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INVENTARIO INICIAL DE LA EMPRESA "KOLLQUI PERU SCRL"

AL MES DE ENERO 2008


I ACTIVO

10
12

CAJA Y BANCOS
10.1 caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERC.
12.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x cobrar
x/x Por el pago de la cuota

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERC.


12.3 Letras por cobrar
12.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x cobrar
x/x Por el pago de la cuota

60
40

COMPRAS
60.1 Mercaderias
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES

40.1 Gobierno Central


42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

42.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x pagar


x/x Por la compra de la Mercaderia

60

COMPRAS
60.1 Mercaderias

40

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES

40.1 Gobierno Central


42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

42.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x pagar


x/x Por la venta de la Mercaderia

69

COSTOS DE VENTAS
69.1 Mercaderias

20

MERCADERIAS
20.1 Mercaderias manufacturadas
x/x Por el costo de las ventas

10

CAJA Y BANCOS
10.1 caja

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERC.


12.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x cobrar

S/.

x/x Por el costo del 75%

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERC.


12.3 Letras por cobrar
12.1 Fact. Boletas y otros comprobantes x cobrar
x/x Por la firma de letras

14
10

CTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

14.1.3 Entregas a Rendir cuenta


CAJA Y BANCOS
10.4 Cuentas corrientes en Inst. Financieras

GERENTE

EMPRESA "COMERCIAL SANTOS SCRL"

02 de Enero 2007

QUI PERU SCRL"

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL DE LA EMPRES

AL MES DE ENERO 200

F- 2

S/.

S/.

10,500.00
10,500.00

10,000.00
10,000.00

13,389.83
2,410.12
15,800.00

25,000.00
3,905.08
21,694.92

17,500.00
17,500.00

19,200.00
19,200.00

10
33
39
40
46
50
59

6,400.00
6,400.00

20,000.00
20,000.00

CONTADOR

OS SCRL"
F- 1

JOHN FRANZ URBINA ROSAS

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL DE LA EMPRESA "KOLLQUI PERU SCRL"

AL MES DE ENERO 2008


CAJA Y BANCOS
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIN Y AMORTIZ. ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

CAPITAL
RESULTADO ACUMULADO

F- 4
S/.

S/.1,827.00 S/.
12,000.00
1,200.00
1,270.00
54.00
11,000.00
303.00

13,827.00

13,827.00

PASCO 31 DE ENERO DEL 2008

GERENTE

CONTADOR

F- 1

REGISTRO DE VENTAS
KOLLQUI PERU SRL
RUC:20447351219
PERIODO: ENERO 2008
FECHA

COMPROBANTE

T/D

No.s

CLIENTES

OPERACIONES
GRAVADAS

IMPORTE/EXON
INAFECTO

ISC.

