IMPORTANTE
Contabilidad
VINCULOS A LAS OPCIONES
Datos Generales
Registro de Compras
Registro de Ventas
Liquidacin de Impuesto
DESARROLLADO Y DISEADO: BECQUER BENDEZU BOZA
El presente es un modelo que intenta automatizar la utilizacin de los libros contables
RAZON SOCIAL: Primavera SAC RUC: 20140344801 PERIODO: Enero 2011
REGISTRO DE COMPRAS
N Fecha de Emisin Fecha de Vencimiento o Pago Comprobantes de Pago
Proveedor
CTA
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Base Imponible IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS Base Imponible IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS Base Imponible IGV
Tipo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 21
Serie
Numero
Tipo Doc
N DOC
Apellidos y Nombres / Denominacin y Razn Social
7-Jan 9-Jan 9-Jan 17-Jan 23-Jan 26-Jan 28-Jan 29-Jan
7-Jan 01 14-Jan 14 14-Jan 14 17-Jan 01 01 25-Feb 01 02 29-Jan 01
001 R14 T45 001 001 001 001 001
00000300 00125485 00854855 00000027 00000043 00000231 00002568 00000119
06 06 06 06 06 06 06 06
20418187949 OASIS EIRL 20151515151 ElectroSur SA 20578549632 Telefnica SA 20418187949 OASIS EIRL 20127765279 COESTI SA 20202020202 Distribuidora Parodi EIRL 10256791345 MONTES MINAYA CARLOS 20303030303 WONG SA
601 636 636 601 601 335 632 656
23,650.00 126.05 159.66 27,324.00 21,350.00 1,008.40
4,493.50 23.95 30.34 5,191.56 4,056.50 191.60 -
420.17
79.83 -
Total
74,038.29 14,067.27
ASIENTO DE CENTRALIZACIN
DEBE
0.00
0.00
0.00
0.00
HABER
335 601 632 636 656 401 IGV 4017 Retencin 421
1,008.40 72,324.00 285.71 420.17 14,067.27 175.00 89,680.56 88,105.56 88,105.56
Valor de las Adquisiciones no Gravadas
Impuesto Selectivo al Consumo
Otros Tributos y Cargos
Importe Total
Constancia de Detraccin
TC
CONDICIONES
Comprobantes de Pago o documento que se Modifica
Nmero
Fecha
Contado
Crdito
Fecha
Tipo
Serie
Numero
28,143.50 150.00 190.00 32,515.56 25,406.50 1,200.00 1,750.00 (175.00) 1,575.00 500.00 -
1,750.00
-175.00
89,680.56
RAZON SOCIAL: RUC:
Periodo:
Primavera SAC 20140344801 Enero 2011
REGISTRO DE VENTAS
N Fecha de Emisin Fecha de Vencimien to o pago Comprobantes de Pago
Cliente
CTA
Valor de Exportacin Total Facturado
Operaciones Gravadas Base imponible
Importe Total de la Operacin Exonerada o Inafecta
Exonerada Inafecta
I.S.C.
I.G.V. y/o IPM
Otros Importe Total Tribut del os Comprobante
T/C
CTA
Condiones Venta
Tipo
1
Serie
Nmero
Tipo Doc
N RUC
Apellidos y Nombres / Denominacin y Razn Social
6-Jan 6-Jan
6-Jan 01 6-Jan 01 12-Jan 01 12-Jan 07 22-Jan 01 27-Jan 01
001 001 001 001 001 001
00002750 00002750 00002751 00000012 00002752 00002753
06 06 06 06 06 06
10102234630 Sr. Augusto Medina Robles 10102234630 Sr. Augusto Medina Robles 10041782052 Sr. Jorge Muniz Veliz 10041782052 Sr. Jorge Muniz Veliz 10071135336 Tienda Virgen de Cocharcas 20131191040 Crporacion de Servicios
7,500.00 13,500.00 18,400.00 (1,840.00) 1,080.00 6,600.00
1,425.00 2,565.00 3,496.00 -349.60 205.20 1,254.00
8,925.00 16,065.00 21,896.00 -2,189.60 1,285.20 7,854.00
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
12-Jan 12-Jan 22-Jan 27-Jan
TOTALES
TOTALES
Asiento de Centralizacin 12 121 123 16 168 40 401 67 675 74 741 12 121 40 401 70 701 75 755 77 772
#REF! -
Condiones Venta
Contado
Crdito
Men
DATOS PRINCIPALES Razn Social / Nombre Primavera SAC Nombre comercial Distribuidora Primavera Giro u Objeto del Negocio Comercializacin de Hilo y Lana Direccion Av Los Lirios 6969 - Lima RUC 20140344801 Contador B.B.B. Gerente B.B.B. Periodo
Mes Ao Rgimen
Enero
2011
RER
Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aos 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Rgimen RUS RER RG
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
N 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 34 35 36 37 50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DESCRIPCIN Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta Liquidacin de compra Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area Nota de crdito Nota de dbito Gua de remisin - Remitente Recibo por Arrendamiento Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones Ticket o cinta emitido por mquina registradora Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos Comprobante de Retencin Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima Comprobante por Operaciones No Habituales Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19, Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante Gua de Remisin - Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia Documento del Operador Documento del Partcipe Recibo de Distribucin de Gas Natural Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva Despacho Simplificado - Importacin Simplificada Declaracin de Mensajera o Courier Liquidacin de Cobranza Nota de Crdito Especial Nota de Dbito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes Nota de Crdito - No Domiciliado Nota de Dbito - No Domiciliado Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N 0 1 4 6 7 DESCRIPCIN OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) CARNET DE EXTRANJERIA REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES PASAPORTE
