IMPLEMENTACIÓN DEL

SAGRILAFT EN COLOMBIA
Antecedentes
La Superintendencia de Sociedades, por medio de la circular 100-000016 de 2020, actualizó los
requisitos normativos para implementar en las empresas obligadas, un sistema de autocontrol y
gestión del riesgo integral de LA/FT/FPADM – SAGRILAFT.
En el mes de abril de 2021, la Superintendencia de Sociedades por medio de la circular 100-000004,
extendió el plazo de implementación del sistema SAGRILAFT para el día 31 de agosto de 2021.

Dentro de los lineamientos a cumplir, se destacan los siguientes:

 Contar con un Manual de Procedimientos y Políticas de SAGRILAFT.
 Designar un Oficial de Cumplimiento.
 Crear una Matriz de Riesgos y establecer el Perfil de Riesgo de la entidad.
 Diseñar procedimientos de Debida Diligencia.
 Enviar los reportes regulatorios a UIAF.
Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral
de LA/FT/FPADM

 Lavado de activos
 Financiamiento del terrorismo
 Financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva

Identificar

Evaluar
Lineamientos
Prevenir

Mitigar
Código Penal. Art 323
 Financiamiento del terrorismo
Código Penal. Art 345

El que directa o indirectamente provea, recolecte, entregue, reciba, administre,

aporte, custodie o guarde fondos, bienes o recursos, o realice cualquier otro acto
que promueva, organice, apoye, mantenga, financie o sostenga económicamente
a grupos de delincuencia organizada, grupos armados al margen de la ley o a sus
integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros, o a terroristas
nacionales o extranjeros, o a actividades terroristas
 Proliferación de armas de destrucción masiva
Es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en todo o en parte,
para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo, exportación, trasiego de
material, fraccionamiento, transporte, trasferencia, deposito o uso dual para
propósitos ilegítimos en contravención de las leyes nacionales u obligaciones
internacionales, cuando esto último sea aplicable.
 Armas biológicas
 Armas nucleares
 Armas químicas
 Elementos del Sagrilaft

Diseño y aprobación

Auditoria y cumplimiento

Divulgación y capacitación

Asignación de funciones
Etapas del SAGRILAFT

Identificación
Monitoreo
Control
Medición
 Factores de riesgo

Contrapartes

Productos y servicios

Canales de distribución

Jurisdicciones

Actividades
 Procedimientos para la prevención y
control del riesgo de LA/FT/PADM
1.Debida diligencia con contrapartes:
 Clientes
 Proveedores
 Empleados
 Socios / Accionistas

Incluye procesos como:

 Verificación de Identidad
 Establecimiento de la legalidad y origen de los fondos
 Consulta permanente en listas de control y noticias
 Antecedentes disciplinarios y reputacionales
 Conocimiento de los beneficiarios finales

Enfoque basado en riesgos: Mayor riesgo mayor control

 Procedimientos para la prevención y
control del riesgo de LA/FT/PADM
2. Identificación de Señales de alerta / Operaciones
inusuales:
Señal de Alerta: Circunstancias particulares que llaman la atención y
justifican un mayor análisis
 Procedimientos para la prevención y
control del riesgo de LA/FT/PADM

3. Monitoreo y Seguimiento del SAGRILAFT:

El Oficial de Cumplimiento realizará seguimiento y monitoreo periódico
a:
 Base de datos Sagrilaft
 Información de señales de alerta o de operaciones inusuales que
se reporten desde las diferentes áreas
 Auditorias aleatorias del funcionamiento de los controles de la
matriz de riesgos, con la respectiva documentación de los
resultados.
Funciones determinadas

Junt
a
Dire
ctiv
a
Representante
Legal

Oficial de Cumplimiento
 Señales de alerta

a. Respecto de operaciones o actividades con Contrapartes.

b. Respecto de operaciones, negocios o contratos
C. Respecto de operaciones con efectivo
SANCIONES
Por incumplir la normatividad del SAGRILAFT:
 200 SMMLV

Por incurrir en algún delito fuente de LA/FT:

 entre 1.000 a 50.000 SMMLV
 10 a 30 años de prisión.

Internamente, se considerará falta grave cualquier incumplimiento

a las políticas y procedimientos del SAGRILAFT, en línea con lo
descrito en el Reglamento Interno de Trabajo.
Gradualidad de la implementación

Lo establecido en el manual SAGRILAFT será desarrollado e

implementado acogiendo el principio de gradualidad, ello teniendo en
cuenta la naturaleza, actividad, normatividad, y características de la
empresa obligada; basados en el entendimiento de la gestión del riesgo
como un proceso, la cual implica sucesivos avances a lo largo del
tiempo.
Comunicación
Cualquier duda, inquietud, sospecha, alerta e inusualidad; debe comunicarse al
Oficial de Cumplimiento a través de los siguientes medios:

Correo electrónico: abogadaluisafernadalopez@gmail.com

Toda la información recibida, gozará del principio de confidencialidad y se podrá

manejar de manera anónima.