLOTA Y EQUIPO FERREO
151250 PLANTAS Y REDES
151605 EDIFICIOS
151610 OFICINAS
151615 ALMACENES
151620 FABRICAS Y PLANTAS INDUSTRIALES
151625 SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS
151630 CAFETERIA Y CASINOS
151635 SILOS
151640 INVERNADEROS
151645 CASETAS Y CAMPAMENTOS
151650 INSTALACIONES AGROPECUARIAS
151655 VIVIENDAS PARA EMPLEADOS Y OBREROS
151660 TERMINAL DE BUSES Y TAXIS
151663 TERMINAL MARITIMO
151665 TERMINAL FERREO
151670 PARQUEADEROS, GARAJES Y DEPOSITOS
151675 HANGARES
151680 BODEGAS
151695 OTROS
1517 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO
151710 TERRENOS
1518 PROPIEDADES DE INVERSION AL VALOR RAZONABLE
151805 TERRENOS
151898 REVALUAR (ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE)
152405 MUEBLES Y ENSERES
152410 EQUIPOS
152495 OTROS
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
152810 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
152815 EQUIPOS DE RADIO
152820 SATELITES Y ANTENAS
152825 LINEAS TELEFONICAS
152895 OTROS
1532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
153205 MEDICO
153210 ODONTOLOGICO
153215 LABORATORIO
153220 INSTRUMENTAL
153295 OTROS
153605 DE HABITACIONES
153610 DE COMESTIBLES Y BEBIDAS
153695 OTROS
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
154010 TRACTOMULAS Y REMOLQUES
154015 BUSES Y BUSETAS
154017 RECOLECTORES Y CONTENEDORES
154020 MONTACARGAS
154025 PALAS Y GRUAS
154030 MOTOCICLETAS
154035 BICICLETAS
154040 ESTIBAS Y CARRETAS
154045 BANDAS TRANSPORTADORAS
154095 OTROS
154405 BUQUES
154410 LANCHAS
154415 REMOLCADORAS
154420 BOTES
154425 BOYAS
154430 AMARRES
154435 CONTENEDORES Y CHASSISES
154440 GABARRAS
154495 OTROS
154805 AVIONES
154810 AVIONETAS
154815 HELICOPTEROS
154820 TURBINAS Y MOTORES
154825 MANUALES DE ENTRENAMIENTO PERSONAL TECNICO
154830 EQUIPOS DE VUELO
154895 OTROS
155205 LOCOMOTORAS
155210 VAGONES
155215 REDES FERREAS
155295 OTROS
155605 INSTALACIONES PARA AGUA Y ENERGIA
155610 ACUEDUCTO ACEQUIAS Y CANALIZACIONES
155615 PLANTAS DE GENERACION HIDRAULICA
155620 PLANTAS DE GENERACION TERMICA
155625 PLANTAS DE GENERACION A GAS
155628 PLANTAS DE GENERACION DIESEL, GASOLINA Y PETROLEO
155630 PLANTAS DE DISTRIBUCION
155635 PLANTAS DE TRANSMISION Y SUBESTACIONES
155640 OLEODUCTOS
155645 GASODUCTOS
155647 POLIDUCTOS
155650 REDES DE DISTRIBUCION
155655 PLANTAS DE TRATAMIENTO
155660 REDES DE RECOLECCION DE AGUAS NEGRAS
155665 INSTALACIONES Y EQUIPO DE BOMBEO
155670 REDES DE DISTRIBUCION DE VAPOR
155675 REDES DE AIRE
155680 REDES ALIMENTACION DE GAS
155682 REDES EXTERNAS DE TELEFONIA
155685 PLANTAS DESHIDRATADORAS
155695 OTROS
1560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
1563 ACTIVOS BIOLOGICOS AL VALOR RAZONABLE
156310 CULTIVOS AMORTIZABLES
156315 SEMOVIENTES
1564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES
1565 ACTIVOS BIOLOGICOS AL COSTO
156515 SEMOVIENTES
156805 PAVIMENTACION Y PATIOS
156810 VIAS
156815 PUENTES
156820 CALLES
156825 AERODROMOS
156895 OTROS
1572 MINAS Y CANTERAS
157205 MINAS
157210 CANTERAS
1580 YACIMIENTOS
1584 SEMOVIENTES DIFERENTES A ACTIVOS BIOLOGICOS
158405 ESPECIES MENORES
158410 ESPECIES MAYORES
1588 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
158820 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO
158850 PLANTAS Y REDES
158860 SEMOVIENTES
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1593 NIIF DEPRECIACION ACUMULADA (ACTIVOS AL COSTO)
159370 ACTVOS BIOLOGICOS
159375 PROPIEDADES DE INVERSION
159377 AGOTAMIENTO ACUMULADO
159383 YACIMIENTOS
159470 ACTVOS BIOLOGICOS
159475 PROPIEDADES DE INVERSION AL COSTO
1596 DEPRECIACION DIFERIDA
159605 EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE
159610 DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (CR)
1597 AMORTIZACION ACUMULADA
159715 SEMOVIENTES
1598 AGOTAMIENTO ACUMULADO
159820 YACIMIENTOS
1599 PROVISIONES
159901 PROVISIONES
159904 TERRENOS
159912 MAQUINARIA EN MONTAJE
159956 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
159984 YACIMIENTOS
159988 SEMOVIENTES
159992 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
16 INTANGIBLES
1605 PLUSVALIA
160505 FORMADO O ESTIMADO
160510 ADQUIRIDO O COMPRADO
1610 MARCAS
161005 ADQUIRIDAS
161010 FORMADAS
1615 PATENTES
161505 ADQUIRIDAS
161510 FORMADAS
1620 CONCESIONES Y FRANQUICIAS
162005 CONCESIONES
162010 FRANQUICIAS
1625 DERECHOS
162505 DERECHOS DE AUTOR
162510 PUESTO DE BOLSA
162515 EN FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS
162520 EN FIDEICOMISOS DE GARANTIA
162525 EN FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION
162595 OTROS
1630 KNOW HOW
1635 LICENCIAS
163535 SOFTWARE CONTABLE
169405 PLUSVALIA (SOLO MOVIMIENTOS CREDITO)
16940505 ADQUIRIDAS
169410 MARCAS
16941005 ADQUIRIDAS
169415 PATENTES
169430 DERECHOS
16943010 ADQUIRIDAS
169435 KNOWHOW
16943505 ADQUIRIDAS
169440 LICENCIAS
1697 NIIF DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA
169702 PLUSVALIA ADQUIRIDA
169705 MARCA ADQUIRIDA
169708 PATENTES ADQUIRIDA
169711 DERECHOS ADQUIRIDA
169714 KNOWHOR ADQUIRIDA
169795 OTROS INTANGIBLES ADQUIRIDOS
1698 DEPRECIACION O AMORTIZACION ACUMULADA
169805 PLUSVALIA
169810 MARCAS
169815 PATENTES
169830 DERECHOS
169835 KNOW HOW
169840 LICENCIAS
1699 PROVISIONES
17 DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170505 INTERESES
170510 HONORARIOS
170515 COMISIONES
170520 SEGUROS Y FIANZAS
170530 BODEGAJES
170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS
170540 SERVICIOS
170545 SUSCRIPCIONES
170595 OTROS
1710 CARGOS DIFERIDOS
171004 ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS
171008 REMODELACIONES
171012 ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYECTOS
171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)
171020 UTILES Y PAPELERIA
171024 MEJORAS A PROPIEDADES AJENAS
171028 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
171032 ENTRENAMIENTO DE PERSONAL
171036 FERIAS Y EXPOSICIONES
171040 LICENCIAS
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y AVISOS
171048 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
171052 MOLDES Y TROQUELES
171056 INSTRUMENTAL QUIRURGICO
171064 ELEMENTOS DE ROPERIA Y LENCERIA
171068 LOZA Y CRISTALERIA
171072 DESCUENTO EN COLOCACION DE BONOS
171076 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITOS" POR DIFERENCIAS
171080 CONCURSOS Y LICITACIONES
171095 OTROS
1715 COSTOS DE EXPLORACION POR AMORTIZAR
171505 POZOS SECOS
171510 POZOS NO COMERCIALES
171515 OTROS COSTOS DE EXPLORACION
1720 COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO
172005 PERFORACION Y EXPLOTACION
172010 PERFORACIONES CAMPOS EN DESARROLLO
172015 FACILIDADES DE PRODUCCION
172020 SERVICIO A POZOS
1730 CARGOS POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
1798 AMORTIZACION ACUMULADA
179805 COSTOS DE EXPLORACION POR AMORTIZAR
179810 COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO
18 OTROS ACTIVOS
1805 BIENES DE ARTE Y CULTURA
180505 OBRAS DE ARTE
180510 BIBLIOTECAS
180595 OTROS
1895 DIVERSOS
189505 MAQUINAS PORTEADORAS
189510 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
189515 AMORTIZACION ACUMULADA DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO (CR)
189520 BIENES RECIBIDOS EN PAGO
189525 DERECHOS SUCESORALES
189530 ESTAMPILLAS
189595 OTROS
1896 NIIF DEPRECIACION (ACTIVOS AL COSTO)
189615 OTROS ANIMALES VIVOS
189695 DIVERSOS
189795 DIVERSOS
189895 DIVERSOS
1899 PROVISIONES
189995 DIVERSOS
19 REVALUAR (ACTIVOS MEDIDOS AL VALOR RAZONABLE)
1905 DE INVERSIONES
190505 ACCIONES
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
191004 TERRENOS
191076 YACIMIENTOS
191080 SEMOVIENTES
1995 DE OTROS ACTIVOS
199510 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
199515 BIENES RECIBIDOS EN PAGO
199520 INVENTARIO DE SEMOVIENTES
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 BANCOS NACIONALES
210505 SOBREGIROS
210510 PAGARES
210515 CARTAS DE CREDITO
210520 ACEPTACIONES BANCARIAS
2110 BANCOS DEL EXTERIOR
211005 SOBREGIROS
211010 PAGARES
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
211505 PAGARES
211510 ACEPTACIONES FINANCIERAS
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
212005 PAGARES
212010 ACEPTACIONES FINANCIERAS
2125 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
212505 SOBREGIROS
212510 PAGARES
212515 HIPOTECARIAS
2130 ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
2135 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS
213505 ACCIONES
213515 BONOS
213520 CEDULAS
213525 CERTIFICADOS
213535 TITULOS
213595 OTROS
2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALES
214505 GOBIERNO NACIONAL
214510 ENTIDADES OFICIALES
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219505 PARTICULARES
219515 CASA MATRIZ
219520 SOCIOS O ACCIONISTAS
219525 FONDOS Y COOPERATIVAS
219595 OTRAS
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
220505 PROVEEDORES
220510 Industrias deportivas S.A.S
220515 Deportes y estilos
220525 Dotaciones deportivas Bogotá D.C
220520 Juan Carlos Avendaño
2210 DEL EXTERIOR
2220 CASA MATRIZ
229805 NACIONALES
229810 DEL EXTERIOR
229820 CASA MATRIZ
23 CUENTAS POR PAGAR
2310 A CASA MATRIZ
2315 A COMPAÑIAS VINCULADAS
2320 A CONTRATISTAS
2330 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR
2333 TITULOS DE PATRIMONIO QUE SON PASIVO
233305 ACCIONES PREFERENCIALES
233375 OTRAS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 GASTOS FINANCIEROS
233510 LEGALES
233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS
233520 COMISIONES
233525 HONORARIOS
233530 SERVICIOS TECNICOS
233535 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
233545 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS
233555 SEGUROS
233560 GASTOS DE VIAJE
233565 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
233570 SERVICIOS ADUANEROS
233580 PAPELERIA
233585 Servicio de vigilancia
233590 Servivicio cafeteria
233595 OTROS
2340 INSTALAMENTOS POR PAGAR
2345 ACREEDORES OFICIALES
2350 REGALIAS POR PAGAR
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
235505 ACCIONISTAS
235510 SOCIOS
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR
236005 DIVIDENDOS
236010 PARTICIPACIONES
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES
236510 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES
236515 HONORARIOS
236520 COMISIONES
236525 SERVICIOS
236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS
236540 COMPRAS
236545 LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES
236550 POR PAGOS AL EXTERIOR
236555 POR INGRESOS OBTENIDOS EN EL EXTERIOR
236560 ENAJENACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO PERSONAS NATURALES
236565 POR IMPUESTO DE TIMBRE
236570 OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO
236575 AUTORRETENCIONES
236580 Autorretención especial por pagar
236590 RETEFUENTEX PAG A LA DIAN
2367 RETENCION EN LA FUENTE POR IVA
236725 SERVICIOS
236740 RETEIVA COMPRAS
2368 reteción en la fuente-ica
236805 Servicios
236815 HONORARIOS
236825 rete ica
236840 compras
236890 RETEICA POR PAGAR A LA SECRETARIA DE HACIENDA
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES AL I.S.S.
237006 ARL
237007 APORTE A PENSIÓN
237010 APORTES AL I.C.B.F., SENA Y CAJAS DE COMPENSACION
237015 APORTES AL F.I.C.
237025 EMBARGOS JUDICIALES
237030 LIBRANZAS
237035 SINDICATOS
237040 COOPERATIVAS
237045 FONDOS
237050 FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
237055 PRESTAMOS
237095 OTROS
2375 CUOTAS POR DEVOLVER
238005 DEPOSITARIOS
238010 COMISIONISTAS DE BOLSAS
238015 SOCIEDAD ADMINISTRADORA - FONDOS DE INVERSION
238020 REINTEGROS POR PAGAR
238025 FONDO DE PERSEVERANCIA
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
238035 DONACIONES ASIGNADAS POR PAGAR
238095 OTROS
239810 A CASA MATRIZ
239815 A COMPAÑIAS VINCULADAS
239820 A CONTRATISTAS
239830 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR
239835 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
239840 INSTALAMENTOS POR PAGAR
239845 ACREEDORES OFICIALES
239850 REGALIAS POR PAGAR
239855 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
239857 DEUDAS CON DIRECTORES
239860 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR
239867 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
239868 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
239870 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
239875 CUOTAS POR DEVOLVER
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
240410 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES
2405 Pasivo por impuesto diferido
240505 Pasivo por impuesto diferido
2406 DE IMPUESTO CREE
2407 IMPUESTO A LA RIQUEZA
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 IVA GENERADO
240810 IVA DESCONTABLE
240815 IVA REGIMEN SIMPLIFICADO
240820 IVA SERVICIOS
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2416 A LA PROPIEDAD RAIZ
2420 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS
2424 DE VALORIZACION
2428 DE TURISMO
2432 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS
2436 DE VEHICULOS
2440 DE ESPECTACULOS PUBLICOS
2444 DE HIDROCARBUROS Y MINAS
244405 DE HIDROCARBUROS
244410 DE MINAS
2448 REGALIAS E IMPUESTOS A LA PEQUEÑA Y MEDIANA MINERIA
2452 A LAS EXPORTACIONES CAFETERAS
2456 A LAS IMPORTACIONES
2460 CUOTAS DE FOMENTO
2464 DE LICORES, CERVEZAS Y CIGARRILLOS
246405 DE LICORES
246410 DE CERVEZAS
246415 DE CIGARRILLOS
2468 AL SACRIFICIO DE GANADO
2472 AL AZAR Y JUEGOS
2495 OTROS
25 OBLIGACIONES LABORALES
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251005 CESANTIAS
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES
252005 PRIMA
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
252505 VACACIONES
252501 a 252598
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
253005 PRIMAS
253010 AUXILIOS
253020 BONIFICACIONES
253025 SEGUROS
253095 OTRAS
2532 PENSIONES POR PAGAR
2535 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
260505 INTERESES
260510 COMISIONES
260515 HONORARIOS
260540 REGALIAS
260545 GARANTIAS
260550 MATERIALES Y REPUESTOS
260595 OTROS
2610 PROVISIONES BENEFICIOS A EMPLEADOS
261005 CESANTÍAS
261015 VACACIONES
261030 CESANTIAS
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
261505 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
261510 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
261520 DE VEHICULOS
261525 DE HIDROCARBUROS Y MINAS
261595 OTROS
2620 PENSIONES DE JUBILACION
262005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION
262010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB)
2623 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
262305 CALCULO ACTUARIAL DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
262399 ACTIVOS DEL PLAN (DB)
2624 POR CONTRATOS ONEROSOS
262405 CONTRATOS CON EL ESTADO
262410 CONTRATOS CON CLIENTES
262415 CONTRATOS CON OTROS TERCEROS
2625 PARA OBRAS DE URBANISMO
262505 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
262510 ENERGIA ELECTRICA
262515 TELEFONOS
262595 OTROS
2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
263005 TERRENOS
263080 VIAS DE CUMUNICACION
263090 PROVISIÓN PARA DESMANTELAMIENTO
263095 OTROS
2635 PARA CONTINGENCIAS
263505 MULTAS Y SANCIONES AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
263510 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES
263515 RECLAMOS
263520 LABORALES
263525 CIVILES
263530 PENALES
263535 ADMINISTRATIVOS
263540 COMERCIALES
263595 OTRAS
2640 PARA OBLIGACIONES DE GARANTIAS
2695 PROVISIONES DIVERSAS
269505 PARA BENEFICENCIA
269510 QUINQUENIO
269515 PARA PERDIDA EN TRANSPORTE
269520 PARA OPERACION
269525 PARA PROTECCION DE BIENES AGOTABLES
269530 PARA AJUSTES EN REDENCION DE UNIDADES
269535 AUTOSEGURO
269540 PLANES Y PROGRAMAS DE REFORESTACION Y ELECTRIFICACION
269595 OTRAS
27 DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
270505 INTERESES
270510 COMISIONES
270520 HONORARIOS
270530 DE SUSCRIPTORES
270540 MERCANCIA EN TRANSITO YA VENDIDA
270545 MATRICULAS Y PENSIONES
270550 CUOTAS DE ADMINISTRACION
270595 OTROS
2710 ABONOS DIFERIDOS
271005 REAJUSTE DEL SISTEMA
2715 UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS
2720 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS
272505 POR DEPRECIACION FLEXIBLE
272595 DIVERSOS
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280505 DE CLIENTES
280510 SOBRE CONTRATOS
280515 PARA OBRAS EN PROCESO
280595 OTROS
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
281005 PARA FUTURA SUSCRIPCION DE ACCIONES
281010 PARA FUTURO PAGO DE CUOTAS O DERECHOS SOCIALES
281015 PARA GARANTIA EN LA PRESTACION DE SERVICIOS
281020 PARA GARANTIA DE CONTRATOS
281025 DE LICITACIONES
281030 DE MANEJO DE BIENES
281035 FONDO DE RESERVA
281095 OTROS
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
281505 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS
281510 VENTA POR CUENTA DE TERCEROS
2825 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
282505 CUMPLIMIENTO OBLIGACIONES LABORALES
282510 PARA ESTABILIDAD DE OBRA
282515 GARANTIA CUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
2830 EMBARGOS JUDICIALES
283005 INDEMNIZACIONES
283010 DEPOSITOS JUDICIALES
2835 ACREEDORES DEL SISTEMA
283505 CUOTAS NETAS
283510 GRUPOS EN FORMACION
2895 DIVERSOS
289505 PRESTAMOS DE PRODUCTOS
289510 REEMBOLSO DE COSTOS EXPLORATORIOS
289515 PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA
29 BONOS Y PAPELES COMERCIALES
2905 BONOS EN CIRCULACION
290505 GARANTIA GENERAL
290510 GARANTIA ESPECIFICA
2910 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB)
3110 ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS READQUIRIDAS (DB)
311005 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (DB)
311010 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS READQUIRIDAS (DB)
3115 APORTES SOCIALES
311510 APORTES DE SOCIOS - FONDO MUTUO DE INVERSION
311515 CONTRIBUCION DE LA EMPRESA - FONDO MUTUO DE INVERSION
311520 SUSCRIPCIONES DEL PUBLICO
3120 CAPITAL ASIGNADO
3125 INVERSION SUPLEMENTARIA AL CAPITAL ASIGNADO
3130 CAPITAL DE PERSONAS NATURALES
3135 APORTES DEL ESTADO
3140 FONDO SOCIAL
32 SUPERAVIT DE CAPITAL
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
320510 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (DB)
320515 PRIMA EN COLOCACION DE CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
3210 DONACIONES
321005 EN DINERO
321010 EN VALORES MOBILIARIOS
321015 EN BIENES MUEBLES
321020 EN BIENES INMUEBLES
321025 EN INTANGIBLES
3215 CREDITO MERCANTIL
33 RESERVAS
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
330505 RESERVA LEGAL
330510 RESERVAS POR DISPOSICIONES FISCALES
330515 RESERVA PARA READQUISICION DE ACCIONES
330517 RESERVA PARA READQUISICION DE CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
330520 RESERVA PARA EXTENSION AGROPECUARIA
330525 RESERVA LEY 7a. DE 1990
330530 RESERVA PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
330535 RESERVA LEY 4a DE 1980
330595 OTRAS
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
331005 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES
331010 PARA REPOSICION DE ACTIVOS
331015 PARA FUTUROS ENSANCHES
331095 OTRAS
3315 RESERVAS OCASIONALES
331505 PARA BENEFICENCIA Y CIVISMO
331510 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES
331515 PARA FUTUROS ENSANCHES
331520 PARA ADQUISICION O REPOSICION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
331525 PARA INVESTIGACIONES Y DESARROLLO
331530 PARA FOMENTO ECONOMICO
331535 PARA CAPITAL DE TRABAJO
331540 PARA ESTABILIZACION DE RENDIMIENTOS
331545 A DISPOSICION DEL MAXIMO ORGANO SOCIAL
331595 OTRAS
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
340505 DE CAPITAL SOCIAL
340510 DE SUPERAVIT DE CAPITAL
340515 DE RESERVAS
340520 DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
340525 DE ACTIVOS EN PERIODO IMPRODUCTIVO
3410 SANEAMIENTO FISCAL
3415 AJUSTES POR INFLACION DECRETO 3019 DE 1989
35 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADOS EN ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3510 PARTICIPACIONES DECRETADAS EN CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360510 UTILIDAD POR EXPOSICION A LA INFLACION
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
361005 PERDIDA DEL EJERCICIO
361010 PERDIDA POR EXPOSICION A LA INFLACION
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
38 OTRAS PARTICIPACIONES EN EL PATRIMONIO
3899 OTRO RESULTADO INTEGRAL
389905 DIFERENCIAS DE CAMBIO POR CONVERSION
389910 COBERTURAS DEL FLUJO DE EFECTIVO
389915 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE
389920 PARTICIPACION EN OTRO RESULTADO INTEGRAL DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS QUE SE CONTABILICE
389999 OTRAS PARTICIPACIONES EN EL PATRIMONIO
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
410505 CULTIVO DE CEREALES
410510 CULTIVOS DE HORTALIZAS, LEGUMBRES Y PLANTAS ORNAMENTALES
410515 CULTIVOS DE FRUTAS, NUECES Y PLANTAS AROMATICAS
410520 CULTIVO DE CAFE
410525 CULTIVO DE FLORES
410530 CULTIVO DE CAÑA DE AZUCAR
410535 CULTIVO DE ALGODON Y PLANTAS PARA MATERIAL TEXTIL
410540 CULTIVO DE BANANO
410545 OTROS CULTIVOS AGRICOLAS
410550 CRIA DE OVEJAS, CABRAS, ASNOS, MULAS Y BURDEGANOS
410555 CRIA DE GANADO CABALLAR Y VACUNO.
410560 PRODUCCION AVICOLA
410565 CRIA DE OTROS ANIMALES
410570 SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS
410575 ACTIVIDAD DE CAZA
410580 ACTIVIDAD DE SILVICULTURA
4110 PESCA
411005 ACTIVIDAD DE PESCA
411010 EXPLOTACION DE CRIADEROS DE PECES
411095 ACTIVIDADES CONEXAS
411505 CARBON
411510 PETROLEO CRUDO
411512 GAS NATURAL
411514 SERVICIOS RELACIONADOS CON EXTRACCION DE PETROLEO Y GAS
411515 MINERALES DE HIERRO
411520 MINERALES METALIFEROS NO FERROSOS
411525 PIEDRA, ARENA Y ARCILLA
411527 PIEDRAS PRECIOSAS
411528 ORO
411530 OTRAS MINAS Y CANTERAS
411532 PRESTACION DE SERVICIOS SECTOR MINERO
4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
412001 PRODUCCION Y PROCESAMIENTO DE CARNES Y PRODUCTOS CARNICOS
412002 PRODUCTOS DE PESCADO
412003 PRODUCTOS DE FRUTAS, LEGUMBRES Y HORTALIZAS
412004 ELABORACION DE ACEITES Y GRASAS
412005 ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
412006 ELABORACION DE PRODUCTOS DE MOLINERIA
412007 ELABORACION DE ALMIDONES Y DERIVADOS
412008 ELABORACION DE ALIMENTOS PARA ANIMALES
412009 ELABORACION DE PRODUCTOS PARA PANADERIA
412010 ELABORACION DE AZUCAR Y MELAZAS
412011 ELABORACION DE CACAO, CHOCOLATE Y CONFITERIA
412012 ELABORACION DE PASTAS Y PRODUCTOS FARINACEOS
412013 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CAFE
412014 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS
412015 ELABORACION DE BEBIDAS ALCOHOLICAS Y ALCOHOL ETILICO
412016 ELABORACION DE VINOS
412017 ELABORACION DE BEBIDAS MALTEADAS Y DE MALTA
412018 ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS
412019 ELABORACION DE PRODUCTOS DE TABACO
412020 PREPARACION E HILATURA DE FIBRAS TEXTILES Y TEJEDURIA
412021 ACABADO DE PRODUCTOS TEXTILES
412023 ELABORACION DE TAPICES Y ALFOMBRAS
412024 ELABORACION DE CUERDAS, CORDELES, BRAMANTES Y REDES
412025 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS TEXTILES
412026 ELABORACION DE TEJIDOS
412027 ELABORACION DE PRENDAS DE VESTIR
412028 PREPARACION, ADOBO Y TEÑIDO DE PIELES
412029 CURTIDO, ADOBO O PREPARACION DE CUERO
412030 ELABORACION DE MALETAS, BOLSOS Y SIMILARES
412031 ELABORACION DE CALZADO
412032 PRODUCCION DE MADERA, ARTICULOS DE MADERA Y CORCHO
412033 ELABORACION DE PASTA Y PRODUCTOS DE MADERA, PAPEL Y CARTON
412034 EDICIONES Y PUBLICACIONES
412035 IMPRESION
412036 SERVICIOS RELACIONADOS CON LA EDICION Y LA IMPRESION
412037 REPRODUCCION DE GRABACIONES
412038 ELABORACION DE PRODUCTOS DE HORNO DE COQUE
412039 ELABORACION DE PRODUCTOS DE LA REFINACION DE PETROLEO
412040 ELABORACION DE SUSTANCIAS QUIMICAS BASICAS
412041 ELABORACION DE ABONOS Y COMPUESTOS DE NITROGENO
412042 ELABORACION DE PLASTICO Y CAUCHO SINTETICO
412043 ELABORACION DE PRODUCTOS QUIMICOS DE USO AGROPECUARIO
412044 ELABORACION DE PINTURAS, TINTAS Y MASILLAS
412045 ELABORACION DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y BOTANICOS
412046 ELABORACION DE JABONES, DETERGENTES Y PREPARADOS DE TOCADOR
412047 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS QUIMICOS
412048 ELABORACION DE FIBRAS
412049 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE CAUCHO
412050 ELABORACION DE PRODUCTOS DE PLASTICO
412051 ELABORACION DE VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO
412052 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CERAMICA, LOZA, PIEDRA, ARCILLA Y PORCELANA
412053 ELABORACION DE CEMENTO, CAL Y YESO
412054 ELABORACION DE ARTICULOS DE HORMIGON, CEMENTO Y YESO
412055 CORTE, TALLADO Y ACABADO DE LA PIEDRA
412056 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS
412057 INDUSTRIAS BASICAS Y FUNDICION DE HIERRO Y ACERO
412058 PRODUCTOS PRIMARIOS DE METALES PRECIOSOS Y DE METALES NO FERROSOS
412059 FUNDICION DE METALES NO FERROSOS
412060 FABRICACION DE PRODUCTOS METALICOS PARA USO ESTRUCTURAL
412061 FORJA, PRENSADO, ESTAMPADO, LAMINADO DE METAL Y PULVIMETALURGIA
412062 REVESTIMIENTO DE METALES Y OBRAS DE INGENIERIA MECANICA
412063 FABRICACION DE ARTICULOS DE FERRETERIA
412064 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE METAL
412065 FABRICACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
412066 FABRICACION DE EQUIPOS DE ELEVACION Y MANIPULACION
412067 ELABORACION DE APARATOS DE USO DOMESTICO
412068 ELABORACION DE EQUIPO DE OFICINA
412069 ELABORACION DE PILAS Y BATERIAS PRIMARIAS
412070 ELABORACION DE EQUIPO DE ILUMINACION
412071 ELABORACION DE OTROS TIPOS DE EQUIPO ELECTRICO
412072 FABRICACION DE EQUIPOS DE RADIO, TELEVISION Y COMUNICACIONES
412073 FABRICACION DE APARATOS E INSTRUMENTOS MEDICOS
412074 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MEDICION Y CONTROL
412075 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE OPTICA Y EQUIPO FOTOGRAFICO
412076 FABRICACION DE RELOJES
412077 FABRICACION DE VEHICULOS AUTOMOTORES
412078 FABRICACION DE CARROCERIAS PARA AUTOMOTORES
412079 FABRICACION DE PARTES PIEZAS Y ACCESORIOS PARA AUTOMOTORES
412080 FABRICACION Y REPARACION DE BUQUES Y OTRAS EMBARCACIONES
412081 FABRICACION DE LOCOMOTORAS Y MATERIAL RODANTE PARA FERROCARRILES
412082 FABRICACION DE AERONAVES
412083 FABRICACION DE MOTOCICLETAS
412084 FABRICACION DE BICICLETAS Y SILLAS DE RUEDAS
412085 FABRICACION DE OTROS TIPOS DE TRANSPORTE
412086 FABRICACION DE MUEBLES
412087 FABRICACION DE JOYAS Y ARTICULOS CONEXOS
412088 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MUSICA
412089 FABRICACION DE ARTICULOS Y EQUIPO PARA DEPORTE
412090 FABRICACION DE JUEGOS Y JUGUETES
412091 RECICLAMIENTO DE DESPERDICIOS
412095 PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
412505 GENERACION, CAPTACION Y DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA
412510 FABRICACION DE GAS Y DISTRIBUCION DE COMBUSTIBLES GASEOSOS
412515 CAPTACION, DEPURACION Y DISTRIBUCION DE AGUA
4130 CONSTRUCCION
413005 PREPARACION DE TERRENOS
413010 CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y OBRAS DE INGENIERIA CIVIL
413015 ACONDICIONAMIENTO DE EDIFICIOS
413020 TERMINACION DE EDIFICACIONES
413025 ALQUILER DE EQUIPO CON OPERARIOS
413502 VENTA DE VEHICULOS AUTOMOTORES
413504 MANTENIMIENTO, REPARACION Y LAVADO DE VEHICULOS AUTOMOTORES
413506 VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTOMOTORES
413508 VENTA DE COMBUSTIBLES SOLIDOS, LIQUIDOS, GASEOSOS
413510 VENTA DE LUBRICANTES, ADITIVOS, LLANTAS Y LUJOS PARA AUTOMOTORES
413512 VENTA A CAMBIO DE RETRIBUCION O POR CONTRATA
413514 VENTA DE INSUMOS, MATERIAS PRIMAS AGROPECUARIAS Y FLORES
413516 VENTA DE OTROS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS NO AGROPECUARIAS
413518 VENTA DE ANIMALES VIVOS Y CUEROS
413520 VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS
413522 VENTA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS
413524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUERO Y CALZADO
413526 VENTA DE PAPEL Y CARTON
413528 VENTA DE LIBROS, REVISTAS, ELEMENTOS DE PAPELERIA, UTILES Y TEXTOS ESCOLARES
413530 VENTA DE JUEGOS, JUGUETES Y ARTICULOS DEPORTIVOS
413532 VENTA DE INSTRUMENTOS QUIRURGICOS Y ORTOPEDICOS
413534 VENTA DE ARTICULOS EN RELOJERIAS Y JOYERIAS
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
413538 VENTA DE PRODUCTOS DE ASEO, FARMACEUTICOS, MEDICINALES, Y ARTICULOS DE TOCADOR
413540 VENTA DE CUBIERTOS, VAJILLAS, CRISTALERIA, PORCELANAS, CERAMICAS Y OTROS ARTICULOS DE USO DOMEST
413542 VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION, FONTANERIA Y CALEFACCION
413544 VENTA DE PINTURAS Y LACAS
413546 VENTA DE PRODUCTOS DE VIDRIOS Y MARQUETERIA
413548 VENTA DE HERRAMIENTAS Y ARTICULOS DE FERRETERIA
413550 VENTA DE QUIMICOS
413552 VENTA DE PRODUCTOS INTERMEDIOS, DESPERDICIOS Y DESECHOS
413554 VENTA DE MAQUINARIA, EQUIPO DE OFICINA Y PROGRAMAS DE COMPUTADOR
413556 VENTA DE ARTICULOS EN CACHARRERIAS Y MISCELANEAS
413558 VENTA DE INSTRUMENTOS MUSICALES
413560 VENTA DE ARTICULOS EN CASAS DE EMPEÑO Y PRENDERIAS
413562 VENTA DE EQUIPO FOTOGRAFICO
413564 VENTA DE EQUIPO OPTICO Y DE PRECISION
413566 VENTA DE EMPAQUES
413568 VENTA DE EQUIPO PROFESIONAL Y CIENTIFICO
413570 VENTA DE LOTERIAS, RIFAS, CHANCE, APUESTAS Y SIMILARES
413572 REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRODOMESTICOS
413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS
414005 HOTELERIA
414010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE
414015 RESTAURANTES
414020 BARES Y CANTINAS
414505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR CARRETERA
414510 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA FERREA
414515 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA ACUATICA
414520 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA AEREA
414525 SERVICIO DE TRANSPORTE POR TUBERIAS
414530 MANIPULACION DE CARGA
414535 ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO
414540 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PARA EL TRANSPORTE
414545 AGENCIAS DE VIAJE
414550 OTRAS AGENCIAS DE TRANSPORTE
414555 SERVICIO POSTAL Y DE CORREO
414560 SERVICIO TELEFONICO
414565 SERVICIO DE TELEGRAFO
414570 SERVICIO DE TRANSMISION DE DATOS
414575 SERVICIO DE RADIO Y TELEVISION POR CABLE
414580 TRANSMISION DE SONIDO E IMAGENES POR CONTRATO
415005 VENTA DE INVERSIONES
415010 DIVIDENDOS DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS
415015 PARTICIPACIONES DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS
415020 INTERESES
415025 REAJUSTE MONETARIO - UPAC
415030 COMISIONES
415035 OPERACIONES DE DESCUENTO
415040 CUOTAS DE INSCRIPCION - CONSORCIOS
415045 CUOTAS DE ADMINISTRACION - CONSORCIOS
415050 REAJUSTE DEL SISTEMA - CONSORCIOS
415055 ELIMINACION DE SUSCRIPTORES - CONSORCIOS
415060 CUOTAS DE INGRESO O RETIRO - SOCIEDAD ADMINISTRADORA
415065 SERVICIOS A COMISIONISTAS
415070 INSCRIPCIONES Y CUOTAS
415075 RECUPERACION DE GARANTIAS
415505 ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES
415510 INMOBILIARIAS POR RETRIBUCION O CONTRATA
415515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE
415520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO
415525 ALQUILER DE EFECTOS PERSONALES Y ENSERES DOMESTICOS
415530 CONSULTORIA EN EQUIPO Y PROGRAMAS DE INFORMATICA
415535 PROCESAMIENTO DE DATOS
415540 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA DE OFICINA
415545 INVESTIGACIONES CIENTIFICAS Y DE DESARROLLO
415550 ACTIVIDADES EMPRESARIALES DE CONSULTORIA
415555 PUBLICIDAD
415560 DOTACION DE PERSONAL
415565 INVESTIGACION Y SEGURIDAD
415570 LIMPIEZA DE INMUEBLES
415575 FOTOGRAFIA
415580 ENVASE Y EMPAQUE
415585 FOTOCOPIADO
415590 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
4160 ENSEÑANZA
416005 ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA EDUCACION
416505 SERVICIO HOSPITALARIO
416510 SERVICIO MEDICO
416515 SERVICIO ODONTOLOGICO
416520 SERVICIO DE LABORATORIO
416525 ACTIVIDADES VETERINARIAS
416530 ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES
417005 ELIMINACION DE DESPERDICIOS Y AGUAS RESIDUALES
417010 ACTIVIDADES DE ASOCIACION
417015 PRODUCCION Y DISTRIBUCION DE FILMES Y VIDEOCINTAS
417020 EXHIBICION DE FILMES Y VIDEOCINTAS
417025 ACTIVIDAD DE RADIO Y TELEVISION
417030 ACTIVIDAD TEATRAL, MUSICAL Y ARTISTICA
417035 GRABACION Y PRODUCCION DE DISCOS
417040 ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO
417045 AGENCIAS DE NOTICIAS
417050 LAVANDERIAS Y SIMILARES
417055 PELUQUERIAS Y SIMILARES
417060 SERVICIOS FUNERARIOS
417065 ZONAS FRANCAS
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
417505 Descuentos en ventas(DB)
417530 DEVOLUCIONES DE JUEGOS, JUGUETES Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS
417524 Devoluciones en ventas de productos, tex…
42 NO OPERACIONALES
4205 OTRAS VENTAS
420505 MATERIA PRIMA
420510 MATERIAL DE DESECHO
420515 MATERIALES VARIOS
420520 PRODUCTOS DE DIVERSIFICACION
420525 EXCEDENTES DE EXPORTACION
420535 PRODUCTOS AGRICOLAS
420540 DE PROPAGANDA
420545 PRODUCTOS EN REMATE
4210 FINANCIEROS
421005 INTERESES
421015 DESCUENTOS AMORTIZADOS
421020 DIFERENCIA EN CAMBIO
421025 FINANCIACION VEHICULOS
421030 FINANCIACION SISTEMAS DE VIAJES
421040 DESCUENTOS CONDICIONADOS
421045 DESCUENTOS BANCARIOS
421050 COMISIONES CHEQUES DE OTRAS PLAZAS
421055 MULTAS Y RECARGOS
421060 SANCIONES CHEQUES DEVUELTOS
421095 OTROS
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
421505 DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS
421510 DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS
4220 ARRENDAMIENTOS
422005 TERRENOS
422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS
422070 AERODROMOS
422075 SEMOVIENTES
4225 COMISIONES
422505 SOBRE INVERSIONES
422510 DE CONCESIONARIOS
422515 DE ACTIVIDADES FINANCIERAS
422520 POR VENTA DE SERVICIOS DE TALLER
422525 POR VENTA DE SEGUROS
422530 POR INGRESOS PARA TERCEROS
422535 POR DISTRIBUCION DE PELICULAS
422540 DERECHOS DE AUTOR
422545 DERECHOS DE PROGRAMACION
4230 HONORARIOS
423005 ASESORIAS
423010 ASISTENCIA TECNICA
423015 ADMINISTRACION DE VINCULADAS
4235 SERVICIOS
423505 DE BASCULA
423510 DE TRANSPORTE
423515 DE PRENSA
423520 ADMINISTRATIVOS
423525 TECNICOS
423530 DE COMPUTACION
423535 DE TELEFAX
423540 TALLER DE VEHICULOS
423545 DE RECEPCION DE AERONAVES
423550 DE TRANSPORTE PROGRAMA GAS NATURAL
423555 POR CONTRATOS
423560 DE TRILLLA
423565 DE MANTENIMIENTO
423570 AL PERSONAL
423575 DE CASINO
423580 FLETES
423585 ENTRE COMPAÑIAS
423595 OTROS
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
424005 ACCIONES
424015 BONOS
424020 CEDULAS
424025 CERTIFICADOS
424035 TITULOS
424050 OBLIGATORIAS
424095 OTRAS
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
424504 TERRENOS
424506 MATERIALES INDUSTRIA PETROLERA
424512 MAQUINARIA EN MONTAJE
424584 YACIMIENTOS
424588 SEMOVIENTES
4248 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS BIENES
424805 INTANGIBLES
424810 OTROS ACTIVOS
4250 RECUPERACIONES
425005 DEUDAS MALAS
425010 SEGUROS
425015 RECLAMOS
425020 REINTEGRO POR PERSONAL EN COMISION
425025 REINTEGRO GARANTIAS
425030 DESCUENTOS CONCEDIDOS
425035 REINTEGRO PROVISIONES
425040 GASTOS BANCARIOS
425045 DE DEPRECIACION
425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS
425505 POR SINIESTRO
425510 POR SUMINISTROS
425515 LUCRO CESANTE COMPAÑIAS DE SEGUROS
425520 DAÑO EMERGENTE COMPAÑIAS DE SEGUROS
425525 POR PERDIDA DE MERCANCIA
425530 POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
425535 DE TERCEROS
425540 POR INCAPACIDADES I.S.S.
425595 OTRAS
4260 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
