PRODUCCION AGROPECUARIA SAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(En Pesos Colombianos)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
VERTICAL
ACTIVO NOTAS 2022 %
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo Y Equivalente al Efectivo . $102,821,198.00 2.47%
Deudores y Otras Cuentas por Cobrar 4 $9,000,000.00 0.22%
Otros Activos Financieros 5 $100,115,321.00 2.41%
Anticipos de Impuestos Y contribuciones 6 $1,279,000.00 0.03%
Inventarios Activo Biologicos 7 $1,518,533,175.00 36.49%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $1,731,748,694.00 41.61%
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y Equipo 8 $2,430,325,731.00 58.39%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $2,430,325,731.00 58.39%
TOTAL DEL ACTIVO $4,162,074,425.00 100.00%
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas Comerciales y otras Cuentas por Pag 9 $23,391,958.00 0.56%
Pasivos por Impuestos Corriente,corriente 10 $14,123,886.00 0.34%
TOTAL PASIVO CORRIENTE $37,515,844.00 0.90%
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras Pasivo no corriente 11 $3,947,160,651.00 94.84%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $3,947,160,651.00 94.84%
TOTAL DEL PASIVO $3,984,676,495.00 95.74%
PATRIMONIO
Capital Suscrito y pagado 12 $300,000,000.00 7.21%
Perdidas de ejercicio anteriores $130,724,899.00 3.14%
Perdida del Presente ejercicio $8,122,829.00 0.20%
TOTAL PATRIMONIO $177,397,930.00 4.26%
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $4,162,074,425.00 100.00%

PRODUCCION AGROPECUARIA SAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(En Pesos Colombianos)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
VERTICAL
NGRESOS ACTIVIDADES ORDINARIAS NOTAS 2022 %
Ingresos Ordinarios 13 $76,400,000 100.00%
Menos devoluciones rebajas y Descuento 14
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS $76,400,000 100.00%
OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES 15 $0 0.00%
TOTAL INGRESOS $76,400,000 100.00%
COSTOS DE OPERACIÓN
Costos y Gasto 16 $0 0.00%
Total Costos y Gastos $0 0.00%
Otros Costos y Gastos 17 $0 0.00%
TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN $0 0.00%
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Administración 18 $58,799,171 76.96%
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $58,799,171 76.96%
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO $17,600,829 23.04%
IMPUESTO DE RENTA $9,478,000 12.41%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $8,122,829 10.63%
N AGROPECUARIA SAS
ITUACION FINANCIERA
os Colombianos)
DICIEMBRE DEL 2022 VERTICAL O HORIZONTAL
2021 % DIMINUCION %

$1,200,000.00 0.08% $101,621,198.00 3.87%

$0.00 0.00% $9,000,000.00 0.34%
$5,007,741.00 0.33% $95,107,580.00 3.62%
$0.00 0.00% $1,279,000.00 0.05%
$1,350,230,001.00 88.07% $168,303,174.00 6.40%
$1,356,437,742.00 88.47% $375,310,952.00 14.28%

$176,707,892.00 11.53% $2,253,617,839.00 85.72%

$176,707,892.00 11.53% $2,253,617,839.00 85.72%
$1,533,145,634.00 100.00% $2,628,928,791.00 100%

$18,797,532.00 1.23% $4,594,426.00 0.17%

$73,000.00 0.00% $14,050,886.00 0.53%
$18,870,532.00 1.23% $18,645,312.00 0.71%

$1,345,000,000.00 87.73% $2,602,160,651.00 98.98%

$1,345,000,000.00 87.73% $2,602,160,651.00 98.98%
$1,363,870,532.00 88.96% $2,620,805,963.00 99.69%

$300,000,000.00 19.57% $0.00 0.00%

$130,724,899.00 8.53% $0.00 0.00%
$0.00 0.00% $8,122,829.00 0.31%
$169,275,101.00 11.04% $8,122,829.00 0.31%
$1,533,145,633.00 100.00% $2,628,928,792.00 100%

N AGROPECUARIA SAS
ITUACION FINANCIERA
os Colombianos)
DICIEMBRE DEL 2022 VERTICAL O HORIZONTAL
2021 % DIMINUCION %
$0 100% $76,400,000 100.00%
$0 $0
$0 $76,400,000 100.00%
$0 $0 0.00%
$0 $76,400,000 100.00%
$0 0.00%
$112,262,269 -$112,262,269 -146.94%
$112,262,269 -$112,262,269 -146.94%
$0 0.00%
$112,262,269 -$112,262,269 -146.94%
-$112,262,269 $112,262,269 146.94%
$0
$18,462,630 $40,336,541 52.80%
$18,462,630 $40,336,541 52.80%
-$130,724,899 $148,325,728 194.14%
$0 $9,478,000 12.41%
-$130,724,899 $138,847,728 181.74%
 CUANTITATIVA

CUENTAS % A APLICAR
Inventarios Activo Biologicos 3% a 10%
Propiedad Planta y Equipo 3% a 10%

MATERIALIDAD MATERIALIDAD DE DESEMPEÑO

45,555,995 34,166,996
UMBRAL MINIMO
2,277,800

CUALITATIVA

ACTIVO
Inventarios Activo Biologicos $1,518,533,175.00
Propiedad Planta y Equipo $2,430,325,731.00
TOTAL $ 3,948,858,906.00
NTITATIVA

MATERIALIDAD MATERIALIDAD DE DESEMPEÑO

2,430,325,731 1,822,744,298
UMBRAL MINIMO
121,516,287

LITATIVA

PONGA LA MATEREALIDAD DE CADA UNA DE LAS CUENTAS PARA QUE REALICE LAS CUALITATIVAS
CUALITATIVAS
 MES MARZO ABRIL
AC
1. CONOCER AL CLIENTE
2. CONOCER LA EMPRESA
3. ANALIZAR DOCUMENTACION
4. REVISION DE LA RESPONSABILIDADES DE LA EMPRESA
5. VERIFICAR LA CONTABILIDAD Y LOS ESTADOS FINANCIEROS
6. REVISION DE EQUIPOS
7. REVISION DE INVENTARIO
8.
9.
10.
11.
12.
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEP OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ACTIVIDADES
DICIEMBRE ENERO