IGV.O

OTROS

IMPORTE

IPM

TRIBUTOS

TOTAL

LIQ/IMPTO. MAQ..TRAG
Dscto 2%

1/1/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

300.25

300.25

1/2/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

422.40

422.40

6.01
8.45

1/3/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

505.86

505.86

10.12

1/4/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

485.30

485.30

9.71

1/5/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

270.08

270.08

5.40

1/6/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

864.80

864.80

17.30

1/7/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

300.46

300.46

6.01

1/8/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

211.10

211.10

4.22

1/9/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

344.54

344.54

6.89

1/10/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

604.38

604.38

12.09

1/11/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

421.14

421.14

8.42

1/12/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

297.10

297.10

5.94

1/13/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

120.10

120.10

2.40

1/14/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

188.12

188.12

3.76

1/15/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

425.08

425.08

8.50

1/16/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

397.04

397.04

7.94

1/17/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

464.80

464.80

9.30

1/18/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

908.49

908.49

18.17

1/19/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

273.97

273.97

5.48

1/20/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

470.06

470.06

9.40

1/21/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

481.10

481.10

9.62

1/22/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

473.38

473.38

9.47

1/23/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

698.11

698.11

13.96

1/24/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

967.21

967.21

19.34

1/25/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

693.98

693.98

13.88

1/26/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

225.46

225.46

4.51

1/27/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

257.40

257.40

5.15

1/28/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

371.40

371.40

7.43

1/29/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

254.50

254.50

5.09

1/30/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

605.90

605.90

12.12

1/31/2008

005114

005241

LIQ. DIARIA/VARIOS

253.49

253.49

5.07

TOTALES

13,557.00

13,557.00

271.14

Q/IMPTO. MAQ..TRAGAMONEDAS
Base Imponible

IMQTGM.12%

294.25

35.31

413.95

49.67

495.74

59.49

475.59

57.07

264.68

31.76

847.50

101.70

294.45

35.33

206.88

24.83

337.65

40.52

592.29

71.08

412.72

49.53

291.16

34.94

117.70

14.12

184.36

22.12

416.58

49.99

389.10

46.69

455.50

54.66

890.32

106.84

268.49

32.22

460.66

55.28

471.48

56.58

463.91

55.67

684.15

82.10

947.87

113.74

680.10

81.61

220.95

26.51

252.25

30.27

363.97

43.68

249.41

29.93

593.78

71.25

248.42

29.81

13,285.86

1,594.30

REGISTRO DE COMPRAS
KOLLQUI PERU SRL
RUC:20447351219
PERIODO: ENERO 2008
FECHA

COMPROBANTE

T/D

SERIE

RUC

No.s

NOMBRES O RAZON SOCIAL

BASE IMP.

BASE IMP.

ADQUIS NO

DEL PROVEEDOR

OP. GRAV.

SIN DC/FISC

GRAVADAS

001

013252

20120661711

COMERCIAL ALTIPLANO SRL

200.00

14

0004

765006519

20100017491

TELEFONICA DEL PERU S.A.A

194.00

001

156

20384655549

MCM CREATIVOS S.A.C.

121.00

14

002

00419570

20209526523

EMAPA PASCO

100.00

14

932

01945206

20129646099

ELECTROCENTRO

700.00

006

007281

20232023521

DOS EN UNO S.R.L.

815.00

TOTALES

2,130.00

IGV

IGV

IMPORTE

SIN D.C/FISC

TOTAL

38.00

CTA
CONT

238.00

60.6

36.86

230.86

63.1

22.99

143.99

63.4

19.00

119.00

63.6

133.00

833.00

63.6

154.85

969.85

65.9

404.70

2,534.70

12.1
40.1
42.1
x/x

5369
819
5369

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


1
10
33
39
40
46
50
59

S/.

CAJA Y BANCOS
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIN Y AMORTIZ. ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
RESULTADO ACUMULADO
Por el Activo Pasivo y Patrimonio al reiniciar
mis operaciones de servicios.

OPE 1

59
591
50
502

2
RESULTADO ACUMULADO
Utilidad no Distribuida
CAPITAL
Capital Personal

303.73
303.73

Por la capitalizacion de utilidad del ao 2007

OPE 2

46
468
40
401

3
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Otras Ctas por Pagar Diversas
TRIBUTOS POR PAGAR
gobierno central
401.7 IR

54.00
54.00

Por el destino del Imp Rta Dic 2007

OPE 3

60
606
40
40.1
42
42.1

4
COMPRAS
suministros diversos
TRIBUTOS POR PAGAR
gobierno central
40.11 impuesto a las ventas
PROVEEDORES
facturas por pagar

200.00
38.00

21.07

Por la compra con facturas segn Registro Com.

26
26.1
61
616

5
SUMINISTROS DIVERSOS
Almacen
VARIACION DE EXISTENCIAS
Suministro Diversos

200.00
200.00

Por el Destino de suministros diversos al almacen

63
63.1
63.4
63.6
65

6
SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS
correos y telecomunicaciones
mantenimiento y reparacin
electricidad y agua
s/700 y s/ 100
CARGAS DIVERSAS DE GESTION