4275 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
4295 DIVERSOS
429503 CERT
429505 APROVECHAMIENTOS
429507 AUXILIOS
429509 DONACIONES
429511 INGRESOS POR INVESTIGACION Y DESARROLLO
429513 POR TRABAJOS EJECUTADOS
429515 REGALIAS
429517 DERIVADOS DE LAS EXPORTACIONES
429519 OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
429521 DE LA ACTIVIDAD GANADERA
429525 DERECHOS Y LICITACIONES
429530 INGRESOS POR ELEMENTOS PERDIDOS
429533 MULTAS Y RECARGOS
429535 PREAVISOS DESCONTADOS
429537 RECLAMOS
429540 RECOBRO DE DAÑOS
429543 PREMIOS
429547 PRODUCTOS DESCONTADOS
429549 RECONOCIMIENTOS I.S.S.
429551 EXCEDENTES
429553 SOBRANTES DE CAJA MENOR
429555 SOBRANTES EN LIQUIDACION FLETES
429557 SUBSIDIOS ESTATALES
429559 CAPACITACION DISTRIBUIDORES
429561 DE ESCRITURACION
429563 REGISTRO PROMESAS DE VENTA
429567 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
429571 RESULTADOS MATRICULAS Y TRASPASOS
429573 DECORACIONES
429575 MANEJO DE CARGA
429579 HISTORIA CLINICA
429581 AJUSTE AL PESO
429583 LLAMADAS TELEFONICAS
4705 CORRECCION MONETARIA
470505 INVERSIONES (CR)
470510 INVENTARIOS (CR)
470515 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR)
470520 INTANGIBLES (CR)
470525 ACTIVOS DIFERIDOS
470530 OTROS ACTIVOS (CR)
470535 PASIVOS SUJETOS DE AJUSTE
470540 PATRIMONIO
470545 DEPRECIACION ACUMULADA (DB)
470550 DEPRECIACION DIFERIDA (CR)
470555 AGOTAMIENTO ACUMULADO (DB)
470560 AMORTIZACION ACUMULADA (DB)
470565 INGRESOS OPERACIONALES (DB)
470570 INGRESOS NO OPERACIONALES (DB)
470575 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (CR)
470580 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (CR)
470585 GASTOS NO OPERACIONALES (CR)
470590 COMPRAS (CR)
470592 COSTO DE VENTAS (CR)
470594 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION (DB)
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510503 SALARIO INTEGRAL
510506 SUELDOS
510512 JORNALES
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS
510518 COMISIONES
510521 VIATICOS
510524 INCAPACIDADES
510530 CESANTIAS
510539 VACACIONES
510542 PRIMAS EXTRALEGALES
510545 AUXILIOS
510554 SEGUROS
510558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION
510563 CAPACITACION AL PERSONAL
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
510568 ARL
510569 APORTES A SALUD
510575 APORTES I.C.B.F.
510578 SENA
510581 APORTES SINDICALES
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS
510585 PROVISIÓN QUINQUENIO
510595 OTROS
5110 HONORARIOS
511005 JUNTA DIRECTIVA
511010 REVISORIA FISCAL
511015 AUDITORIA EXTERNA
511020 AVALUOS
511025 ASESORIA JURIDICA
511030 ASESORIA FINANCIERA-EMPRESARIAL
511035 ASESORIA TECNICA
511095 OTROS
5115 IMPUESTOS
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO
511510 DE TIMBRES Y TABLEROS
511530 DE TURISMO
511540 DE VEHICULOS
511575 IMPUESTO AL MOVIMIENTO DEL GRVAMEN FINANCIERO
511580 Gasto por impuesto diferido
511595 OTROS
5120 ARRENDAMIENTOS
512005 TERRENOS
512065 AERODROMOS
512070 SEMOVIENTES
512095 OTROS
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
5130 SEGUROS
513005 MANEJO
513010 CUMPLIMIENTO
513015 CORRIENTE DEBIL
513020 VIDA COLECTIVA
513025 INCENDIO
513030 TERREMOTO
513035 SUSTRACCION Y HURTO
513060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL
513065 VUELO
513070 ROTURA DE MAQUINARIA
513075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO
513080 LUCRO CESANTE
513095 OTROS
5135 SERVICIOS
513505 ASEO Y VIGILANCIA
513510 TEMPORALES
513520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
513535 TELEFONO
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS
513545 FAX Y TELEX
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
513555 GAS
513595 OTROS
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES
514010 REGISTRO MERCANTIL
514015 TRAMITES Y LICENCIAS
514020 ADUANEROS
514025 CONSULARES
514095 OTROS
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
514505 TERRENOS
514530 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO
5150 ADECUACION E INSTALACION
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES
515015 REPARACIONES LOCATIVAS
515095 OTROS
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
515510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS
515515 PASAJES AEREOS
515520 PASAJES TERRESTRES
515525 PASAJES FERREOS
515595 OTROS
5160 DEPRECIACIONES
5165 AMORTIZACIONES
516510 INTANGIBLES
516520 GASTO DESMANTELAMIENTO
516595 OTRAS
5195 DIVERSOS
519505 COMISIONES
519515 MUSICA AMBIENTAL
519545 TAXIS Y BUSES
519550 ESTAMPILLAS
519555 MICROFILMACION
519560 CASINO Y RESTAURANTE
519565 PARQUEADEROS
519570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS
519575 POLVORA Y SIMILARES
519595 OTROS
5199 DETERIORO
519905 INVERSIONES
519910 DEUDORES-CLIENTES
519915 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
52 OPERACIONALES DE VENTAS
5205 GASTOS DE PERSONAL
520503 SALARIO INTEGRAL
520506 SUELDOS
520512 JORNALES
520518 COMISIONES
520521 VIATICOS
520524 INCAPACIDADES
520530 CESANTIAS
520539 VACACIONES
520542 PRIMAS EXTRALEGALES
520545 AUXILIOS
520554 SEGUROS
520558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION
520563 CAPACITACION AL PERSONAL
520566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
520568 ARL
520569 APORTES AL I.S.S
520575 APORTES I.C.B.F.
520578 SENA
520581 APORTES SINDICALES
520584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS
520595 OTROS
5210 HONORARIOS
521005 JUNTA DIRECTIVA
521010 REVISORIA FISCAL
521015 AUDITORIA EXTERNA
521020 AVALUOS
521025 ASESORIA JURIDICA
521030 ASESORIA FINANCIERA
521035 ASESORIA TECNICA
521095 OTROS
5215 IMPUESTOS
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO
521510 DE TIMBRES
521530 DE TURISMO
521540 DE VEHICULOS
521555 LICORES
521560 CERVEZAS
521565 CIGARRILLOS
521595 OTROS
5220 ARRENDAMIENTOS
522005 TERRENOS
522065 AERODROMOS
522070 SEMOVIENTES
522095 OTROS
522510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
5230 SEGUROS
523005 MANEJO
523010 CUMPLIMIENTO
523015 CORRIENTE DEBIL
523020 VIDA COLECTIVA
523025 INCENDIO
523030 TERREMOTO
523035 SUSTRACCION Y HURTO
523060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL
523065 VUELO
523070 ROTURA DE MAQUINARIA
523075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO
523080 LUCRO CESANTE
523095 OTROS
5235 SERVICIOS
523505 ASEO Y VIGILANCIA
523510 TEMPORALES
523520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
523535 TELEFONO
523540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS
523545 FAX Y TELEX
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
523555 GAS
523560 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
523595 OTROS
5240 GASTOS LEGALES
524005 NOTARIALES
524010 REGISTRO MERCANTIL
524015 TRAMITES Y LICENCIAS
524020 ADUANEROS
524025 CONSULARES
524095 OTROS
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
524505 TERRENOS
5250 ADECUACION E INSTALACION
525005 INSTALACIONES ELECTRICAS
525010 ARREGLOS ORNAMENTALES
525015 REPARACIONES LOCATIVAS
525095 OTROS
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
525510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS
525515 PASAJES AEREOS
525520 PASAJES TERRESTRES
525525 PASAJES FERREOS
525595 OTROS
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
526510 INTANGIBLES
526595 OTRAS
5270 FINANCIEROS - REAJUSTE DEL SISTEMA
527001 a 527098
5295 DIVERSOS
529505 COMISIONES
529515 MUSICA AMBIENTAL
529545 TAXIS Y BUSES
529550 ESTAMPILLAS
529555 MICROFILMACION
529560 CASINO Y RESTAURANTE
529565 PARQUEADEROS
529570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS
529575 POLVORA Y SIMILARES
529595 OTROS
5299 PROVISIONES
529905 INVERSIONES
529910 DEUDORES
529915 INVENTARIOS
529920 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530505 GASTOS BANCARIOS
530515 COMISIONES
530520 INTERESES
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO
530530 GASTOS EN NEGOCIACION CERTIFICADOS DE CAMBIO
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
530540 GASTOS MANEJO Y EMISION DE BONOS
530545 PRIMA AMORTIZADA
530595 OTROS
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
531005 VENTA DE INVERSIONES
531010 VENTA DE CARTERA
531015 VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
531020 VENTA DE INTANGIBLES
531025 VENTA DE OTROS ACTIVOS
531030 RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
531035 RETIRO DE OTROS ACTIVOS
531040 PERDIDAS POR SINIESTROS
531095 OTROS
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES
531510 ACTIVIDADES CULTURALES Y CIVICAS
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS
531595 OTROS
5395 GASTOS DIVERSOS
539505 DEMANDAS LABORALES
539510 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS
539525 DONACIONES
539530 CONSTITUCION DE GARANTIAS
539535 AMORTIZACION DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
539540 Ajuste al peso
54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
59 GANANCIAS Y PERDIDAS
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
610505 CULTIVO DE CEREALES
610510 CULTIVOS DE HORTALIZAS, LEGUMBRES Y PLANTAS ORNAMENTALES
610515 CULTIVOS DE FRUTAS, NUECES Y PLANTAS AROMATICAS
610520 CULTIVO DE CAFE
610525 CULTIVO DE FLORES
610530 CULTIVO DE CAÑA DE AZUCAR
610535 CULTIVO DE ALGODON Y PLANTAS PARA MATERIAL TEXTIL
610540 CULTIVO DE BANANO
610545 OTROS CULTIVOS AGRICOLAS
610550 CRIA DE OVEJAS, CABRAS, ASNOS, MULAS Y BURDEGANOS
610555 CRIA DE GANADO CABALLAR Y VACUNO.
610560 PRODUCCION AVICOLA
610565 CRIA DE OTROS ANIMALES
610570 SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS
610575 ACTIVIDAD DE CAZA
610580 ACTIVIDAD DE SILVICULTURA
6110 PESCA
611005 ACTIVIDAD DE PESCA
611010 EXPLOTACION DE CRIADEROS DE PECES
611505 CARBON
611510 PETROLEO CRUDO
611512 GAS NATURAL
611514 SERVICIOS RELACIONADOS CON EXTRACCION DE PETROLEO Y GAS
611515 MINERALES DE HIERRO
611520 MINERALES METALIFEROS NO FERROSOS
611525 PIEDRA, ARENA Y ARCILLA
611527 PIEDRAS PRECIOSAS
611528 ORO
611530 OTRAS MINAS Y CANTERAS
611532 PRESTACION DE SERVICIOS SECTOR MINERO
6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
612001 PRODUCCION Y PROCESAMIENTO DE CARNES Y PRODUCTOS CARNICOS
612002 PRODUCTOS DE PESCADO
612003 PRODUCTOS DE FRUTAS, LEGUMBRES Y HORTALIZAS
612004 ELABORACION DE ACEITES Y GRASAS
612005 ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
612006 ELABORACION DE PRODUCTOS DE MOLINERIA
612007 ELABORACION DE ALMIDONES Y DERIVADOS
612008 ELABORACION DE ALIMENTOS PARA ANIMALES
612009 ELABORACION DE PRODUCTOS PARA PANADERIA
612010 ELABORACION DE AZUCAR Y MELAZAS
612011 ELABORACION DE CACAO, CHOCOLATE Y CONFITERIA
612012 ELABORACION DE PASTAS Y PRODUCTOS FARINACEOS
612013 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CAFE
612014 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS ALIMENTICIOS
612015 ELABORACION DE BEBIDAS ALCOHOLICAS Y ALCOHOL ETILICO
612016 ELABORACION DE VINOS
612017 ELABORACION DE BEBIDAS MALTEADAS Y DE MALTA
612018 ELABORACION DE BEBIDAS NO ALCOHOLICAS
612019 ELABORACION DE PRODUCTOS DE TABACO
612020 PREPARACION E HILATURA DE FIBRAS TEXTILES Y TEJEDURIA
612021 ACABADO DE PRODUCTOS TEXTILES
612023 ELABORACION DE TAPICES Y ALFOMBRAS
612024 ELABORACION DE CUERDAS, CORDELES, BRAMANTES Y REDES
612025 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS TEXTILES
612026 ELABORACION DE TEJIDOS
612027 ELABORACION DE PRENDAS DE VESTIR
612028 PREPARACION, ADOBO Y TEÑIDO DE PIELES
612029 CURTIDO, ADOBO O PREPARACION DE CUERO
612030 ELABORACION DE MALETAS, BOLSOS Y SIMILARES
612031 ELABORACION DE CALZADO
612032 PRODUCCION DE MADERA, ARTICULOS DE MADERA Y CORCHO
612033 ELABORACION DE PASTA Y PRODUCTOS DE MADERA, PAPEL Y CARTON
612034 EDICIONES Y PUBLICACIONES
612035 IMPRESION
612036 SERVICIOS RELACIONADOS CON LA EDICION Y LA IMPRESION
612037 REPRODUCCION DE GRABACIONES
612038 ELABORACION DE PRODUCTOS DE HORNO DE COQUE
612039 ELABORACION DE PRODUCTOS DE LA REFINACION DE PETROLEO
612040 ELABORACION DE SUSTANCIAS QUIMICAS BASICAS
612041 ELABORACION DE ABONOS Y COMPUESTOS DE NITROGENO
612042 ELABORACION DE PLASTICO Y CAUCHO SINTETICO
612043 ELABORACION DE PRODUCTOS QUIMICOS DE USO AGROPECUARIO
612044 ELABORACION DE PINTURAS, TINTAS Y MASILLAS
612045 ELABORACION DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y BOTANICOS
612046 ELABORACION DE JABONES, DETERGENTES Y PREPARADOS DE TOCADOR
612047 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS QUIMICOS
612048 ELABORACION DE FIBRAS
612049 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE CAUCHO
612050 ELABORACION DE PRODUCTOS DE PLASTICO
612051 ELABORACION DE VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO
612052 ELABORACION DE PRODUCTOS DE CERAMICA, LOZA, PIEDRA, ARCILLA Y PORCELANA
612053 ELABORACION DE CEMENTO, CAL Y YESO
612054 ELABORACION DE ARTICULOS DE HORMIGON, CEMENTO Y YESO
612055 CORTE, TALLADO Y ACABADO DE LA PIEDRA
612056 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS
612057 INDUSTRIAS BASICAS Y FUNDICION DE HIERRO Y ACERO
612058 PRODUCTOS PRIMARIOS DE METALES PRECIOSOS Y DE METALES NO FERROSOS
612059 FUNDICION DE METALES NO FERROSOS
612060 FABRICACION DE PRODUCTOS METALICOS PARA USO ESTRUCTURAL
612061 FORJA, PRENSADO, ESTAMPADO, LAMINADO DE METAL Y PULVIMETALURGIA
612062 REVESTIMIENTO DE METALES Y OBRAS DE INGENIERIA MECANICA
612063 FABRICACION DE ARTICULOS DE FERRETERIA
612064 ELABORACION DE OTROS PRODUCTOS DE METAL
612065 FABRICACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
612066 FABRICACION DE EQUIPOS DE ELEVACION Y MANIPULACION
612067 ELABORACION DE APARATOS DE USO DOMESTICO
612068 ELABORACION DE EQUIPO DE OFICINA
612069 ELABORACION DE PILAS Y BATERIAS PRIMARIAS
612070 ELABORACION DE EQUIPO DE ILUMINACION
612071 ELABORACION DE OTROS TIPOS DE EQUIPO ELECTRICO
612072 FABRICACION DE EQUIPOS DE RADIO, TELEVISION Y COMUNICACIONES
612073 FABRICACION DE APARATOS E INSTRUMENTOS MEDICOS
612074 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MEDICION Y CONTROL
612075 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE OPTICA Y EQUIPO FOTOGRAFICO
612076 FABRICACION DE RELOJES
612077 FABRICACION DE VEHICULOS AUTOMOTORES
612078 FABRICACION DE CARROCERIAS PARA AUTOMOTORES
612079 FABRICACION DE PARTES PIEZAS Y ACCESORIOS PARA AUTOMOTORES
612080 FABRICACION Y REPARACION DE BUQUES Y OTRAS EMBARCACIONES
612081 FABRICACION DE LOCOMOTORAS Y MATERIAL RODANTE PARA FERROCARRILES
612082 FABRICACION DE AERONAVES
612083 FABRICACION DE MOTOCICLETAS
612084 FABRICACION DE BICICLETAS Y SILLAS DE RUEDAS
612085 FABRICACION DE OTROS TIPOS DE TRANSPORTE
612086 FABRICACION DE MUEBLES
612087 FABRICACION DE JOYAS Y ARTICULOS CONEXOS
612088 FABRICACION DE INSTRUMENTOS DE MUSICA
612089 FABRICACION DE ARTICULOS Y EQUIPO PARA DEPORTE
612090 FABRICACION DE JUEGOS Y JUGUETES
612091 RECICLAMIENTO DE DESPERDICIOS
612095 PRODUCTOS DE OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
612505 GENERACION, CAPTACION Y DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA
612510 FABRICACION DE GAS Y DISTRIBUCION DE COMBUSTIBLES GASEOSOS
612515 CAPTACION, DEPURACION Y DISTRIBUCION DE AGUA
6130 CONSTRUCCION
613005 PREPARACION DE TERRENOS
613010 CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y OBRAS DE INGENIERIA CIVIL
613015 ACONDICIONAMIENTO DE EDIFICIOS
613020 TERMINACION DE EDIFICACIONES
613025 ALQUILER DE EQUIPO CON OPERARIO
613502 VENTA DE VEHICULOS AUTOMOTORES
613504 MANTENIMIENTO, REPARACION Y LAVADO DE VEHICULOS AUTOMOTORES
613506 VENTA DE PARTES, PIEZAS Y ACCESORIOS DE VEHICULOS AUTOMOTORES
613508 VENTA DE COMBUSTIBLES SOLIDOS, LIQUIDOS, GASEOSOS
613510 VENTA DE LUBRICANTES, ADITIVOS, LLANTAS Y LUJOS PARA AUTOMOTORES
613512 VENTA A CAMBIO DE RETRIBUCION O POR CONTRATA
613514 VENTA DE INSUMOS, MATERIAS PRIMAS AGROPECUARIAS Y FLORES
613516 VENTA DE OTROS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS NO AGROPECUARIAS
613518 VENTA DE ANIMALES VIVOS Y CUEROS
613520 VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS
613522 VENTA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS
613524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUERO Y CALZADO
613526 VENTA DE PAPEL Y CARTON
613528 VENTA DE LIBROS, REVISTAS, ELEMENTOS DE PAPELERIA, UTILES Y TEXTOS ESCOLARES
613530 VENTA DE JUEGOS, JUGUETES Y ARTICULOS DEPORTIVOS
613532 VENTA DE INSTRUMENTOS QUIRURGICOS Y ORTOPEDICOS
613534 VENTA DE ARTICULOS EN RELOJERIAS Y JOYERIAS
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
613538 VENTA DE PRODUCTOS DE ASEO, FARMACEUTICOS, MEDICINALES, Y ARTICULOS DE TOCADOR
613540 VENTA DE CUBIERTOS, VAJILLAS, CRISTALERIA, PORCELANAS, CERAMICAS Y OTROS ARTICULOS DE USO DOMEST
613542 VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION, FONTANERIA Y CALEFACCION
613544 VENTA DE PINTURAS Y LACAS
613546 VENTA DE PRODUCTOS DE VIDRIOS Y MARQUETERIA
613548 VENTA DE HERRAMIENTAS Y ARTICULOS DE FERRETERIA
613550 VENTA DE QUIMICOS
613552 VENTA DE PRODUCTOS INTERMEDIOS, DESPERDICIOS Y DESECHOS
613554 VENTA DE MAQUINARIA, EQUIPO DE OFICINA Y PROGRAMAS DE COMPUTADOR
613556 VENTA DE ARTICULOS EN CACHARRERIAS Y MISCELANEAS
613558 VENTA DE INSTRUMENTOS MUSICALES
613560 VENTA DE ARTICULOS EN CASAS DE EMPEÑO Y PRENDERIAS
613562 VENTA DE EQUIPO FOTOGRAFICO
613564 VENTA DE EQUIPO OPTICO Y DE PRECISION
613566 VENTA DE EMPAQUES
613568 VENTA DE EQUIPO PROFESIONAL Y CIENTIFICO
613570 VENTA DE LOTERIAS, RIFAS, CHANCE, APUESTAS Y SIMILARES
613572 REPARACION DE EFECTOS PERSONALES Y ELECTRODOMESTICOS
613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS
614005 HOTELERIA
614010 CAMPAMENTO Y OTROS TIPOS DE HOSPEDAJE
614015 RESTAURANTES
614020 BARES Y CANTINAS
614505 SERVICIO DE TRANSPORTE POR CARRETERA
614510 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA FERREA
614515 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA ACUATICA
614520 SERVICIO DE TRANSPORTE POR VIA AEREA
614525 SERVICIO DE TRANSPORTE POR TUBERIAS
614530 MANIPULACION DE CARGA
614535 ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO
614540 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS PARA EL TRANSPORTE
614545 AGENCIAS DE VIAJE
614550 OTRAS AGENCIAS DE TRANSPORTE
614555 SERVICIO POSTAL Y DE CORREO
614560 SERVICIO TELEFONICO
614565 SERVICIO DE TELEGRAFO
614570 SERVICIO DE TRANSMISION DE DATOS
614575 SERVICIO DE RADIO Y TELEVISION POR CABLE
614580 TRANSMISION DE SONIDO E IMAGENES POR CONTRATO
615005 DE INVERSIONES
615010 DE SERVICIO DE BOLSA
615505 ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES
615510 INMOBILIARIAS POR RETRIBUCION O CONTRATA
615515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE
615520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO
615525 ALQUILER DE EFECTOS PERSONALES Y ENSERES DOMESTICOS
615530 CONSULTORIA EN EQUIPO Y PROGRAMAS DE INFORMATICA
615535 PROCESAMIENTO DE DATOS
615540 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA DE OFICINA
615545 INVESTIGACIONES CIENTIFICAS Y DE DESARROLLO
615550 ACTIVIDADES EMPRESARIALES DE CONSULTORIA
615555 PUBLICIDAD
615560 DOTACION DE PERSONAL
615565 INVESTIGACION Y SEGURIDAD
615570 LIMPIEZA DE INMUEBLES
615575 FOTOGRAFIA
615580 ENVASE Y EMPAQUE
615585 FOTOCOPIADO
615590 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
6160 ENSEÑANZA
616005 ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA EDUCACION
616505 SERVICIO HOSPITALARIO
616510 SERVICIO MEDICO
616515 SERVICIO ODONTOLOGICO
616520 SERVICIO DE LABORATORIO
616525 ACTIVIDADES VETERINARIAS
616530 ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES
617005 ELIMINACION DE DESPERDICIOS Y AGUAS RESIDUALES
617010 ACTIVIDADES DE ASOCIACION
617015 PRODUCCION Y DISTRIBUCION DE FILMES Y VIDEOCINTAS
617020 EXHIBICION DE FILMES Y VIDEOCINTAS
617025 ACTIVIDAD DE RADIO Y TELEVISION
617030 ACTIVIDAD TEATRAL, MUSICAL Y ARTISTICA
617035 GRABACION Y PRODUCCION DE DISCOS
617040 ENTRETENIMIENTO Y ESPARCIMIENTO
617045 AGENCIAS DE NOTICIAS
617050 LAVANDERIAS Y SIMILARES
617055 PELUQUERIAS Y SIMILARES
617060 SERVICIOS FUNERARIOS
617065 ZONAS FRANCAS
62 COMPRAS
6205 DE MERCANCIAS
6210 DE MATERIAS PRIMAS
6215 DE MATERIALES INDIRECTOS
6220 COMPRA DE ENERGIA
622001 a 622098
6225 DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS EN COMPRAS (CR)
7 COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION
710505 Madera
710510 Aldabones
720505 SUELDOS
720530 CESANTÍAS
720539 VACACIONES
720572 CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR
720568 ARL
720575 SENA
720576 ICBF
73 COSTOS INDIRECTOS
7305 MATERIA PRIMA
730501 MATERIA PRIMA INDIRECTA
730505 Tornillos
730510 MANO DE OBRA INDIRECTA
730515 ARRIENDOS PANTA
730525 DEPRECIACIONES
730530 MANTENIMIENTO
730535 PAPELERIA
7310 MANO DE OBRA INDIRECTA
731005 SUELDOS
731068 ARL
731072 CAJA DE COMPENSACIÓN
731022 CCF
731030 CESANTÍAS
731033 INTERESES SOBRE LAS CESANTÍAS
731039 VACACIONES
731520 ENERGÍA ELÉCTRICA
731525 ACUERDUCTO
731540 SEGUROS
731561 DEPRECIACIÓN EDIFICACIONES
74 CONTRATOS DE SERVICIOS
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
81 DERECHOS CONTINGENTES
8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
810505 VALORES MOBILIARIOS
810510 BIENES MUEBLES
8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
811015 BIENES INMUEBLES
811020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION
8115 BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
811505 EN ARRENDAMIENTO
811510 EN PRESTAMO
811515 EN DEPOSITO
811520 EN CONSIGNACION
8120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
812005 EJECUTIVOS
812010 INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
8195 DIVERSAS
819505 VALORES ADQUIRIDOS POR RECIBIR
819595 OTRAS
819599 AJUSTES POR INFLACION.
82 DEUDORAS FISCALES
83 DEUDORAS DE CONTROL
8305 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
8310 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
831005 ACCIONES
831010 BONOS
831095 OTROS
8315 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
831580 YACIMIENTOS
831584 SEMOVIENTES
8320 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS
832005 PAIS
832010 EXTERIOR
8325 ACTIVOS CASTIGADOS
832505 INVERSIONES
832510 DEUDORES
8330 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS
833005 BONOS
833095 OTROS
8335 CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DE PATRIMONIO
8395 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL
839505 CHEQUES POSTFECHADOS
839510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
839515 CHEQUES DEVUELTOS
839520 BIENES Y VALORES EN FIDEICOMISO
839525 INTERESES SOBRE DEUDAS VENCIDAS
839595 DIVERSAS
8399 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS
839905 INVERSIONES
839910 INVENTARIOS
839915 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
839920 INTANGIBLES
84 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR)
85 DEUDORAS FISCALES POR CONTRA (CR)
86 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR)
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
9105 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
9110 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA
911020 CONTRATOS DE GANADO EN PARTICIPACION
9115 BIENES Y VALORES RECIBIDOS DE TERCEROS
911505 EN ARRENDAMIENTO
911510 EN PRESTAMO
911515 EN DEPOSITO
911520 EN CONSIGNACION
911525 EN COMODATO
9120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
912005 LABORALES
912010 CIVILES
912015 ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES
912020 TRIBUTARIOS
9130 CONTRATOS DE ADMINISTRACION DELEGADA
9195 OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
92 ACREEDORAS FISCALES
93 ACREEDORAS DE CONTROL
9305 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
9395 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL
939505 DOCUMENTOS POR COBRAR DESCONTADOS
939510 CONVENIOS DE PAGO
939515 CONTRATOS DE CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES POR EJECUTAR
939520 PEDIDOS COLOCADOS
939525 ADJUDICACIONES PENDIENTES DE LEGALIZAR
939530 RESERVA ARTICULO 3o. LEY 4/80
939535 RESERVA COSTO REPOSICION SEMOVIENTES
9399 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
939905 CAPITAL SOCIAL
939910 SUPERAVIT DE CAPITAL
939915 RESERVAS
939925 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
939930 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
94 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB)
95 ACREEDORAS FISCALES POR CONTRA (DB)
96 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB)
CUENTAS POR COBRAR
ES DE INTERES SOCIAL
ONJUNTOS QUE SE CONTABILICEN
S DE TOCADOR
OS ARTICULOS DE USO DOMESTICO
S DE TOCADOR
OS ARTICULOS DE USO DOMESTICO
AMORTIZADOS
ES DE INTERES SOCIAL
DIA MES AÑO CONCEPTO SUBCUENTA
1 7 2023 BALANCE INICIAL 111005
1 7 2023 COMPRA MAQUINA 152005
1 7 2023 COMPRA TELA 140501
1 7 2023 COMPRA TELA 135535
1 7 2023 COMPRA TELA 236540
1 7 2023 COMPRA TELA 236840
1 7 2023 COMPRA TELA 220505
1 7 2023 COMPRA MATERIA INDIRECTA 140502
10 7 2023 TRASLADO A PRODUCCCION 140501
10 7 2023 MANO DE OBRA DIRECTA 720505
MANO DE OBRA DIRECTA 250505
MANO DE OBRA DIRECTA 111005
10 7 2023 MANO DE OBRA INDIRECTA 731005
237050
236505
10 7 2023 OTROS COSTOS 731515
10 7 2023 OTROS COSTOS 135536
10 7 2023 OTROS COSTOS 236525
10 7 2023 OTROS COSTOS 236825
10 7 2023 OTROS COSTOS 233540
10 7 2023 OTROS COSTOS 731540
10 7 2023 OTROS COSTOS 135535
10 7 2023 OTROS COSTOS 233555
10 7 2023 OTROS COSTOS 731525
10 7 2023 OTROS COSTOS 233550
10 7 2023 OTROS COSTOS 731520
10 7 2023 OTROS COSTOS 233550
10 7 2023 OTROS COSTOS 731560
10 7 2023 OTROS COSTOS 159205
10 7 2023 OTROS COSTOS 519905
10 7 2023 OTROS COSTOS 159901
10 7 2023 PRODUCTO EN PROCESO 710501
10 7 2023 VENTA DE PRODUCTO 412022
10 7 2023 PRODUCTO TERMINADO 141005
10 7 2023 PRODUCTO TERMINADO 143005
NOMBRE DE SUCUENTA DEBITO
PROVEEDORES
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 46,544,296
COMPRAS
SERVICIOS
PROVISIÓN PARA DESMANTELAMIENTO
DEPOSITARIOS
TELA DE JEAN $ 36,200,000
IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIENES $ 6,878,000
COMPRAS
compras
PROVEEDORES
BOTONES $ 1,248,000
HILO $ 270,000
MARQUILLAS $ 440,000
BOLSAS $ 986,000
AFILERES $ 124,000
IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIENES $ 582,920
COMPRAS
PROVEEDORES
TELA DE JEAN
TELA DE JEAN
BOTONES
HILO
MARQUILLAS
BOLSAS
AFILERES
SUELDOS $ 1,500,000
APORTES AL I.S.S.
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
SALARIOS POR PAGAR
MONEDA NACIONAL
APORTE A PENSION $ 180,000
ARL $ 15,660
ARL
CAJA DE COMPENSACION
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PAPELERIA $ 136,662
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 62,550
VACACIONES
SUELDOS $ 1,800,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 18,792
ARL
CESANTIAS
PAPELERIA $ 161,652
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 75,060
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,800,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 18,792
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 75,060
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,800,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 18,792
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 75,060
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,800,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 18,792
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 75,060
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,700,000
APORTE A SALUD
APORTE A PENSION
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 17,748
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 70,890
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,700,000
APORTE A SALUD
APORTE A PENSION
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 17,748
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 70,890
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,160,000
APORTE A SALUD
APORTE A PENSION
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 12,110
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,160,000
APORTE A SALUD
APORTE A PENSION
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 12,110
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,160,000
APORTE A SALUD
APORTE A PENSION
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 12,110
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,500,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 7,830
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 62,550
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,160,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 6,055
ARL
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 7,000,000
APORTES AL I.S.S.
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
SALARIOS Y PAGOS LABORALES
SALARIOS POR PAGAR
APORTES A PENSIÓN $ 840,000
ARL $ 36,540
ARL
CESANTIAS $ 583,100
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 2,000,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
APORTES A SALUD $ 240,000
ARL $ 10,440
ARL
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR $ 80,000
CESANTIAS $ 178,312
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 83,400
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
SUELDOS $ 1,300,000
COMISIONES $ 300,000
APORTES AL I.S.S.
SALARIOS POR PAGAR
ARL $ 8,352
ARL
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR $ 64,000
CESANTIAS $ 144,992
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES $ 54,210
VACACIONES
MONEDA NACIONAL
construcciones y edificaciones $ 3,000,000
IVA DESCONTABLE EN SERVICIOS $ 570,000
SERVICIOS
rete ica
ARRENDAMIENTOS
SEGUROS $ 500,000
IVA DESCONTABLE EN COMPRA DE BIENES $ 95,000
SEGUROS
ACUERDUCTO $ 200,000
SERVICIOS PUBLICOS
ENERGÍA ELÉCTRICA $ 300,000
SERVICIOS PUBLICOS
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA DE EQUIPO $ 500,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
INVERSIONES $ 36,713
PROVISIONES
MATERIA PRIMA DIRECTA
MATERIA PRIMA INDIRECTA
PRODUCTOS EN PROCESO $ 61,009,849
ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES
IVA GENERADO
Anticipo-Retención en la fuente al impuesto de industria y comercio-reteica $ 1,198,445
ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES $ 72,370
PRODUCTOS TERMINADO
Anticipo-autorretención especial $ 597,052
Autorretención especial por pagar
ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES
IVA GENERADO
Anticipo-Retención en la fuente al impuesto de industria y comercio-reteica $ 1,198,445
ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES $ 108,555
PRODUCTOS TERMINADO
Anticipo-autorretención especial $ 597,052
Autorretención especial por pagar
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADO $ 61,009,849
#N/A $ 785,986,366
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
CREDITO
$ 2,000,000
$ 201,000,000 $ 203,000,000 $ 203,000,000
$ 750,000
$ 190,000
$ 2,514,296
$ 43,090,000 $ 46,544,296 $ 46,544,296
$ 905,000
$ 399,648
$ 41,773,352 $ 43,078,000 $ 43,078,000
$ 76,700
$ 3,574,220 $ 3,650,920 $ 3,650,920
$ 13,575,000
$ 16,290,000
$ 29,865,000 $ 29,865,000
$ 1,040,000
$ 180,000
$ 330,000
$ 493,000
$ 62,000
$ 2,105,000 $ 2,105,000
$ 60,000
$ 60,000
$ 1,520,606
$ 1,520,606
$ 180,000
$ 15,660
$ 60,000
$ 136,662
$ 16,406
$ 136,662
$ 62,550 $ 2,248,547 $ 2,248,547
$ 72,000
$ 72,000
$ 1,796,606
$ 216,000
$ 18,792
$ 72,000
$ 161,652
$ 19,406
$ 161,652
$ 75,060 $ 2,665,169 $ 2,665,169
$ 1,796,606
$ 72,000
$ 72,000
$ 1,796,606
$ 216,000
$ 18,792
$ 72,000
$ 161,652
$ 19,398
$ 161,652
$ 75,060
$ 1,796,606
$ 72,000
$ 72,000
$ 1,796,606
$ 216,000
$ 18,792
$ 72,000
$ 161,652
$ 19,398
$ 161,652
$ 75,060
$ 1,796,606
$ 72,000
$ 72,000
$ 1,796,606
$ 216,000
$ 18,792
$ 72,000
$ 161,652
$ 19,398
$ 161,652
$ 75,060
$ 1,796,606
$ 68,000
$ 68,000
$ 1,704,606
$ 204,000
$ 17,748
$ 68,000
$ 153,322
$ 17,748
$ 153,322
$ 70,890 $ 2,525,637 $ 2,525,637
$ 1,704,606
$ 68,000
$ 68,000
$ 1,704,606
$ 204,000
$ 17,748
$ 68,000
$ 153,322
$ 18,399
$ 153,322
$ 70,890
$ 1,704,606
$ 46,400
$ 46,400
$ 1,207,806
$ 139,200
$ 12,110
$ 46,400
$ 108,340
$ 13,006
$ 108,340
$ 48,372
$ 1,207,806
$ 46,400
$ 46,400
$ 1,207,806
$ 139,200
$ 12,110
$ 46,400
$ 108,340
$ 13,006
$ 108,340
$ 48,372 $ 1,776,375 $ 1,776,375
$ 1,207,806
$ 46,400
$ 46,400
$ 1,207,806
$ 139,200
$ 12,110
$ 46,400
$ 108,340
$ 13,001
$ 108,340
$ 48,372
$ 1,207,806
$ 60,000
$ 60,000
$ 1,520,606
$ 180,000
$ 7,830
$ 60,000
$ 136,662
$ 16,399
$ 136,662
$ 62,550 $ 2,240,710 $ 2,240,710
$ 1,520,606
$ 46,400
$ 46,400
$ 1,207,806
$ 139,200
$ 6,055
$ 46,400
$ 108,340
$ 13,001
$ 108,340
$ 48,372 $ 1,770,315 $ 1,770,315
$ 1,207,806
$ 280,000
$ 280,000
$ 70,000
$ 142,000
$ 6,440,000
$ 840,000
$ 36,540
$ 280,000
$ 583,100
$ 69,972
$ 583,100
$ 291,900 $ 9,684,612 $ 9,684,612
$ 6,440,000
$ 80,000
$ 80,000
$ 1,980,606
$ 240,000
$ 10,440
$ 80,000
$ 178,312
$ 21,397
$ 178,312
$ 83,400 $ 2,932,468 $ 2,932,468
$ 1,980,606
$ 64,000
$ 64,000
$ 1,612,606
$ 192,000
$ 8,352
$ 64,000
$ 144,992
$ 17,399
$ 144,992
$ 54,210 $ 2,366,552 $ 2,366,552
$ 1,612,606
$ 105,000
$ 28,980
$ 3,436,020 $ 3,570,000 $ 3,570,000
$ 595,000
$ 200,000
$ 300,000
$ 500,000
$ 36,713
$ 29,865,000
$ 9,708,528
$ 21,436,320
$ 108,554,842
$ 20,625,420
$ 72,370
$ 597,052
$ 108,554,842
$ 20,625,420
$ 108,555
$ 597,052
$ 61,009,849
$ 786,198,366
19%
$ 2,514,296
$ 2,514,296 $ 36,713 1.46%
$ 2,551,009 $ 37,249 1.46%
$ 2,588,258 $ 37,793 1.46%
$ 2,626,051 $ 38,345 1.46%
$ 2,664,396 $ 38,905 1.46%
$ 2,703,300 $ 39,473 1.46%
$ 2,742,773 $ 40,049 1.46%
$ 2,782,822 $ 40,634 1.46%
$ 2,823,456 $ 41,227 1.46%
$ 2,864,683 $ 41,829 1.46%
$ 2,906,513 $ 42,440 1.46%
$ 2,948,953 $ 43,060 1.46%
$ 2,992,012 $ 43,688 1.46%
$ 3,035,701 $ 44,326 1.46%
$ 3,080,027 $ 44,974 1.46%
$ 3,125,001 $ 45,630 1.46%
$ 3,170,631 $ 46,297 1.46%
$ 3,216,927 $ 46,973 1.46%
$ 3,263,900 $ 47,658 1.46%
$ 3,311,558 $ 48,354 1.46%
$ 3,359,913 $ 49,060 1.46%
$ 3,408,973 $ 49,777 1.46%
$ 3,458,750 $ 50,504 1.46%
$ 3,509,254 $ 51,241 1.46%
$ 3,560,495 $ 51,989 1.46%
$ 3,612,484 $ 52,748 1.46%
$ 3,665,232 $ 53,519 1.46%
$ 3,718,751 $ 54,300 1.46%
$ 3,773,051 $ 55,093 1.46%
$ 3,828,144 $ 55,897 1.46%
$ 3,884,041 $ 56,714 1.46%
$ 3,940,755 $ 57,542 1.46%
$ 3,998,296 $ 58,382 1.46%
$ 4,056,678 $ 59,234 1.46%
$ 4,115,912 $ 60,099 1.46%
$ 4,176,012 $ 60,977 1.46%
$ 4,236,989 $ 61,867 1.46%
$ 4,298,856 $ 62,771 1.46%
$ 4,361,626 $ 63,687 1.46%
$ 4,425,313 $ 64,617 1.46%
$ 4,489,930 $ 65,561 1.46%
$ 4,555,491 $ 66,518 1.46%
$ 4,622,009 $ 67,489 1.46%
$ 4,689,498 $ 68,475 1.46%
$ 4,757,973 $ 69,474 1.46%
$ 4,827,447 $ 70,489 1.46%
$ 4,897,936 $ 71,518 1.46%
$ 4,969,454 $ 72,562 1.46%
$ 5,042,016 $ 73,622 1.46%
$ 5,115,638 $ 74,697 1.46%
$ 5,190,335 $ 75,788 1.46%
$ 5,266,123 $ 76,894 1.46%
$ 5,343,017 $ 78,017 1.46%
$ 5,421,034 $ 79,156 1.46%
$ 5,500,190 $ 80,312 1.46%
$ 5,580,503 $ 81,485 1.46%
$ 5,661,987 $ 82,675 1.46%
$ 5,744,662 $ 83,882 1.46%
$ 5,828,544 $ 85,107 1.46%
$ 5,913,650 $ 86,349 1.46%
$ 5,999,999 $ 87,610 1.46%
$ 6,087,610 $ 88,889 1.46%
Software
Mes Inicial
0
1 $ 30,000,000
2 $ 29,500,000
3 $ 29,000,000
4 $ 28,500,000
5 $ 28,000,000
6 $ 27,500,000
7 $ 27,000,000
8 $ 26,500,000
9 $ 26,000,000
10 $ 25,500,000
11 $ 25,000,000
12 $ 24,500,000
13 $ 24,000,000
14 $ 23,500,000
15 $ 23,000,000
16 $ 22,500,000
17 $ 22,000,000
18 $ 21,500,000
19 $ 21,000,000
20 $ 20,500,000
21 $ 20,000,000
22 $ 19,500,000
23 $ 19,000,000
24 $ 18,500,000
25 $ 18,000,000
26 $ 17,500,000
27 $ 17,000,000
28 $ 16,500,000
29 $ 16,000,000
30 $ 15,500,000
31 $ 15,000,000
32 $ 14,500,000
33 $ 14,000,000
34 $ 13,500,000
35 $ 13,000,000
36 $ 12,500,000
37 $ 12,000,000
$ 30,000,000 Vida util 5 años
$ 500,000 $6,000,000 $ 500,000

