GUIA PARA LA ELABORACIÓN DE MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO/FT/FPADM

1. Introducción
2. Aplicabilidad de Leyes o Marco Legal
3. Definiciones
4. Objetivos
A. Objetivo General
B. Objetivos Específicos
5. Alcance
6. Definición y delitos de lavado de dinero, FT, FPADM
7. Flujograma de operaciones de la compañía
8. Organigrama
9. Aprobación y Divulgación del Manual
10. Actualización
11. Estructura Organizacional: roles y funciones
Junta Directiva / Junta General de Accionistas (Art. 7 instructivo):
Encargado de Cumplimiento (Art.71)
Área de Negocios
Gerencia General
Empleados en General

12. Establecimiento de políticas y procedimientos siguientes (Art. 5 instructivo):

A. Política de aceptación de efectivo.
B. Políticas de identificación del cliente para una única transacción.
C. Políticas de aceptación de clientes y contrapartes, así como procesos de administración,
actualización de información, y consecuencias para los clientes o contrapartes de no
proporcionarla.
D. Procedimientos para la detección de operaciones inusuales y reporte de operaciones
sospechosas y garantizar la reserva de la información reportada.
E. Políticas y procedimientos para el conocimiento de clientes y contrapartes.
F. Políticas y procedimientos para el monitoreo y control de operaciones de los clientes y
contrapartes.
G. Políticas y procedimientos para la gestión de riesgos asociados a los delitos de
LDA/FT/FPADM.
H. Políticas y los procedimientos reforzados de debida diligencia intensificada para el control
de las Personas Expuestas Políticamente (PEP) y demás actividades que sean calificadas
como de alto riesgo por las recomendaciones del GAFI, o por el mismo sujeto obligado.
13. Aplicación de Enfoque Basado en riesgos (Art. 4 instructivo)
A. Debida diligencia estándar (Art. 12)
B. Debida diligencia intensificada (Art. 13)
C. Debida Diligencia Simplificada (Art. 14)
Política de actualización de expedientes.
14. Implementación de Sistema de Control Interno (Art. 8 Instructivo).
15. Órganos que revisaran en Sistema de Control Interno: Auditoria Interna/Auditoria Externa (Art.
8 y Art. 9).
16. Mecanismos para la detección de Operaciones Inusuales (Art. 36)
17. Procedimiento a seguir para la consulta de listas negras
18. Monitoreo y determinación de señales de alerta (Art. 39)
19. Mecanismo para determinar las operaciones reguladas y procedimiento a seguir para la
realización de reporte de operaciones reguladas.
20. Procedimiento a seguir para la cancelación de operaciones comerciales con contrapartes.
21. Plan Anual de Capacitación (Art. 54)
22. Plan anual de trabajo del Encargado de cumplimiento
23. inducción de nuevos empleados
24. Conservación de documentos.
25. Anexos
a. Formulario conoce tu cliente
b. Formulario de identificación de beneficiarios finales
c. Formulario de calificación de riesgo
d. Banderas rojas
e. Check list
f. Formulario PEP
g. Otros formularios que requiera