194.00
121.00
800.00

VA AL FOLIO 3

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


VIENE DEL F- 3
OPE 5

40

41
42
63

66
67
10

11
TRIBUTOS POR PAGAR
40.1 Gobierno Central
40.1.7 Imp. Rta
40.3.1 SNP
40.3.3 ES SALUD
409 Imp Tragamonedas 12%
REMUNER. Y PART.POR PAGAR
41.1 remuneraciones por pagar
PROVEEDORES
42.1 facturas por pagar
SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS
63.2 Honorarios comisiones y corretaje
63.4 mantenimiento y reparacin
63.6 electricidad y agua
63.7 Pub. Publicidad. RR.PP
CARGAS EXCEPCIONALES
66.6 Sanciones Administrativas Fiscales
CARGAS FINANCIERAS
67.9 Otras cargas financieras
CAJA Y BANCOS
10.1 Caja

S/.

90.00
396.50
274.50
1,594.30
2653.50
2,534.70
1,200.00
271.14
120.00
360.00
60.00
400.00
9,954.64

Por nuestros egresos del presente Mes


segn Libro Caja

OPE 6

68
68.1
68.6
39
39.3
47
47.1

12
PROVICIONES DEL EJERCICIO
Depreciacion Inmueble Maquinaria y Equipo
Compensacion por Tiempo de Servicio
DEPRECICION Y AMORT. ACUMULADA
Depreciacion Inmueble Maquinaria y Equipo
BENEFICIO SOC.DE LOS TRABAJADORES
C.T.S

1,200.00
254.00
1,200.00
254.00

Por nuestra Deprecicion de Equipos Diversos10%


y de Sueldos

OPE 7

61
61.6
26
26.1

13
VARIACION DE EXISTENCIA
Suministros Diversos
SUMINISTROS DIVERSOS
Almacen
Por el consumo del 100 % de los
Suministros Diversos

200.00
200.00

14
VA AL FOLIO 5

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


VIENE DEL F- 5
85
66
67

S/.

24
RESULTADO ANTES DE PART E IMPUESTO
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
Por la cancelacion de la cuenta 66 y 67

85
89

25
RESULTADO ANTES DE PART E IMPUESTO
RESULTADO DEL EJERCICIO
Traslado a resultado del ejercicio

89
59

26
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO ACUMULADO
Por el Traslado del saldo acreedor de la cta Resultado del E.

39
40
47
50
59
33
10

27
DEPRECICION Y AMORT. ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR
BENEFICIO SOC.DE LOS TRABAJADORES
CAPITAL
RESULTADO ACUMULADO
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
CAJA Y BANCOS
Por el Activo Pasivo Y patrimonio al Cierre
de las operacione
27

Huanuco 31 de Octubre

GERENTE

S/.

I PERU SCRL"

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQU


F- 2

S/.

S/.
1,827.00
12,000.00

659
40
1,200.00
1,270.00
54.00
11,000.00
303.00

40.1
42
42.1
OPE 4
12
12.1

303.00

70
70.7
303.00
10
10.1

54.00

12
12.1
54.00
64
649

200.00

40
409

38.00
OPE 5

62

238.00

62.1

200.00
200.00

62.7
40
40.3.1
40.3.3

1,115.00

41
41.1

815.00

16,918.70

16,918.70

I PERU SCRL"

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQU


F- 4

S/.

S/.
2,355.30

OPE 8

94
95
79

70
80

2,653.50
2,534.70

80
60

1,951.14

80
82
60.00
400.00

82
63
9,954.64
82
83

1,454.00

1,200.00

83
62
64

254.00
83
84

200.00
200.00

84
65
68

84

85
60,560.14

60,560.14

I PERU SCRL"

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQU


F- 5

S/.

S/.
460.00
60.00
400.00

2,643.06
2,643.06

2,643.06
2,643.06

0.00
2,400.00
0.00
254.00
2,643.06
12,000.00
5,429.36

136,008.13

CONTADOR

148,140.43

S/.

S/.

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


F- 3
VIENE DEL F- 1
Otras Cargas Diversas de gestion
TRIBUTOS POR PAGAR
Gobierno Central
401.1 Impuesto a las Ventas
PROVEEDORES
facturas por pagar

S/.

S/.

S/.

815.00

366.70
366.70

2,296.70

Por la Compra de Servicios segn Reg Comp.