Val. Amort. Saldo $ 250,000 $ 16,667
$ - $ 30,000,000
$ 500,000 $ 29,500,000
$ 500,000 $ 29,000,000
$ 500,000 $ 28,500,000
$ 500,000 $ 28,000,000
$ 500,000 $ 27,500,000
$ 500,000 $ 27,000,000
$ 500,000 $ 26,500,000
$ 500,000 $ 26,000,000
$ 500,000 $ 25,500,000
$ 500,000 $ 25,000,000
$ 500,000 $ 24,500,000
$ 500,000 $ 24,000,000
$ 500,000 $ 23,500,000
$ 500,000 $ 23,000,000
$ 500,000 $ 22,500,000
$ 500,000 $ 22,000,000
$ 500,000 $ 21,500,000
$ 500,000 $ 21,000,000
$ 500,000 $ 20,500,000
$ 500,000 $ 20,000,000
$ 500,000 $ 19,500,000
$ 500,000 $ 19,000,000
$ 500,000 $ 18,500,000
$ 500,000 $ 18,000,000
$ 500,000 $ 17,500,000
$ 500,000 $ 17,000,000
$ 500,000 $ 16,500,000
$ 500,000 $ 16,000,000
$ 500,000 $ 15,500,000
$ 500,000 $ 15,000,000
$ 500,000 $ 14,500,000
$ 500,000 $ 14,000,000
$ 500,000 $ 13,500,000
$ 500,000 $ 13,000,000
$ 500,000 $ 12,500,000
$ 500,000 $ 12,000,000
$ - $ 12,000,000
CARGO NOMBRE DEL TRABAJADOR SUELDO BASICO
OPERARIO CORTE JULIAN BONILLA $ 1,500,000

