Contabilizaciones Desarrollo

Juan Arroyave Nelson Diaz
CICLO CONTABLE 2023

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1
CIUU 4530 Comercio de partes, piezas (autopartes) y accesorios (lujos) para vehículos automotores
(48-IVA, 07- Retención en la fuente a título de renta, 52-Facturador Electrónico, 42 -Obligado a llevar contabilidad)
2/6/2023
ASIENTOS CONTABLES - COMPROBANTE No. 1

1.Sandra Prada Leal aporta $30.000.000 en efectivo según recibo de caja No.0001, un local comercial avaluado por $190.000.000, y
una camioneta Chevrolet Luv D-max modelo 2018 en $80.000.000
2. Raúl López Peralta aporta $165.000.000 con un cheque del Banco BBVA, $26.000.000 en efectivo según recibo de caja No.0002,
5 computadores portátiles marca TOSHIBA según factura No.102 por valor de $10.000.000.
y mercancía para la venta según factura 3489 así:
- 100 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $570.000 IVA incluido total $57.000.000.
- 150 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $280.000 IVA incluido total $42.000.000
CODIGO PARCIAL DEBE HABER

1105 Caja $ 221,000,000
110505 Caja general
11050501 Caja general Sandra Prada Leal $ 30,000,000
11050502 Caja general Raul Lopez Peralta $ 191,000,000
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 83,193,277
143506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos automotores
14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 47,899,160
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 35,294,118
1516 Construcciones y edificaciones $ 190,000,000
151625 Salas de exhibición y ventas $ 190,000,000
1540 Flota y equipo de transporte $ 80,000,000
154005 Autos, camionetas y camperos $ 80,000,000
1528 Equipo de computación y comunicación $ 10,000,000
152805 Equipos de procesamiento de datos $ 10,000,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 15,806,723
240810 IVA descontable $ 15,806,723
3115 Aportes sociales $ 600,000,000
311505 Cuotas o partes de interés social
31150501 Socio Sandra Prada Leal $ 300,000,000
31150502 Socio Raul Lopez Peralta $ 300,000,000
Sumas iguales $ 600,000,000 $ 600,000,000

COMPROBANTE No.1 Fecha 06 de Febrero de 2023
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 Caja $ 221,000,000
110505 Caja general
11050501 Caja general Sandra Prada Leal $ 30,000,000
11050502 Caja general Raul Lopez Peralta $ 191,000,000
14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 47,899,160
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 35,294,118
1516 Construcciones y edificaciones $ 190,000,000
151625 Salas de exhibición y ventas $ 190,000,000
1540 Flota y equipo de transporte $ 80,000,000
154005 Autos, camionetas y camperos $ 80,000,000
1528 Equipo de computación y comunicación $ 10,000,000
152805 Equipos de procesamiento de datos $ 10,000,000
3115 Aportes sociales $ 600,000,000
311505 Cuotas o partes de interés social
31150501 Socio Sandra Prada Leal $ 300,000,000
31150502 Socio Raul Lopez Peralta $ 300,000,000
Sumas iguales 600,000,000 600,000,000
Contabilizamos apertura de la empresa Llantas del Tolima Ltda
a llevar contabilidad)
caja No.0002,
Referencia Valor unitario IVA Unidades Total sin IVA Total IVA Total IVA
hankook Ref.235/60R18 $ 478,992 $ 91,008 $ 100 $ 47,899,160 $ 9,100,840 $ 57,000,000

Good-year Ref.175/70R13 $ 235,294 $ 44,706 $ 150 $ 35,294,118 $ 6,705,882 $ 42,000,000
Febrero 07 de 2023
1. Con el valor en efectivo se abre cuenta corriente No. 245-9832456 en Banco Agrario de Colombia.
CODIGO CUENTA PARCIAL