7
CLIENTES
facturas por cobrar
VENTAS
Ventas de Servicios

13,557.00
13,557.00

13,557.00
13,557.00

Por la Ventas del mes Segn Registro de Ventas

8
CAJA Y BANCOS
caja
CLIENTES
facturas por cobrar

13,557.00
13,557.00

13,557.00
13,557.00

Por nuestros igrsesos segn libro caja

9
TRIBUTOS.
otros tributos
649 .1 Impuesto Trag.
TRIBUTOS POR PAGAR
Imp Tragamonedas 12%

1,594.30
1,594.30

1,594.30
1,594.30

Por el pago de Imp Maq.Trag.

10
CARGAS DE PERSONAL
sueldos
Gerente
s/.800
Administrador s/.600
Cajero
s/.550
Operador
s/.550
Seguridad
s/.550
seguridad y previsin social
TRIBUTOS POR PAGAR
SNP
ES SALUD
REMUNER. Y PART.POR PAGAR
remuneraciones por pagar
por la planilla de sueldos y salarios
correspondiente al mes

11

3,324.50
3,050.00

274.50

671.00
396.50
274.50

2,653.50
2,653.50

VA AL FOLIO 4

48,951.50

48,951.50

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


F- 5
VIENE DEL F- 4

S/.

S/.

14
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IIMPUTABLES A CTA. DE COSTOS

S/.
4,365.58
6,548.37
10,913.94

10,913.94

Por las trasferencias de las cuentasde gasto

15
VENTAS
MARGEN COMERCIAL

13,557.00
13,557.00

Cierre de ventas y traslado a la cta 80

16
MARGEN COMERCIAL
COMPRAS

200.00
200.00

Cierre de las cuentas 60

17
MARGEN COMERCIAL
VALOR AGREGADO

13,357.00
13,357.00

Cierre de la cta 80 y traslado a la cta 82

18
VALOR AGREGADO
SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS

3,066.14
3,066.14

Cierre de la cuenta 63

19
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE (iNSUFICIENCIA) DE EXPLOTACION

10,290.86
10,290.86

Transferencia al excedente de explotacion

20
EXCEDENTE (iNSUFICIENCIA) DE EXPLOTACION
CARGAS DE PERSONAL
TRIBUTOS.

4,918.80
3,324.50
1,594.30

Cierre de cta 62 y 64

21
EXCEDENTE (iNSUFICIENCIA) DE EXPLOTACION
RESULTADO DE EXPLOTACION

5,372.06
5,372.06

Traslado a resultado de explotacin

22
RESULTADO DE EXPLOTACION
CARGAS DIVERSAS DE GESTION
PROVICIONES DEL EJERCICIO

2,269.00
815.00
1,454.00

Por la cancelacion de la cuenta 65 y 68

23
RESULTADO DE EXPLOTACION

3,103.06

Resultado antes de Part e Imp


VA AL FOLIO 6

127,608.01

3,103.06
127,608.01

LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA KOLLQUI PERU SCRL"


F- 1
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

80
200.00
13,357.00

13,557.00

82
3,066.14
10,290.86

13,357.00

83
4918.80
5372.06

10,290.86

84
2269.00
3,103.06

5,372.06

85
460
2,643.06

3,103.06

A
A

Inventario
Clientes

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


10 CAJA Y BANCOS
Por Varios
1,827.00
Por Cierre
13,557.00
15,384.00

15,384.00

Ventas

13,557.00

12. CLIENTES
Por

13,557.00

Caja y bancos

13,557.00

Variacion de exist.