OPERARIO COSTURA CARLOS ANDRES $ 1,800,000
OPERARIO COSTURA SEBASTIAN MARTINEZ $ 1,800,000
OPERARIO COSTURA CLAYTON JACKSON $ 1,800,000
OPERARIO COSTURA JHONNY WALKER $ 1,800,000
OPERARIO TEJIDO ANDREW GARDFIELD $ 1,700,000
OPERARIO TEJIDO NORMAN OSBORN $ 1,700,000
OPERARIO TEJIDO HARRY OSBORN $ 1,160,000
TERMINADO Y EMPAQUETADO PETER PARKER $ 1,160,000
TERMINADO Y EMPAQUETADO TONY STARK $ 1,160,000
720505
720527
720567
720569
250505
720569
238030
720568
237006
720572
237610
720530
261030
720533
261010
730535
261020
720539
261015
250505
111005
DEVENGADO
HORAS EXTRA
DIAS TRABAJADOS RECARGOS
AUXILIO DE
BASICO NOCTURNOS COMISIONES
TRANSPORTE
DOMINICALES
FESTIVOS
30 $ 1,500,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,800,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,800,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,800,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,800,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,700,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,700,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,160,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,160,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,160,000 $ - $ - $ 140,606
SUELDOS $ 1,500,000 720505

