FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

4 30-Nov provisión del servicio 63 costo de servicios prestados por terceros

de electricidad 636 servicios básicos 200

40 frutos contra prestaciones y

aportes al sistema de pensiones

y de salud por pagar

4011 IGV 36

42 cuentas por pagar comerciales terceros

el destino de servicio eléctrico 421 facturas por pagar 236

94 gastos de administración

941 servicios públicos 200

por la cancelación del servicio de luz 79 cargas imputables a cuentas de costo y gastos
791 cargas imputables a cuentas de costo 200
42 cuentas por pagar comerciales terceros
421 facturas por pagar 236
10 efectivo equivalente de efectivo
101 caja
236
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
Fecha o Operación

10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79

Período mensual

TOTALES