26 SUMINISTROS DIVERSOS
Por Variacion de exist.
200.00
200.00

200.00

Inventario

33. INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO


Po Cierre
12,000.00
12,000.00

12,000.00

Cierre

39. DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA


Por Inventario
2,400.00
Por Proviciones del Ejerc.
2,400.00

2,400.00

Cierre

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


50. CAPITAL
Por Inventario
2,643.06
Por Resultado
2,643.06

2,643.06

Capital

59. RESULTADO ACUMULADO


Por Inventario
303.00
Por Resultado del ejercicio
2,643.06
303.00

303.00

varios

200.00

60. COMPRAS
Por

Margen comercial

200.00

200.00

Suministros Diversos

61. VARIACION DE EXISTENCIAS


Por Suministros Diversos
200.00
200.00

200.00

Varios

62. CARGAS DEL PERSONAL


Por Excedente
3,324.50
3,324.50

3,324.50

Varios

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


68. PROVICION DEL EJERCICIO
Por Proviciones del Eje.
1,454.00
1,454.00

1,454.00

Margen Comercial

13,557.00

70. VENTAS
Por
13,557.00

Clientes

13,557.00

79. CARGAS IMPUTABLES A CTA DE COSTO


Por Varios

10,913.94

94. GASTO ADMINISTRATIVO


A

C.I.C.C

4,365.58

4,365.58

4,365.58

95. GASTOS DE VENTA


A

C.I.C.C

6,548.37

6,548.37

6,548.37

Resultados Acumulados

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


89. RESULTADO DEL EJERCIO
Resultado Antes del Imp.
2,643.06
2,643.06

2,643.06

9,954.64
5,429.36

15,384.00

A
A
A
A

Varios
Proveedores
Caja y Bancos
Cierre

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


40. TRIBUTOS POR PAGAR
Por
38.00
Por
366.70
Por
2,355.30
Por
0.00
2,760.00

15,384.00

13,557.00

13,557.00

2,760.00

Caja y Bancos

41. REMUNERACION Y PART. POR PAGAR


Por
2,653.50

2,653.50

13,557.00

200.00

200.00

2,653.50

Caja y Bancos

200.00

2,534.70

12,000.00

2,534.70

42. PROVEEDORES
Por
Por
2,534.70

Tributos por pagar

46. CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS


Por
54.00
54.00

12,000.00

12,000.00

54.00

1,200.00
1,200.00
2,400.00

Cierre

47. BENEFICIO SOCIALES DE LOS TRABAJADO


Por
254.00
254.00

2,400.00

11,000.00
303.00

11,303.00

254.00

A
A

Proveedores
Caja y Bancos

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


63. SERVICIOS PRESTADO POR TERCEROS
Por
1,115.00
1,951.14

11,303.00

2,643.06

3,066.14

303.00

Tributos por pagar

1,594.30

1,594.30

200.00

Proveedores

65. CARGAS DIVERSAS DE GESTION


por
815.00

200.00

815.00

200.00

815.00

200.00

Caja y Bancos

66. CARGAS EXCEPCIONALES


Por
60.00
60.00

200.00

3,324.50

64. TRIBUTOS
Por

1,594.30

2,946.06

2,946.06

200.00

3,066.14

3,324.50

60.00

Caja y Bancos

67. CARGAS FINANCIERAS


Por
400.00

400.00

3,324.50

1,454.00

1,454.00

400.00

A
A

Compras
Valor Agregado

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


80. MARGEN COMERCIAL
Por
200.00
13,357.00
13,557.00

1,454.00

13,557.00

13,557.00

13,557.00

A
A

Excedente
Servicio prestado por T.

82. VALOR AGREGADO


Por
10,290.86
3,066.14
13,357.00

13,557.00

10,913.94

10,913.94

13,357.00

A
A

Varios
Resultado

83. EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXP


Por
4,918.80
5,372.06
10,290.86

10,913.94

10,290.86

A
A

Varios
Resultado de Explot.

84. RESULTADO DE EXPLOTACIN


Por
2,269.00
3,103.06

4,365.58

5,372.06

5,372.06

A
A

Varios
Resultado Del Ejecicio

85. RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IM


Por
460.00
2,643.06

3,103.06

6,548.37

3,103.06

LIBRO MAYOR KOLLQUI PERU SCRL.


2,643.06
2,643.06

2,643.06

LQUI PERU SCRL.