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 140,606 720527
APORTE A SALUD $ 60,000 720567
APORTE A PENSION $ 60,000 720569
SALARIO POR PAGAR $ 1,520,606 250505
ARL $ 15,660 720568
ARL $ 15,660 237006
CAJA DE COMPENSACION $ 60,000 720572
CESANTIAS $ 136,662 720530
CESANTIAS $ 136,662 261030
INTERESES CESANTIAS $ 16,406 720533
PRIMA DE SERVICIOS $ 136,662 730535
VACACIONES $ 62,550 720539
VACACIONES $ 62,550 261015
MONEDA NACIONAL $ 1,520,606 111005
DEDUCCIONES
FONCO DE SOLIDARIDAD
SALUD 4%(TOTAL
TOTAL DEVENGADO PENSIONAL( SE LE
DEVENGADO -
PENSION 4% DESCUENTA A LOS QUE RETEFUENTE
AUXILIO DE
DEVENGAN MAS DE 4
TRNASPORTE)
SMMLV
$ 1,640,606 $ 60,000 $ 60,000 $ - $ -

$ 1,940,606 $ 72,000 $ 72,000 $ - $ -
$ 1,940,606 $ 72,000 $ 72,000 $ - $ -
$ 1,940,606 $ 72,000 $ 72,000 $ - $ -
$ 1,940,606 $ 72,000 $ 72,000 $ - $ -
$ 1,840,606 $ 68,000 $ 68,000 $ - $ -
$ 1,840,606 $ 68,000 $ 68,000 $ - $ -
$ 1,300,606 $ 46,400 $ 46,400 $ - $ -
$ 1,300,606 $ 46,400 $ 46,400 $ - $ -
$ 1,300,606 $ 46,400 $ 46,400 $ - $ -
SUELDOS $ 1,800,000 720505