1105 Caja
110505 Caja general $ 221,000,000
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia $ 221,000,000
SUMAS IGUALES
2. Banco Agrario nos envía Nota Débito No. 624 del 7 de Febrero, por valor de $380.000 IVA Incluido por concepto
de chequera. Consecutivo No. AB9800000 al AB9800100
$ 380,000
Devengo - Causacion
5305 Financieros
530505 Gastos bancarios $ 380,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240810 IVA descontable $ 60,672
2335 Costos y gastos por pagar
233505 Gastos financieros $ 380,000
SUMAS IGUALES
Pago
1110 Banco
111005 Moneda nacional $ 380,000
SUMAS IGUALES
3. Se paga por matrícula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, a la Cámara de Comercio,
con cheque No. AB9800000 de Banco Agrario por valor de $ 536.000 según comprobante de Egreso No. 001.
$ 536,000

5140 Gastos legales
514010 Registro mercantil $ 536,000
233510 Gastos legales - Matricula de registro mercantil $ 536,000
SUMAS IGUALES
pago
233510 Gastos legales - Matricula de registro mercantil $ 536,000
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia - Comprobante de egreso No. 001 $ 536,000
SUMAS IGUALES
4. Se compra papelería por $450.000 más IVA del 19%, según factura No. 457 a La Papelería Alba Ltda con cheque
No. AB9800001 de Banco Agrario según Comprobante de pago No. 002.
$ 450,000
5195 Diversos
519530 Útiles, papelería y fotocopias $ 450,000
2335 Costos y gastos por pagar - Papeleria Alba factura No. 457
233595 Otros $ 535,500
SUMAS IGUALES
pago
233595 Otros $ 535,500
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia - Compro de egreso No. 002 $ 535,500
SUMAS IGUALES
5. Se paga matrícula de Impuesto de Industria y Comercio según formulario No. 8902345 de la alcaldía de Ibagué con cheque
No. AB9800002 por valor de $125.000 del Banco Agrario Según Comprobante de egreso No. 003
$ 125,000

5115 Impuestos
511505 Industria y comercio $ 125,000
2335 Costos y gastos por pagar - Formulario No. 8902345
233595 Otros $ 125,000
SUMAS IGUALES
pago
233595 Otros $ 125,000
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia - Compro de egreso No. 003 $ 125,000
SUMAS IGUALES
6. Se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Ingenieros del Tolima Ltda, de régimen Común, según
factura No.127 con cheque No. AB9800003 de Banco Agrario Según Comprobante de Egreso No. 004 por valor $1.100.000.
Más IVA $ 1,100,000

5150 Adecuación e instalación
515015 Reparaciones locativas - Factura No. 127 $ 1,100,000
2365 Retención en la fuente
236525 Servicios $ 44,000
233595 Otros $ 1,265,000
SUMAS IGUALES
PAGO
233595 Otros $ 1,265,000
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
7. Se compra a crédito muebles para el almacén y las oficinas a Home Center S.A., según factura No. 235678 por
$3.000.000 más IVA de 19%. 3,000,000

1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres $ 3,000,000
236540 Compras $ 75,000
2305 Cuentas corrientes comerciales
230501 Cuentas corrientes comerciales - Home Center Factura No. 235678 $ 3,495,000
SUMAS IGUALES
PAGO
230505 compra de muebles de Home Center Factura No. 235678 $ 3,570,000
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
COMPROBANTE No.002 Fecha 07 de Febrero de 2023