POR PAGAR
Inventario
Cuentas por pagar div.
Tributos
Cargas del Personal

1,270.00
54.00
1,594.30
671.00

3,589.30

3,589.30

Y PART. POR PAGAR


Cargas de personal

2,653.50

2,653.50

EEDORES
Varios
Varios

238.00
2,296.70

2,534.70

2,534.70

PAGAR DIVERSAS
Inventario

54.00

54.00

54.00

DE LOS TRABAJADORES
Provicion del Ejercicio

254.00

254.00

254.00

LQUI PERU SCRL.


ADO POR TERCEROS
Valor Agregado

3,066.14
3,066.14

3,066.14

BUTOS
Excedente

4,918.80

4,918.80

4,918.80

SAS DE GESTION
Resultado

CEPCIONALES
Cargas Excepcionales

INANCIERAS
Resultado Antes del I.

815.00
815.00

815.00

60.00

60.00

60.00

400.00

400.00

400.00

LQUI PERU SCRL.


COMERCIAL
Ventas

13,557.00
13,557.00

13,557.00

AGREGADO
Margen Comercial

CIA) BRUTO DE EXPLOTACIN


Valor agregado

DE EXPLOTACIN
Excedente

RTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado de Expl.

13,357.00
13,357.00

13,357.00

10,290.86
10,290.86

10,290.86

5,372.06

5,372.06

5,372.06

3,103.06

LQUI PERU SCRL.

3,103.06

CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS
CAJA Y BANCOS

1,827.00
13,557.00

CLIENTES
CLIENTES

13,557.00

9,954.64

13,557.00

SUMINISTROS DIVERSOS
SUMINISTROS DIVERSOS
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

200.00
200.00
12,000.00

DEPRECIACIN Y AMORTIZ. ACUMULADA


DEPRECICION Y AMORT. ACUMULADA

1,200.00
1,200.00

TRIBUTOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS

1,270.00
54.00

POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR

PAGAR
PAGAR
PAGAR
PAGAR
PAGAR
PAGAR
PAGAR

REMUNER. Y PART.POR PAGAR


REMUNER. Y PART.POR PAGAR
PROVEEDORES
PROVEEDORES
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

38.00
366.70
1,594.30
671.00
2,355.30
2,653.50
2,653.50
238.00
2,296.70
2,534.70
54.00
54.00

BENEFICIO SOC.DE LOS TRABAJADORES

254.00

CAPITAL
CAPITAL

11,000.00
303.00

RESULTADO ACUMULADO
RESULTADO ACUMULADO

303.00

COMPRAS

200.00

VARIACION DE EXISTENCIAS
VARIACION DE EXISTENCIA

200.00

CARGAS DE PERSONAL

303.00

200.00

3,324.50

SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS


SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS

1,115.00
1,951.14

TRIBUTOS.

1,594.30

CARGAS DIVERSAS DE GESTION


CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
PROVICIONES DEL EJERCICIO

815.00
60.00
400.00
1,454.00

VENTAS

13,557.00

CARGAS IIMPUTABLES A CTA. DE COSTOS

10,913.94

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS

4,365.58
6,548.37
71,474.09

71,474.09

LIBRO CAJA.
PERIODO 2008

KOLLQUI PERU SRL


RUC:20447351219
A

12

SALDO INICIAL
CLIENTES
12.1 Facturas por cobrar
Por el resumen de ingrsesos
Segn registro de compras

1827.00 Por

40

13557.00

TRIBUTOS POR PAGAR


Gobierno Central
90.00
401.7
I R.
90.00
409
Imp Maq. Trag. Ley 27153 12% 1,594.30
Por el Pago de Impuestos
PROVEEDORES
42.1
facturas por pagar
* COMERCIAL ALTIPLANO SRL S/. 238.00
* TELEFONICA DEL PERU S.A.A S/. 230.86
* MCM CREATIVOS S.A.C.
S/. 143.99
* EMAPA PASCO
S/. 119.00
* ELECTROCENTRO
S/. 833.00
* DOS EN UNO S.R.L.
S/.
969.85
Por nuestras compras de semestre
segn registro de compras
SERVICIO PRESTADO POR TERCEROS
63.2
Honorarios, comisiones y corretajes
Recibo N 00522 01/08
63.4
Mantenimiento y Reparacion
63.6
Electricidad y Agua
63.7
Publicidad
CARGAS EXCEPCIONALES
66.6
Sanciones Administrativas Fiscales
CARGAS FINANCIERAS
67.9
Otras cargas financieras
por los diversos gastos de tributos, compras, servicios
REMUNER. Y PART.POR PAGAR
41.1 remuneraciones por pagar
Por el pago de la planilla
TRIBUTOS POR PAGAR
40.3.1 SNP
40.3.3 ES SALUD
401