ARL $ 18,792 720568
ARL $ 18,792 237006
CESANTIAS $ 161,652 720530
CESANTIAS $ 161,652 261030
VACACIONES $ 75,060 720539
VACACIONES $ 75,060 261015
DEDUCCIONES
TOTAL
DEDUCCION
(SUMATORIA
PRESTAMO SINDICATO FONDO EMBARGOS TODAS LAS
DEDUCCIONES)
$ - $ - $ - $ - $ 120,000
$ - $ - $ - $ - $ 144,000
$ - $ - $ - $ - $ 144,000
$ - $ - $ - $ - $ 144,000
$ - $ - $ - $ - $ 144,000
$ - $ - $ - $ - $ 136,000
$ - $ - $ - $ - $ 136,000
$ - $ - $ - $ - $ 92,800
$ - $ - $ - $ - $ 92,800
$ - $ - $ - $ - $ 92,800
SUELDOS $ 1,700,000 720505

ARL $ 17,748 720568
ARL $ 17,748 237006
CESANTIAS $ 153,322 720530
CESANTIAS $ 153,322 261030
VACACIONES $ 70,890 720539
VACACIONES $ 70,890 261015
APROPIA
SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCA
NETO A PAGAR (TOTAL PENSION 12% ARL

SALUD 8,5% (TOTAL CCF 4%(TOTAL
DEVENGADO- DEDUCCION) (TOTAL (ADMINISTRAD
DEVENGADO- DEVENGADO-
DEVENGADO- ORA DE
AUXILIO DE AUXILIO DE
AUXILIO DE RIESGOS
TRANSPORTE) TRANSPORTE)
TRANSPORTE) LABORALES )
$ 1,520,606 $ 180,000 $ 15,660 $ 60,000

$ 1,796,606 $ 216,000 $ 18,792 $ 72,000
$ 1,796,606 $ 216,000 $ 18,792 $ 72,000
$ 1,796,606 $ 216,000 $ 18,792 $ 72,000
$ 1,796,606 $ 216,000 $ 18,792 $ 72,000
$ 1,704,606 $ 204,000 $ 17,748 $ 68,000
$ 1,704,606 $ 204,000 $ 17,748 $ 68,000
$ 1,207,806 $ 139,200 $ 12,110 $ 46,400
$ 1,207,806 $ 139,200 $ 12,110 $ 46,400
$ 1,207,806 $ 139,200 $ 12,110 $ 46,400
SUELDOS $ 1,160,000
SALARIO POR PAGAR $ 1,207,806
ARL $ 12,110
ARL $ 12,110
CAJA DE COMPENSACION $ 46,400
CESANTIAS $ 108,340
CESANTIAS $ 108,340
INTERESES CESANTIAS $ 13,006
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES $ 48,372
APROPIACIONES
PARAFISCALES PRESTACIONES SOCIALES
SENA 2%
ICBF 3%(TOTAL PRIMA
(TOTAL CESANTIAS INTERESES VACACIONES
DEVENGADO- SERVICIOS
DEVENGADO- 8,33% (TOTAL SOBRE 4,17% (SUELDO
AUXILIO DE 8,33% (TOTAL
AUXILIO DE DEVENGADO) CESANTIAS 12% BASICO)
TRANSPORTE) DEVENGADO)
TRANSPORTE)
$ - $ - $ 136,662 $ 16,406 $ 136,662 $ 62,550

$ - $ - $ 161,652 $ 19,406 $ 161,652 $ 75,060
$ - $ - $ 161,652 $ 19,406 $ 161,652 $ 75,060
$ - $ - $ 161,652 $ 19,406 $ 161,652 $ 75,060
$ - $ - $ 161,652 $ 19,406 $ 161,652 $ 75,060
$ - $ - $ 153,322 $ 18,406 $ 153,322 $ 70,890
$ - $ - $ 153,322 $ 18,406 $ 153,322 $ 70,890
$ - $ - $ 108,340 $ 13,006 $ 108,340 $ 48,372
$ - $ - $ 108,340 $ 13,006 $ 108,340 $ 48,372
$ - $ - $ 108,340 $ 13,006 $ 108,340 $ 48,372
Costo Mano De obra
directa
$ 2,248,547
$ 2,665,169
$ 2,665,169
$ 2,665,169
$ 2,665,169
$ 2,526,295
$ 2,526,295
$ 1,776,375
$ 1,776,375
$ 1,776,375
CONDUCTOR EDDIE BROCK $ 1,500,000

ASEADORA MARY JANE $ 1,160,000
SUPERVISOR J JONNAH $ 3,000,000
CONTROL DE CALIDAD STAN LEE $ 2,800,000
731005 SUELDOS
250505 SALARIO POR PAGAR
731068 ARL
237006 ARL
731030 CESANTIAS
261030 CESANTIAS
731033 INTERESES CESANTIAS
731049 VACACIONES
261015 VACACIONES
731005 SUELDOS
731068 ARL
237006 ARL
731030 CESANTIAS
261030 CESANTIAS
731049 VACACIONES
261015 VACACIONES
DEVENGADO
HORAS EXTRA
DIAS TRABAJADOS RECARGOS
AUXILIO DE
BASICO NOCTURNOS COMISIONES
TRANSPORTE
DOMINICALES
FESTIVOS
30 $ 1,500,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 1,160,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 3,000,000 $ - $ - $ 140,606
30 $ 2,800,000 $ - $ - $ 140,606
$ 1,500,000 731005
$ 140,606 731027
$ 60,000 237005
$ 60,000 238030
$ 1,520,606 250505
$ 180,000 731069
$ 180,000 238030
$ 7,830 731068
$ 7,830 237006
$ 60,000 731072
$ 60,000 237610
$ 136,662 731030
$ 136,662 261030
$ 16,399 731033
$ 16,399 261010
$ 136,662 731036
$ 136,662 261020
$ 62,550 731049
$ 62,550 261015
$ 1,520,606 250505
$ 1,520,606 111005
3000000 731005
140606 731027
120000 237005
120000 238030
2900606 250505
360000 731069
360000 238030
15660 731068
15660 237006
120000 731072
120000 237610
261612.4798 731030
261612.4798 261030
31393.497576 731033
31393.497576 261010
261612.4798 731036
261612.4798 261020
125100 731049
125100 261015
2900606 250505
2900606 111005
DEDUCCIONES
FONCO DE
SOLIDARIDAD
TOTAL DEVENGADO SALUD 4%(TOTAL
PENSIONAL( SE LE
DEVENGADO - AUXILIO DE PENSION 4%
DESCUENTA A LOS
TRNASPORTE)
QUE DEVENGAN
MAS DE 4 SMMLV
$ 1,640,606 $ 60,000 $ 60,000 $ -

$ 1,300,606 $ 46,400 $ 46,400 $ -
$ 3,140,606 $ 14,982 $ 14,982 $ -
$ 2,940,606 $ 22,982 $ 22,982 $ -
SUELDOS $ 1,160,000
ARL $ 6,055
ARL $ 6,055
CESANTIAS $ 108,340
CESANTIAS $ 108,340
VACACIONES $ 48,372
VACACIONES $ 48,372
SUELDOS 2800000
AUXILIO DE TRANSPORTE 140606
APORTE A SALUD 112000
APORTE A PENSION 112000
SALARIO POR PAGAR 2716606
ARL 14616
ARL 14616
CAJA DE COMPENSACION 112000
CAJA DE COMPENSACION 112000
CESANTIAS 244952.4798
CESANTIAS 244952.4798
INTERESES CESANTIAS 29394.297576
INTERESES CESANTIAS 29394.297576
PRIMA DE SERVICIOS 244952.4798
PRIMA DE SERVICIOS 244952.4798
VACACIONES 116760
VACACIONES 116760
SALARIO POR PAGAR 2716606
MONEDA NACIONAL 2716606
DEDUCCIONES
TOTAL
NETO A PAGAR
DEDUCCION
(TOTAL
(SUMATORIA
RETEFUENTE PRESTAMO SINDICATO FONDO EMBARGOS DEVENGADO-
TODAS LAS
DEDUCCION)
DEDUCCIONES)
$ - $ - $ - $ - $ - $ 120,000 $ 1,520,606
$ - $ - $ - $ - $ - $ 92,800 $ 1,207,806
$ - $ - $ - $ - $ - $ 29,964 $ 3,110,642
$ - $ - $ - $ - $ - $ 45,964 $ 2,894,642
APROPIACIONES
SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCALES
SALUD 8,5% PENSION 12%
ARL CCF 4%(TOTAL ICBF 3%(TOTAL
(TOTAL (TOTAL
(ADMINISTRADORA DEVENGADO- DEVENGADO-
DEVENGADO- DEVENGADO-
DE RIESGOS AUXILIO DE AUXILIO DE
AUXILIO DE AUXILIO DE
LABORALES ) TRANSPORTE) TRANSPORTE)
TRANSPORTE) TRANSPORTE)
$ - $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000 $ -

$ - $ 139,200 $ 6,055 $ 46,400 $ -
$ - -$ 236,267 $ 124,212 $ 14,982 $ -
$ - -$ 212,267 $ 125,256 $ 22,982 $ -
OPIACIONES
FISCALES PRESTACIONES SOCIALES
SENA 2% COSTO MANO DE
INTERESES PRIMA
(TOTAL CESANTIAS VACACIONES OBRA INDIRECTA
SOBRE SERVICIOS
DEVENGADO- 8,33% (TOTAL 4,17% (SUELDO
CESANTIAS 8,33% (TOTAL
AUXILIO DE DEVENGADO) BASICO)
12% DEVENGADO)
TRANSPORTE)
$ - $ 136,662 $ 16,399 $ 136,662 $ 62,550 $ 2,240,710