1110 Bancos
111005 Moneda nacional
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres $ 3,000,000
233510 Gastos legales $ 536,000
233595 Otros $ 535,500
233595 Otros $ 125,000
233595 Otros $ 1,265,000
233595 Otros $ 3,495,000
5115 Impuestos
511505 Industria y comercio $ 125,000
5140 Gastos legales
514010 Registro mercantil $ 536,000
5150 Adecuación e instalación
515015 Reparaciones locativas $ 1,100,000
5195 Diversos
519530 Útiles, papelería y fotocopias $ 450,000
5305 Financieros
1105 Caja
110505 Caja general $ 221,000,000
1110 Bancos
11100505 Banco Agrario de Colombia $ 536,000
230501 Cuentas corrientes comerciales - Home Center Factura No. 235678 $ 3,495,000
233510 Gastos legales $ 536,000
233595 Otros $ 535,500
233595 Otros $ 125,000
233595 Otros $ 1,265,000
236525 Servicios $ 44,000
236540 Compras $ 75,000
SUMAS IGUALES $ 233,792,000
Juan Arroyave Nelson Diaz
olombia.
DEBE HABER
$ 221,000,000
$ 221,000,000
$ 221,000,000 $ 221,000,000
or concepto
DEBE HABER
$ 319,328
$ 60,672
$ 380,000
$ 380,000 $ 380,000
DEBE HABER
$ 380,000
$ 380,000
$ 380,000 $ 380,000
e Comercio,
so No. 001.
DEBE HABER
$ 536,000
$ 536,000
$ 536,000 $ 536,000
DEBE HABER
536,000
536,000
536,000 536,000
da con cheque
DEBE HABER
$ 450,000
$ 85,500
$ 535,500
$ 535,500 $ 535,500
DEBE HABER
$ 535,500
$ 535,500
$ 535,500 $ 535,500
é con cheque
DEBE HABER
$ 125,000
$ 125,000
125,000 125,000
DEBE HABER
$ 125,000
$ 125,000
$ 125,000 $ 125,000
or $1.100.000.
DEBE HABER
$ 1,100,000
$ 209,000
$ 44,000
$ 1,265,000
$ 1,309,000 $ 1,309,000
DEBE HABER
$ 1,265,000
$ 1,265,000
$ 1,265,000 $ 1,265,000
235678 por
570,000
DEBE HABER Gran contribuyente, autoretenedor y responsable de IVA

$ 3,000,000
$ 75,000
$ 570,000
$ 3,495,000
$ 3,570,000 $ 3,570,000
DEBE HABER
$ 3,570,000
$ 3,570,000
$ 3,570,000 $ 3,570,000
cha 07 de Febrero de 2023
DEBE HABER
$ 221,000,000
$ 3,000,000
$ 6,336,500
$ 925,172
$ 125,000
$ 536,000
$ 1,100,000
$ 450,000
$ 319,328
$ 221,000,000
$ 6,336,500
$ 3,495,000
$ 2,841,500
$ 119,000
$ 233,792,000 $ 233,792,000
ASIENTOS CONTABLES - COMPROBANTE No. 3 Juan Arroyave Nelson Diaz
Febrero 10 de 2023
1. Se compra mercancía a crédito a 20 días según Factura No.244590 a Home center S.A. Gran contribuyente Base unitaria IVA unitario
a) 30 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $575.000 IVA incluido total $17.250.000. $ 483,193 $ 91,807
b)100 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $285.000 IVA incluido total $28.500.000 $ 239,496 $ 45,504
c) 100 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $500.000 IVA incluido total $50.000.000 $ 420,168 $ 79,832

14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 14,495,798
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 23,949,580
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 42,016,807
24081001 IVA descontable hankook Ref.235/60R18 $ 2,754,202
24081002 IVA descontable Good-year Ref.175/70R13 $ 4,550,420
24081003 IVA descontable Michelin Ref.273/60R1410 $ 7,983,193
2365 Retención en la fuente $ 2,011,555
236540 Compras $ 2,011,555
2205 Nacionales $ 93,738,445
220501 Proveedores $ 93,738,445
SUMAS IGUALES $ 95,750,000 $ 95,750,000
2. Se vende según Factura IB-0001 (Venta realizada por la asesora cial (Yorlady Cruz Ossa) a crédito a 10 días a Almacén Llanta Ya – Camilo Lopez-
Régimen Simplificado ubicado en la ciudad de Ibagué Cra. 5 No.26-57 la siguiente mercancía.
Valor BASE IVA
a) 10 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628000 Más IVA $ 628,000 $ 6,280,000 $ 1,193,200
b) 20 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $312.000.000 Más IVA $ 312,000 $ 6,240,000 $ 1,185,600
c) 30 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario 547.000 Más IVA $ 547,000 $ 16,410,000 $ 3,117,900