Por

42

Por

63

Por

66

13557.00

67

Por

Por

41

40

SALDO PARA EL PROXIMO MES

S/. 15,384.00

EMPRESA "KOLLQUI PERU SCRL"

RESUMEN DE CAJA
Saldo Inicial
12 CLIENTES

1827.00
13557.0

15384.00

40 TRIBUTOS POR PAGAR


41 REMUNERACIONES X PAGAR
42 PROVEEDORES
63 SERVICIOS PRESTADO X TERC.
66 CARGAS EXCEPCIONALES
67 CARGAS FINANCIERAS
SALDO PROXIMO MES

1684.30

2534.70

1200.00
271.14
120.00
360.00
60.00
400.00
servicios
2653.50

396.50
274.50

S/. 9,954.64
S/. 5,429.36

S/. 15,384.00

2,355.30
2,653.50
2,534.70
1,951.14
60.00
400.00
5,429.36

15,384.00

PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS


KOLLQUI PERU SRL
RUC:20447351219
PERIODO: ENERO 2008

1
2
3
4
5

CARGO

GERENTE
ADMINISTRADOR
CAJERO
OPERADOR
SEGURIDAD

TRABAJADOR

ENRIQUE BALDEON LOPEZ


SALYNOVA BALDEON LOPEZ
JAVIER RAMOS TORRES
DIMAS RIVERA CASTRO
WALTER LEON CORREA

TOTAL

SUELDO

VACACIONES

TOTAL

800.00
600.00
550.00
550.00
550.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

800.00
600.00
550.00
550.00
550.00

3050.00

S/. 0.00

S/. 3,050.00

APORTES
AFP

S/. 0.00

TOTAL

ESSALUD

72.00
54.00
49.50
49.50
49.50

72.00
54.00
49.50
49.50
49.50

S/. 274.50

S/. 274.50

CARGAS DE PERSONAL

62
62.1

sueldos

3050.00

ENRIQUE BALDEON LOPEZ


SALYNOVA BALDEON LOPEZ
JAVIER RAMOS TORRES
DIMAS RIVERA CASTRO
WALTER LEON CORREA
62.7

seguridad y previsin social

274.50

TRIBUTOS POR PAGAR

40

671.00

40.3.1

SNP

396.50

40.3.3

ES SALUD

274.50

REMUNER. Y PART.POR PAGAR

41
41.1

remuneraciones por pagar


por la planilla de sueldos y salarios

2653.50
2653.50
3324.50

DSCTO.
SNP

NETO A
PAGAR

104.00
78.00
71.50
71.50
71.50

696.00
522.00
478.50
478.50
478.50

S/. 396.50

S/. 2,653.50

EMPRESA "KOLLQUI PERU SCRL"

PROVISION

C
O
D
I
G
O

REMUNERACION
CARGO
1
2
3
4
5

GERENTE
ADMINISTRADOR
CAJERO
OPERADOR
SEGURIDAD

SUELDO

ASIG.
FAM.

TOTAL
REMUNE
RACION

800.00
600.00
550.00
550.00
550.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

800.00
600.00
550.00
550.00
550.00

3,050.00

0.00

3,050.00

SCRL"

Provisin
CTS
Mensual
8.33%
66.60
50.00
45.80
45.80
45.80
254.00

COD

HOJA DE TRABAJO

10
12
26
33
39
40
41
42
46
47
50
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
70
79
94
95