$ - $ 108,340 $ 13,001 $ 108,340 $ 48,372 $ 1,770,315
$ - $ 261,612 $ 31,406 $ 21,792 $ 125,100 $ 342,838
$ - $ 244,952 $ 29,406 $ 20,405 $ 116,760 $ 347,494
CARGO NOMBRE DEL TRABAJADOR
GERENTE J JONNAH
SECRETARIA STAN LEE
511005
237005
238030
237050
236505
250505
511069
238030
511068
237006
511072
237610
511030
261030
511033
261010
511036
261020
511049
261015
250505
111005
DEVENG
SUELDO BASICO DIAS TRABAJADOS

BASICO
$ 7,000,000 30 $ 7,000,000
$ 2,000,000 30 $ 2,000,000
SUELDOS $ 7,000,000
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL $ 70,000
RETE FUENTE $ 142,000
ARL $ 36,540
ARL $ 36,540
CESANTIAS $ 583,100
CESANTIAS $ 583,100
DEVENGADO
HORAS EXTRA
RECARGOS TOTAL DEVENGADO
NOCTURNOS COMISIONES AUXILIO DE TRANSPORTE
DOMINICALES
FESTIVOS
$ - $ - $ - $ 7,000,000
$ - $ - $ 140,606 $ 2,140,606
510506 SUELDOS $ 2,000,000

510527 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 140,606
510569 APORTE A PENSION $ 240,000
510568 ARL $ 10,440
237006 ARL
510572 CAJA DE COMPENSACION $ 80,000
510530 CESANTIAS $ 178,312
261030 CESANTIAS
510533 INTERESES CESANTIAS $ 21,397
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 178,312
510549 VACACIONES $ 83,400
261015 VACACIONES
250505 SALARIO POR PAGAR $ 1,980,606
DEDUCCIONES
FONCO DE
SOLIDARIDAD
PENSIONAL( SE
SALUD 4%(TOTAL
LE DESCUENTA
DEVENGADO - AUXILIO PENSION 4% RETEFUENTE PRESTAMO SINDICATO FONDO
A LOS QUE
DE TRNASPORTE)
DEVENGAN
MAS DE 4
SMMLV
$ 280,000 $ 280,000 $ 70,000 $ 142,000 $ - $ - $ -

$ 80,000 $ 80,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 80,000
$ 80,000
$ 1,980,606
$ 240,000
$ 10,440
$ 80,000
$ 178,312
$ 21,397
$ 178,312
$ 83,400
$ 1,980,606
APROPIACIO
TOTAL SALUD 8,5% PENSION CCF 4%

DEDUCCION NETO A PAGAR ARL
(TOTAL 12%(TOTAL (TOTAL
(SUMATORIA (TOTAL DEVENGADO- DEVENGAD DEVENGAD (ADMINISTR DEVENGAD
EMBARGOS TODAS LAS DEDUCCION) ADORA DE
O- AUXILIO O- AUXILIO O- AUXILIO
DEDUCCIONES) RIESGOS
DE DE DE
LABORALES
TRANSPORT TRANSPORT TRANSPORT
)
E) E) E)
$ - $ 772,000 $ 6,228,000 $ 840,000 $ 36,540 $ 280,000

$ - $ 160,000 $ 1,980,606 $ 240,000 $ 10,440 $ 80,000
APROPIACIONES
PARAFISCALES PRESTACIONES SOCIALES
ICBF 3% SENA 2%
PRIMA
(TOTAL (TOTAL CESANTIAS COSTO DE
INTERESES SERVICIOS
DEVENGAD DEVENGAD 8,33% VACACIONES ADMINISTRACION
SOBRE 8,33%
O- AUXILIO O- AUXILIO (TOTAL 4,17%
CESANTIAS (TOTAL
DE DE DEVENGAD (SUELDO
12% DEVENGAD
TRANSPORT TRANSPORT O) BASICO)
O)
E) E)
$ - $ - $ 583,100 $ 69,972 $ 583,100 $ 291,900 $ 9,684,612

$ - $ - $ 178,312 $ 21,397 $ 178,312 $ 83,400 $ 2,932,468
[Liquidador] Retención en la fuente con procedimiento 1
(laborales y no labor
Fecha de elaboración: enero 1 de 2023

Fecha de publicación: enero 5 de 2023
Elaborado por: Diego Hernán Guevara Madrid
Ejercicio
De acuerdo con las normas contenidas en los artículos 55, 56, 126-1, 126-4, 206, 206-1, 383, 387, 388
tema existe hasta la fecha en que se elaboró el presente archivo (ver artículos 1.2.4.1.1 al 1.2.4.1.41 de
hizo con el Decreto 359 de marzo 5 de 2020 y el fallo del Consejo de Estado de octubre de 2021 para
Ley 2277 de diciembre 13 de 2022, a continuación se presenta una matriz en la que se contesta
relacionados con la forma en que se practicarán durante el presente año fiscal 2023 las retenciones e
quedan en el régimen ordinario del impuesto de renta (pues no pudieron o no quisieron trasladarse al ré
trabajo mencionadas en el artículo 103 del ET (honorarios, comisiones, servicios, emolumentos, etc.).
Nota: para hacer simulaciones particulares, quien utilice esta herramienta solo deberá cambia
demás celdas producen datos automáticos (con fórmulas). Por favor, tener presente también di
no se alteren los resultados de las celdas donde se hacen sumas.
Pregunta
¿Qué tipo de personas jurídicas deben actuar como agentes de retención sobre Cuando se trate
rentas de trabajo aplicando la tabla del artículo 383 del ET)? personas jurídica
especial o si son
por rentas de
compensaciones
jurídicas excepto
Además, luego d
rentas de trabajo
beneficiario perte
importar si vincula
personas que vin
¿Qué tipo de personas naturales y sucesiones ilíquidas deben actuar como De acuerdo con
agentes de retención sobre rentas de trabajo aplicando la tabla del artículo 383 del agregado con el
ET? el artículo 4 del D
fuente a título de
importar que se
personas naturale
del artículo 368-2
régimen simple, o
régimen simple, e
Ver
nota
Detalle
al
final
Pago del mes (todos los pagos, sean o no constitutivos de salario). Además, cuando
se cancelen cesantías o intereses de cesantías, o cuando las cesantías sean
consignadas en los fondos de cesantías, dichos valores sí le constituirán ingreso
fiscal al asalariado al final del año, pero los empleadores nunca deben someter
dichos valores a retención en la fuente (ver artículo 1.2.1.20.7 del DUT 1625 de 2016,
luego de ser sustituido con el artículo 6 del Decreto 2250 de diciembre 29 de 2017, el
parágrafo 3 del artículo 135 de la Ley 100 de 1993 y el artículo 22 del Decreto 841 de
1998, hoy día recopilado en el artículo 1.2.4.1.11 del DUT 1625 de 2016).
Pago o abono en cuenta del mes por rentas de trabajo no laborales (honorarios,
comisiones, servicios, emolumentos, etc.). Al respecto, y de acuerdo con el artículo
388 del ET y el parágrafo 2 del artículo 1.2.4.1.6 del DUT 1625 de octubre de 2016, si
los pagos o abonos en cuenta se someterán a retención con la tabla del artículo 383
del ET, en ese caso se deberán sumar todas las facturas o cuentas de cobro que
sean del mismo mes.
Menos: ingresos no gravados

Valor de los pagos del mes siendo empleado que ejecuta directamente las
actividades científicas o tecnológicas de una entidad que adelanta investigaciones en
estos campos (ver el artículo 57-2 del ET; todo lo que le paguen es ingreso 100 % no
gravado).
Apoyos económicos para programas educativos recibidos del Estado (ver artículo 46
del ET y artículo 1.2.1.12.8 del DUT 1625 de 2016, además del Concepto Unificado
0912 de 2018).
Aportes a la ARL realizados sobre los ingresos del mismo mes (ver Concepto
Unificado Dian 0912 de 2018).
Aporte obligatorio a salud calculado sobre los ingresos del mismo mes. En el caso de
quienes cobran rentas de trabajo sin vínculo laboral, solo se restará el aporte que
corresponda al contrato que esté pagando o abonando en cuenta el respectivo
agente de retención, y dicho aporte se demostrará con copia de la Pila que deberá
adjuntarse a la respectiva factura o cuenta de cobro (ver artículos 1.2.4.1.7 y
1.2.4.1.16 del DUT 1625 de 2016).
Téngase presente que la Ley 1955 de mayo 25 de 2019 derogó el artículo 135 de la
Ley 1753 de junio de 2015 y, por tanto, ya no existe obligación de practicar retención
a título de aportes a seguridad social a los trabajadores independientes (ver también
el artículo 89 de la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022 que se convirtió en la nueva
norma principal sobre la forma en que los independientes calcularán su IBC para
realizar sus aportes a seguridad social)
Aportes a los fondos de pensiones obligatorios, realizados sobre los ingresos del
mismo mes (ver el artículo 55 del ET, modificado con el artículo 31 de la Ley 2010 de (c)
diciembre 27 de 2019).
Aportes voluntarios a los fondos de pensiones obligatorios del régimen de ahorro
individual (ver artículo 55 del ET, luego de ser modificado con el artículo 31 de la Ley
2010 de diciembre 27 de 2019; este valor no puede exceder el 25 % del ingreso
bruto del mes y, adicionalmente, en valores absolutos, no debe exceder las 2.500
UVT anuales; al respecto, téngase presente que el DUT 1625 de 2016 no fija un
límite mensual especial en UVT para este concepto y, por tanto, el agente de
retención lo único que tiene que vigilar es que durante un mismo año fiscal no se
lleguen a restar más de 2.500 UVT).
Subtotal 1 ("Ingreso neto" del mes)
Menos: deducciones del artículo 387 del ET
1) Intereses en préstamos para adquisición de vivienda del trabajador (o el costo

financiero en un contrato de leasing para adquirir vivienda del trabajador) pagados en
el año anterior (2022) y divididos por los meses a que correspondieron (este valor no
puede exceder mensualmente las 100 UVT, o sea, 100 × $42.412 = $4.241.000; ver ( a )
artículos 1.2.4.1.6, 1.2.4.1.23 y 1.2.1.4.1.24 del DUT 1625 de 2016).
2) Pagos durante el año anterior (2022) a medicina prepagada del trabajador, el

cónyuge, y sus hijos y dependientes, y divididos por los meses correspondientes
(este valor no pude exceder las 16 UVT por mes, o sea, 16 × $42.412 = $679.000). (a)
3) Deducción por concepto de dependientes o personas a cargo, pero solamente
si esos dependientes son del tipo de personas expresamente mencionadas en el
parágrafo del artículo 387 del ET y en los artículos 1.2.1.4.1.6 y 1.2.4.1.18 del DUT
1625 de 2016 (se resta el 10 % de los ingresos brutos, sin exceder las 32 UVT por
mes; o sea, sin exceder las 32 × $42.412 = $1.357.000). Adviértase que la deducción
por "dependientes" que se menciona en la nueva versión del artículo 336 del ET
(equivalente a 72 UVT anuales hasta por 4 diferentes "dependientes") es una
deducción que solo se usará al final del año al momento de elaborar la declaración
anual de renta pero no se puede utilizar en esta depuración mensual de los pagos
por rentas de trabajo, pues la reforma tributaria no incluyó esa misma deducción
dentro del texto del artículo 387 del ET.
Menos: rentas exentas de los artículos 126-1, 126-4, 206 y 206-1 del ET
1) Aportes voluntarios a los fondos de pensiones y a las cuentas AFC y

cuentas AVC (ver artículos 126-1 y 126-4 del ET y los artículos 1.2.1.22.41 hasta
1.2.1.22.43 del DUT 1625 de 2016). La suma de estos dos valores no puede exceder
el 30 % del valor bruto devengado en el mes (ver los artículos 126-1 y 126-4 del ET).
Además, a lo largo del año cada empleador o contratante debe controlar que, en
total, al mismo asalariado o prestador de servicios no se le reste por estos conceptos
combinados un valor superior a 3.800 UVT (en el 2023 sería: 3.800 × $42.412 =
$161.166.000; ver también los artículos 1.2.1.22.41 y 1.2.1.22.43 del DUT 1625 de
2016).
2) Los valores de los numerales 1 al 3 del artículo 206 del ET (ejemplo: el valor de
los dineros para gastos de entierro del trabajador, o las indemnizaciones que
impliquen protección a la maternidad).
3) Los valores de los numerales 6 al 9 del artículo 206 del ET (ejemplo: el valor de
los gastos de representación de los rectores y profesores de universidades públicas,
los cuales no podrán exceder el 50 % de su salario; o el valor de los gastos de
representación de los magistrados y fiscales, los cuales no podrán exceder el 50 %
de su salario).
4) Los valores del artículo 206-1 del ET (prima especial y prima costo de vida de
que trata el Decreto 3357 de 2009, recibida por servidores públicos diplomáticos;
estas partidas se restan como renta exenta sin someterse luego al límite del 40 %)
Subtotal 2
Menos: el 25% del subtotal 2, sin que exceda de 790 UVT anuales (es decir, 790 ×
$42.412 = $33.505.000 ). Adviértase que si la nueva versión del numeral 10 del
artículo 206 del ET solo contempla un limite "anual" en UVT, en tal caso suponemos
que el Gobierno no podrá atreverse a expedir luego un decreto reglamentario con el
cual defina un limite "mensual" (que sería en este caso de 66 UVT), pues eso mismo
es lo que ya se hizo en el pasado con el Decreto 2250 de diciembre de 2017, donde
se tomó el límite anual de 5.040 UVT que se mencionaba en el artículo 336 para
efectos de limitar las rentas exentas y deducciones y le definió un límite mensual de
420 UVT, pero dicha disposición fue declarada nula por el Consejo de Estado con el
fallo de Octubre 28 de 2021 para el expediente 24047; ver este editorial
https://actualicese.com/se-anula-el-limite-para-rentas-exentas-y-deducciones-en-la-
depuracion-de-pagos-laborales/). Por tanto, si la norma ahora solo impone un límite
anual de 790 UVT, ello significará que el monto mensual a restarse como exento por
este concepto podrá ser diferente cada mes (dependiendo del monto del ingreso
mensual) pero lo único que deberán hacer los agentes de retención será vigilar que a
lo largo del año el mismo asalariado al que le vienen realizando pagos no termine ( b )
superando el monto anual fijado en la norma.
Al respecto, luego de los cambios de la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022, dejará de

tener aplicación la norma del numeral 6 del artículo 1.2.4.1.6 del DUT 1625 de 2016
(luego de ser modificado con el artículo 1 del Decreto 359 de marzo de 2020), la cual
establecía que cuando se tratara de pagos o abonos en cuenta por rentas de trabajo
no laborales que sí se sometían a retención en la fuente con la tabla del artículo 383
del ET, para poder restar esta partida se hacía necesario que el beneficiario incluyera
en su factura o cuenta de cobro, bajo gravedad de juramento, la afirmación de que no
vincula a dos (2) o más personas.
Subtotal 3
Control al límite del 40 % de las deducciones y rentas exentas mencionado en