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 28,930,000
41350601 hankook Ref.235/60R18 $ 6,280,000
41350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 6,240,000
41350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 16,410,000
1315 Cuentas por cobrar a casa matriz $ 34,426,700
131505 Ventas $ 34,426,700
SUMAS IGUALES $ 34,426,700 $ 34,426,700

613506 Costo de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores
61350601 hankook Ref.235/60R18 $ 4,799,612
61350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 4,739,496
61350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 12,605,042
1435 Mercancias no fabricada por la empresa $ 22,144,150
14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 4,799,612
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 4,739,496
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 12,605,042
SUMAS IGUALES $ 22,144,150 $ 22,144,150
3. Se compra a Papelería y Cacharrería Alba Ltda, régimen Común, ubicada en la ciudad de Ibagué, útiles para uso de la oficina por valor $1.200.000
Según Fra 512, para cuatro meses (se contabiliza como cargos diferidos), se cancela de contado con cheque No AB9800004 de Banco Agrario
Según Comprobante de Egreso No. 005. $ 1,200,000

5195 Diversos $ 1,200,000
519530 Útiles, papelería y fotocopias $ 1,200,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 228,000
2365 Retención en la fuente $ 30,000
236540 Compras $ 30,000
2335 Costos y gastos por pagar $ 1,398,000
233595 Otros $ 1,398,000
SUMAS IGUALES $ 1,428,000 $ 1,428,000
233595 Otros $ 1,398,000
1110 Bancos $ 1,398,000
111005 Moneda nacional $ 1,398,000
SUMAS IGUALES $ 1,398,000 $ 1,398,000
4. Se cancela Servicio de energía a Electrificadora del Tolima, por valor de $250.000 con cheque No AB9800005 de Banco Agrario Según
Comprobante de Egreso No. 006. $ 250,000

5135 Servicios $ 250,000
513530 Energía eléctrica $ 250,000
2335 Costos y gastos por pagar $ 250,000
233550 Servicios públicos $ 250,000
SUMAS IGUALES $ 250,000 $ 250,000

2335 Costos y gastos por pagar $ 250,000
1110 Bancos $ 250,000
SUMAS IGUALES $ 250,000 $ 250,000

COMPROBANTE No.3 Fecha: Febrero 10 de 2023
1110 Bancos $ 250,000
1315 Cuentas por cobrar a casa matriz $ 34,426,700
131505 Ventas $ 34,426,700
14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 14,495,798
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 23,949,580
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 42,016,807
233595 Otros $ 1,398,000
5135 Servicios $ 250,000
513530 Energía eléctrica $ 250,000
5195 Diversos $ 1,200,000
519530 Útiles, papelería y fotocopias $ 1,200,000
5305 Financieros $ 228,000
61350601 hankook Ref.235/60R18 $ 4,799,612
61350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 4,739,496
61350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 12,605,042
1110 Bancos $ 1,648,000
111005 Moneda nacional $ 1,398,000
14350601 hankook Ref.235/60R18 $ 4,799,612
14350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 4,739,496
14350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 12,605,042
2205 Nacionales $ 93,738,445
220501 Proveedores $ 93,738,445
233595 otros $ 1,398,000
2365 Retención en la fuente $ 2,041,555
236540 Compras $ 2,011,555
236540 Compras $ 30,000
41350601 hankook Ref.235/60R18 $ 6,280,000
41350602 Good-year Ref.175/70R13 $ 6,240,000
41350603 Michelin Ref.273/60R1410 $ 16,410,000
SUMAS IGUALES $ 155,646,850 $ 155,646,850
$ -
Unidades Total Valor unitario Gran Total
$ 30 16,106 $ 17,250,000
$ 100 2,395 $ 28,500,000
$ 100 4,202 $ 50,000,000
VALOR TOTAL
$ 7,473,200
$ 7,425,600
$ 19,527,900 $ 34,426,700
CONTROL DE EXISTENCIAS DE INVENTARIO
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A
ARTICULO: hankook Ref.235/60R18 EXISTENCIA MINIMA: 2