SUMAS DEL MAYOR


CUENTAS DEL MAYOR DEBE
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
SUMINISTROS DIVERSOS
INMUEBLE MAQ. Y EQUIPO

REMUNERACIONES
PROVEEDORES
CTAS XPAGAR DIVERSAS

VARIACION DE EXIST.
REMUNERACIONES
SERVICIOS PRESTADO X T.
TRIBUTOS
CARGAS DIVERSAS DE GESTION
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS DIFERIDAS
PROVICIONES DEL EJERCICIO

HABER

DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO

PERDIDAS

5,429.36
-

5,429.36
-

200.00
12000.00

200.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

2760.00
2653.50

2400.00
3589.30
2653.50

2534.70
54.00

2534.70
54.00

254.00
11303.00

2,400.00
829.30
-

2,400.00
829.30
-

254.00
11,303.00

254.00
11,303.00

2,400.00
829.30
-

254.00
11,303.00

303.00
200.00

303.00

200.00

200.00

200.00
3324.50

200.00

3,324.50

3,324.50

3,324.50

3066.14
1594.30

3,066.14
1,594.30

3,066.14
1,594.30

3,066.14
1,594.30

815.00
60.00
400.00

815.00
60.00
400.00

815.00
60.00
400.00

815.00
60.00
400.00

1454.00

1,454.00
-

13,557.00

1,454.00
-

10,913.94
-

10,913.94

13557.00

VENTAS

GASTO ADMINISTRATIVO

4365.58

10913.94

4,365.58

GASTOS DE VENTA

6548.37

6,548.37

CARGAS IMP. A CTA. DE COSTO

Total general

DEBE

5,429.36
-

CAPITAL

COMPRAS

ACREEDO
R

RESULT. X
NATURAREZA

INVENTARIO

9954.64
13557.00

BENEFICIOS SOC. DEL TRAB.

RESULTADO ACUMULADO

DEUDOR

TRANSFERENCIAS
SALDOS AJUSTTADOS

15384.00
13557.00

DEPRECIACION INM. MAQ Y E.


TRIBUTOS XPAGAR

HABER

SALDOS

KOLLQUI PERU SCRL.

71474.09

71474.08

39257.25

200.00

13,557.00

1,454.00

4,365.58

39257.24

6,548.37
0.00

0.00

39257.25

39257.24
SALDOS
TOTALES

17429.36

14786.30

10913.94

2643.06

2643.06

17429.36

17429.36

13557.00

RESULT. X
NATURAREZA

RES. FUNCIN

GANANCIA PERDIDA GANANCIA

13,557.00

13,557.00
4,365.58
6,548.37

13557.00

10913.94

13557.00

2643.06

13557.00

13557.00

13557.00

KOLLQUI PERU SRL


RUC:20447351219

BALANCE GENERAL 2008


(Al 31 de OCTUBRE del 2008)
(En Nuevos Soles)

ACTIVO

PASIVO

CORRIENTE

CORRIENTE

Caja
Clientes

5,429.36
-

Tributos por Pagar


Beneficios Sociales de los Trab.

5,429.36
NO CORRIENTE

Inmuebles,Maq. Y Equipo
(Neto de Depreciacion)12,000-2400

TOTAL ACTIVO

PATRIMONIO

12,000.00
-2,400.00
9,600.00

15,029.36

Capital
Result. Acum.
Resultado del Ejercicio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Hunuco, 31 de Octubre del 2008

...........................
GERENTE

...........................
CONTADOR

829.30
254.00
1,083.30

11,000.00
303.00
2,643.06
13,946.06

15,029.36

KOLLQUI PERU SRL


RUC:20447351219

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS


(Del 01 Al 31 de Octubre del 2008)
(En Nuevos Soles)

(-)

Ventas
Costo de Servicio
UTILIDAD BRUTA

(-)
(-)

GASTOS OPERATIVOS
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS GASTOS E INGRESOS

(-)
(-)

Otros Ingresos No Gravados


Cargas Excepcionales
Ingresos Financieros
Cargas Financieras
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP.
Imp.Renta

Hunuco, 31 de Octubre del 2008

...........................
GERENTE

PERDIDAS
del 2008)
)
S/.
13,557.00
0.00
13,557.00

(4,366)
(6,548)
2,643

0
0
0
0
2,643
793
1,850

...........................
CONTADOR