el artículo 388 del ET.
Las deducciones y rentas exentas que se pretenden restar (sin incluir las rentas
exentas que correspondan a los numerales 6, 7, 8 y 9 del artículo 206 del ET, o las
que correspondan al artículo 206-1 del ET, las cuales no se deben someter a ningún
límite y, por tanto, se pueden restar 100 %) están sumando hasta el momento un
valor de:
Dicho valor no debe exceder el resultado de tomar el subtotal 1 y multiplicarlo por el
40 % (el cual, en valores absolutos, no debe exceder de 1.340 UVT anuales (1.340 ×
$42.412 = $56.832.000). Adviértase que si la nueva versión del artículo 336 del ET
solo contempla un limite "anual" en UVT, en tal caso suponemos que el Gobierno no
podrá atreverse a expedir luego un decreto reglamentario con el cual defina un limite
"mensual" (que sería en este caso de 112 UVT), pues eso mismo es lo que ya se
hizo en el pasado con el Decreto 2250 de diciembre de 2017, donde se tomó el
anterior límite de 5.040 UVT y le definió un límite mensual de 420 UVT, pero dicha
disposición fue declarada nula por el Consejo de Estado con el fallo de Octubre 28
de 2021 para el expediente 24047; ver este editorial https://actualicese.com/se-anula-
el-limite-para-rentas-exentas-y-deducciones-en-la-depuracion-de-pagos-laborales/ ).
Por tanto, si la norma ahora solo impone un límite anual de 1.340 UVT, ello
significará que el monto mensual a restarse por este concepto podrá ser diferente
cada mes (dependiendo del monto de las rentas exentas y deducciones que cada
mes se sometan al límite), pero lo único que deberán hacer los agentes de retención
será vigilar que a lo largo del año el mismo asalariado al que le vienen realizando
pagos no termine superando el monto anual fijado en la norma.
Valor que no se puede restar como deducciones y rentas exentas y que por tanto se
debe sumar al subtotal 3
Subtotal 4
Al valor del subtotal 4 se le aplica la tabla del artículo 383 del ET .
Notas aclaratorias
( a ) Si se deducen los intereses del crédito para adquisición de vivienda del trabajador, y el crédito habí
en forma proprocional por cada uno de ellos, o podrá ser tomada en su totalidad por uno de ellos
deducción la parte que le correspondía (ver el parágrafo 7 del artículo 1.2.4.1.6 del DUT 1625 de 201
efectuados en el año 2022, o los certificados del pago de medicina prepagada durante el 2022, se de
tanto, hasta que le llegue este certificado, el empleador o pagador seguirá usando el mismo valor men
1625 de octubre de 2016).
( b ) El salario pagado a un trabajador podrá pactarse entre las partes como integral si el mismo es equi
18 de la Ley 50 de 1990; se dice 13 salarios, pues a los 10 primeros se les debe recargar el factor pres
práctica los eleva de 10 a 13). Por tanto, si el salario ha sido pactado como integral, entonces al resta
restado también su componente de prestaciones sociales (ver el parágrafo 2 del artículo 206 del ET).
( c ) Tener en cuenta en este punto que a los asalariados, según el monto del salario (es decir, si está p
un mayor porcentaje (fondo de solidaridad pensional –FSP–). Y en el caso del prestador de servicios, t
tiene empleador, y que además la base del aporte es como mínimo el 40 % del valor del pago mensual
cedimiento 1 durante el 2023 sobre rentas de trabajo
s y no laborales)
06-1, 383, 387, 388 y 329 a 336 del ET, y teniendo en cuenta la reglamentación que sobre este
4.1.1 al 1.2.4.1.41 del DUT 1625 de octubre de 2016, de la cual su modificación más reciente se
tubre de 2021 para el expediente 24047), y tomando en cuenta los cambios introducidos con la
la que se contestan varias preguntas cuyas respuestas ayudan a aclarar algunos aspectos
23 las retenciones en la fuente a título de renta para las personas naturales residentes que se
eron trasladarse al régimen simple de tributación) y que perciban salarios o las demás rentas de
molumentos, etc.).
olo deberá cambiar las celdas que no estén resaltadas en color gris o amarillo, pues las
resente también digitar con un signo menos al frente las cifras que restan, de forma que
Respuesta
Cuando se trate de pagos laborales, actuarán como agentes de retención todo tipo de
personas jurídicas sin importar si son del régimen ordinario, del régimen simple, del régimen
especial o si son no contribuyentes de renta. Y cuando se trate de pagos o abonos en cuenta
por rentas de trabajo no laboral (honorarios, comisiones, servicios, emolumentos,
compensaciones de CTA), la retención será practicada por todas esas mismas personas
jurídicas excepto por las que pertenezcan al régimen simple (ver artículo 911 del ET).
Además, luego de los cambios de la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022, la retención sobre
rentas de trabajo no laborales con la tabla del artículo 383 del ET se practicará solo si el
beneficiario pertenece al régimen ordinario (pues no se ha trasladado al régimen simple) sin
importar si vincula o no a otras personas para hacer su trabajo, o sin importar la cantidad de
personas que vincule cuando decida hacerlo.
De acuerdo con el parágrafo 3 del artículo 1.2.4.1.17 del DUT 1625 de 2016 (el cual fue
agregado con el artículo 4 del Decreto 1808 de octubre 7 de 2019 y luego fue ratificado con
el artículo 4 del Decreto 359 de marzo 5 de 2020), la obligación de practicar retención en la
fuente a título de renta sobre rentas de trabajo con la tabla del artículo 383 del ET (sin
importar que se trate de pagos laborales o de pagos no laborales) solo recae sobre las
personas naturales comerciantes obligadas a llevar contabilidad que cumplan los requisitos
del artículo 368-2 del ET. En todo caso, si quien realiza los pagos es alguien inscrito en el
régimen simple, o si el beneficiario de los pagos o abonos en cuenta es alguien inscrito en el
régimen simple, en ese caso aplicará lo mismo que ya comentamos en el caso anterior.
Caso de los pagos o abonos en cuenta

de quien percibe rentas de trabajo sin
Caso de los pagos al asalariado vínculo laboral (servicios, comisiones,
honorarios, emolumentos,
compensaciones de CTA, etc.)
7,000,000
Cuando se dig
esta celda, dig
signo "-" adela
alterar la celd
0 0 hacen sumas
0 (10,000)
- (20,880)
(280,000) (500,000)
(350,000) (700,000)
0 (200,000)
6,370,000 (1,430,880)
0 (100,000)
0 (300,000)
0 0
0 (200,000)
0 No aplica
0 No aplica
0 No aplica
6,370,000 (2,030,880)
(1,593,000) 508,000
4,777,000 (1,522,880)
A lo largo de c
necesario que
vaya llevando
1,593,000 92,000 exentas y ded
trabajador has
tendrá que mo
de esta celda
aun quedaría
rentas exentas
1.340 UVT anu
enero y marzo
restado un mo
momento de h
la formula de
manualmente
de abril que se
$46.832.000.
vaya llevando
exentas y ded
trabajador has
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de esta celda
aun quedaría
rentas exentas
1.340 UVT anu
enero y marzo
restado un mo
momento de h
la formula de
manualmente
de abril que se
$46.832.000.
2,548,000 (572,000)
0 664,000
4,777,000 (858,880)
142,000 0
dor, y el crédito había sido otorgado al trabajador y su cónyuge, la deducción podrá ser utilizada
ad por uno de ellos siempre y cuando manifieste que el otro cónyuge no ha solicitado como
el DUT 1625 de 2016). El certificado con el pago de los intereses en préstamos para vivienda
rante el 2022, se deben entregar al empleador como máximo hasta abril 15 de 2023. Mientras
el mismo valor mensual que usó en las depuraciones de 2022 (ver artículo 1.2.4.1.24 del DUT
l si el mismo es equivalente como mínimo a 13 salarios mínimos legales vigentes (ver el artículo
cargar el factor prestacional de la empresa, el cual no puede ser inferior a un 30 %, lo que en la
al, entonces al restar el 25 % de que trata el numeral 10 del artículo 206 del ET, se entenderá
ículo 206 del ET).
io (es decir, si está por encima de 4 salarios mínimos), les corresponde aportar a pensiones con
stador de servicios, tener en cuenta que los aportes corren totalmente por cuenta de él, pues no
or del pago mensual (ver el artículo 89 de la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022).
Cuando se digiten valores en
esta celda, digitarlos con el
signo "-" adelante para no
alterar la celda donde se
hacen sumas y restas.
A lo largo de cada uno de los meses del año será
necesario que cada agente de retención
vaya llevando un control del monto de rentas
exentas y deducciones efectivamente restadas al
trabajador hasta el mes anterior y, por tanto,
tendrá que modificar manualmente el contenido
de esta celda para poner allí el monto de lo que
aun quedaría pendiente de ser restado como
rentas exentas y deducciones hasta completar las
1.340 UVT anuales. Así, por ejemplo, si entre
enero y marzo de 2023 ya lleva efectivamente
restado un monto de $10.000.000, entonces, al
momento de hacer el cálculo de abril de 2023, en
la formula de esta celda se tendrá que poner
manualmente el limite de que el 40 % de ese mes
de abril que se pretende restar no exceda de
$46.832.000.
vaya llevando un control del monto de rentas
exentas y deducciones efectivamente restadas al
trabajador hasta el mes anterior y, por tanto,
tendrá que modificar manualmente el contenido
de esta celda para poner allí el monto de lo que
aun quedaría pendiente de ser restado como
rentas exentas y deducciones hasta completar las
1.340 UVT anuales. Así, por ejemplo, si entre
enero y marzo de 2023 ya lleva efectivamente
restado un monto de $10.000.000, entonces, al
momento de hacer el cálculo de abril de 2023, en
la formula de esta celda se tendrá que poner
manualmente el limite de que el 40 % de ese mes
de abril que se pretende restar no exceda de
$46.832.000.
Tabla del artículo 383 del ET

Valor de la UVT durante el 2023
Valor del salario, o el servicio, gravable del mes en términos de UVT
Valor de la retención en pesos
Rangos en UVT Tarifa marginal
>0 95 0%
>95 150 19%
>150 360 28%
>360 640 33%
>640 945 35%
>945 2300 37%
>2300 En adelante 39%

Caso del cobrador de
Caso del asalariado rentas de trabajo sin
vínculo laboral
De acuerdo con la Circular Dian

$ 42,412 $ 42,412 009 de 2007 (ver el punto IV-
Retención en la fuente, y el literal
"a" Cambio de tabla), en este
punto del cálculo se debe
112.63 -20.25 trabajar con un resultado que
contenga hasta las dos primeras
142,000 - cifras decimales.
Cálculo en $ del valor de la

Cálculo en $ del valor
Instrucción para calcular la retención para el cobrador
de la retención para
retención ("impuesto") en $ de rentas de trabajo sin
el asalariado
vínculo laboral
$0 $0 $0
(Ingreso laboral gravado
expresado en UVT menos 95 $ 142,000 $0
UVT) × 19 %

expresado en UVT menos 150 $0 $0
UVT) × 28 % más 10 UVT

UVT) × 33 % más 69 UVT

UVT) × 35 % más 162 UVT

UVT) × 37 % más 268 UVT

UVT) × 39 % más 770 UVT
VENDEDOR CLARK KENT $ 1,300,000
520506 SUELDOS
520518 COMISIONES
520568 ARL
237006 ARL
520530 CESANTIAS
261030 CESANTIAS
520549 VACACIONES
261015 VACACIONES
DEVENGADO
HORAS
EXTRA
RECARGOS AUXILIO DE TOTAL
DIAS TRABAJADOS
BASICO NOCTURNO COMISIONES TRANSPORT DEVENGADO
S E
DOMINICAL
ES FESTIVOS
30 $ 1,300,000 $ - $ 300,000 $ 140,606 $ 1,740,606
$ 1,300,000
$ 140,606
$ 300,000
$ 64,000
$ 64,000
$ 1,612,606
$ 192,000
$ 192,000
$ 8,352
$ 8,352
$ 64,000
PENSACION $ 64,000
$ 144,992
$ 144,992
$ 17,399
$ 17,399
$ 144,992
$ 144,992
$ 54,210
$ 54,210
$ 1,612,606
$ 1,612,606
DEDUCCIONES
FONCO DE
SOLIDARIDA
SALUD 4%
D
(TOTAL
PENSIONAL(
DEVENGAD
SE LE
O - AUXILIO PENSION 4% RETEFUENTE PRESTAMO SINDICATO FONDO EMBARGOS
DESCUENTA
DE
A LOS QUE
TRNASPORT
DEVENGAN
E)
MAS DE 4
SMMLV
$ 64,000 $ 64,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
APROPIACIONES
TOTAL
DEDUCCION SALUD 8,5% PENSION CCF 4% ICBF 3% SENA 2%
NETO A PAGAR ARL
(SUMATORI (TOTAL 12%(TOTAL (TOTAL (TOTAL (TOTAL
(TOTAL (ADMINISTR
A TODAS DEVENGAD DEVENGAD DEVENGAD DEVENGAD DEVENGAD
DEVENGADO- ADORA DE
LAS O- AUXILIO O- AUXILIO O- AUXILIO O- AUXILIO O- AUXILIO
DEDUCCION) RIESGOS
DEDUCCION DE DE DE DE DE
ES) LABORALES
TRANSPORT TRANSPORT TRANSPORT TRANSPORT TRANSPORT
)
E) E) E) E) E)
$ 128,000 $ 1,612,606 $ 192,000 $ 8,352 $ 64,000 $ - $ -

CIONES
PRESTACIONES SOCIALES
PRIMA
CESANTIAS COSTO MANO DE OBRA
INTERESES SERVICIOS
8,33% VACACIONE INDIRECTA
SOBRE 8,33%
(TOTAL S 4,17%
CESANTIAS (TOTAL
DEVENGAD (SUELDO
12% DEVENGAD
O) BASICO)
O)
$ 144,992 $ 17,399 $ 144,992 $ 54,210 $ 2,366,552

Ejercicio Sistema de Acomulacion de Costos Por Ordenes de Produccion

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EL CHICAL LTDA

RESPONSABLE DE IMPUESTO A LAS VENTAS

MOVIMIENTOS A PARTIR DE JUNIO, SISTEMA DE ACUMULACION A PARTIR DE ORDENES DE PRODUC

ORDEN NO.1 1500 CHAQUTAS TALLA 6

EL 30 DE JULIO DE 2022 SE TERMONARON Y TRSALADAROM AL ALMACEN 1500 UNIDADES DE LA OR

ALMACEN 1500 UNIDADES DE LA ORDEN 1 Y SE TRASLADARON 1000 UNIDADES DE LA ORDEN 2

TOTAL AVTIVO $ 672,118,421

TOTAL PASIVO $ 179,867,191

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 200,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!

UTILIDAD BRUTA #REF!

GASTOS OPERABLES DE ADMINISTRACION

TOTAL ADMINISTRACION $ 124,956,697

GASTOS OPERACIONALES EN VENTAS

MATERIA PRIMA DIRECTA $ 29,865,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO #REF!

UNIDAD DE MEDIDA: 1 METRO POR CHAQUETA

MANO DE OBRA DIRECTA

CORTE 4.6 MINUTOS

MATERIA PRIMA DIRECTA REQUERIDA ORDEN NO. 1

UNIDAD DE MEDIDA: 1,8 METROS

MANO DE OBRA DIRECTA

CORTE 4.9 MINUTOS

MATERIA PRIMA DIRECTA REQUERIDA ORDEN NO. 2

Costos indirectos de fabricación

Mano de obra Costos indirectos de fabricación

Totales $ 9,671,661 Totales

TASA PREETERMINADA DISTRIBUCION MATERIA PRIMA INDIRECTA

TASA PREDETERMINADA MANO DE OBRA DIRECTA

CODIGO CUENTA DEBITO

CODIGO CUENTA DEBITO

CODIGO CUENTA DEBITO

CODIGO CUENTA DEBITO

CODIGO CUENTA DEBITO

CODIGO CUENTA DEBITO

412022 ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES

412022 ELABORACION DE ARTICULOS DE MATERIALES TEXTILES

141005 PRODUCTO EN PROCESO

CREDITO $ 3,000,000 19%

$ 108,554,842 $ 72,369,895 $ 48,247 150%

PRODUCCION TOTAL MINUTOS

TOTAL MINUTOS TOTAL

NUMERO OPERARIOS ORDEN 1 OREDEN 2

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

140502 BOTONES $ 1,248,000

PRODUCTO TERMINADO CHAQUETAS TALLA 6

PRODUCTO TERMINADO CHAQUETAS TALLA M

$ 62,550 $ 2,248,547 $ 2,248,547

$ 75,060 $ 2,665,169 $ 2,665,169

$ 70,890 $ 2,525,637 $ 2,525,637

$ 48,372 $ 1,776,375 $ 1,776,375

$ 62,550 $ 2,240,710 $ 2,240,710

$ 48,372 $ 1,770,315 $ 1,770,315

$ 291,900 $ 9,684,612 $ 9,684,612

$ 83,400 $ 2,932,468 $ 2,932,468

$ 54,210 $ 2,366,552 $ 2,366,552

$ 500,000 $6,000,000 $ 500,000

OPERARIO CORTE JULIAN BONILLA $ 1,500,000

SUELDOS $ 1,500,000 720505

$ 1,640,606 $ 60,000 $ 60,000 $ - $ -

SUELDOS $ 1,800,000 720505

SUELDOS $ 1,700,000 720505

NETO A PAGAR (TOTAL PENSION 12% ARL