METODO: PROMEDIO PONDERADO EXISTENCIA MAXIMA: 200
ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

FECHA DESCRIPCIÓN UNITARIO
CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO
2/6/2023 Compra socio Factura 3489 100 47,899,160 100 47,899,160 478,992
2/10/2023 Compra factura 244590 30 14,495,798 130 62,394,958 479,961
2/10/2023 Venta Factura IB-0001 10 4,799,612 120 57,595,346 479,961
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A
ARTICULO: Good-year Ref.175/70R13 EXISTENCIA MINIMA: 2


FECHA DESCRIPCIÓN
CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO UNITARIO
2/7/2023 Compra socio Factura 3489 150 35,294,118 150 35,294,118 235,294
2/10/2023 Venta Factura No 244590 100 23,949,580 250 59,243,697 236,975
2/10/2023 Venta Factura IB-0001 20 4,739,496 230 54,504,202 236,975
PROVEEDOR: HOME CENTER S.A.
ARTICULO: Llanta Michelin Ref.273/60R1410 EXISTENCIA MINIMA: 2


FECHA DESCRIPCIÓN UNITARIO
CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO
2/6/2023 100 42,016,807 100 42,016,807 420,168
30 12,605,042 70 29,411,765 420,168
Febrero 12 de 2023
1. Se gira cheque No AB9800005 del Banco Agrario para creación del Fondo de caja menor por valor de $600.000,
Según Comprobante de Egreso No. 007 responsable responsable Ligia
SUMAS IGUALES 0 0
2.- Se Gira cheque a Ligia Milena Méndez Sáenz secretaria de la empresa Llantas del Tolima Ltda por préstamo por calamidad domestica por valor
de $240.000.para ser cancelado en 4 cuotas mensuales de $60.000.Cheque No. AB9800006 Egreso No.008
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
3. Se vende según Factura No.IB-0002 (Venta realizada por el asesor (Jhon Alexander Segura Lozano) a Segurallanta Ltda,
ubicado en el municipio de Lerida Régimen común 20% de Contado recibo de caja No.0003 y el resto a crédito 30 días la siguiente mercancía:
a) 15 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628.000 Más IVA
b) 25 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $312.000 Más IVA
c) 35 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $547.000 Más IVA
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
4. Se vende según Factura No. IB-003 (Venta realizada por la asesora (Yorlady Cruz Ossa) a Orlando Rodriguez Gomez Régimen simplificado Ubicado
en la ciudad de Ibagué de contado según recibo de Caja No. 0004 la siguiente mercancía:
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
0
0
Febrero 15 de 2023
1.- Se cancela con cheque No. AB9800005 del Banco Agrario honorarios del mes de Febrero al Asesor Juridico Maria Clemencia Ortiz Tafur
régimen simplificado por valor de $1.300.000 Comprobante de Egreso No. 006
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
2. Se compra la siguiente mercancía de contado según Factura No.256794 a Home center S.A. Grancontribuyente
ubicada en la Cra. 10 No. 2-38 Ibagué, con cheque No. AB9800005 del Banco Agrario Comprobante No.7

SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
3. Se vende según Factura No. IB-0004 (Venta realizada por el asesor (Jhon Alexander Segura Lozano) a Makro Super Mayorista S.A. Régimen
Común Gran Contribuyente Ubicado en el Municipio de Ibagué de contado según recibo de Caja No. 0005 la siguiente mercancía:

SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
0
encia Ortiz Tafur
yorista S.A. Régimen

Febrero 19 de 2023
1. 1. Se realiza devolución de la factura de compra No. 244590 a Home Center S.A. la siguiente mercancía:
a) 7 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $575.000 IVA incluid 575,000.00 483,193.28 91,806.72 575,000.00
b) 10 Llanta Good-year Ref.175/70R13 valor unitario $285.000 IVA incl 285,000.00 239,495.80 45,504.20 285,000.00
c) 10 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 valor unitario $500.000 IVA inclu 500,000.00 420,168.07 79,831.93 500,000.00
SUMAS IGUALES 0 0
2. Nos realizan devolución de la factura de venta No. IB-0001(Venta realizada por la asesora (Yorlady Cruz Ossa) a crédito a 60 días
a Almacén Llanta Ya – Camilo López Régimen Simplificado de la siguiente mercancía:

SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
0.00 0.00
Febrero 21 de 2023
1. 1. Cancelamos a Home Center S.A la Factura No.244590 con cheque No AB9800005 del Banco Agrario Comprobante de Egreso No 008.
SUMAS IGUALES 0 0
2. Nos cancelan la Factura IB-0001 a crédito de Almacén Llanta Ya – Camilo López según recibo de caja No.0006
SUMAS IGUALES 0 0

SUMAS IGUALES 0 0
nte de Egreso No 008.
Febrero 25 de 2018
1.• Se cancela la nómina mensual, todos los empleados tiene descuentos así: Fondo de empleados $30.000, prestamos por libranzas $70.000
y descuentos por préstamo de $60.000 a Ligia Milena Mendez Saenz. Afiliados a la EPS Sanitas, Fondo de pensiones Colfondos y ARL Positiva.
2.• Realizar la liquidación de la nómina del mes de Febrero.
3.• Realizar la contabilización de la nómina, las provisiones de prestaciones sociales y parafiscales.
ARL 1.5%
NOMBRE CARGO SALARIO DIAS TRAB. CONCEPTOS LIGIA MILENA MENDEZ SAENZ
MARIO FERNANDO GERENTE $ 2,300,000 27 COMISION
HINCAPIE ORTIZ DEL 0.3% HORAS EXTRAS
SOBRE LAS DIURNAS 10
VENTAS.
MAGDALENA MEDINA CONTADORA $ 1,800,000 25 BONIFICACI
LASSO ON DE
$600.000. HORA ORDINARIA
DOMINICAL O FESTIVA 5
YORLADY CRUZ ASESORA COMERCIAL $ 1,160,000 30 COMISION
OSSA DEL 1.5 %
SOBRE
VENTAS
FESTIVO 2
LIGIA MILENA SECRETARIA $ UN SMLV 30 10 HED, 5
MENDEZ SAENZ HOFD, 2
FESTIVOS, 5 HORA EXTRA DIURNA
HEDD,2 EN DOMINICAL O
HEND FESTIVO 5
JHON ALEXANDER ASESOR COMERCIAL $ 1,160,000 30 COMISIÓN HORA EXTRA
SEGURA LOZANO DEL 1.5% NOCTURNA EN
SOBRE DOMINICAL O
VTAS. FESTIVO 2
CAUSACION DE LA NOMINA FEBRERO 2023
CODIGO CUENTA DEBE HABER
SUMAS IGUALES 0 0
0
PAGOS NOMINA 2018
SUMAS IGUALES 0 0
SUMAS IGUALES 0 0
Febrero 28 de 2023
Depreciación por linea recta
1. Realizar la Depreciación de los Activos fijos 50% Gastos de admón y 50% gastos de ventas
1516 Construcciones y Edificaciones

151625 Sala de exhibición y Ventas 0
1540 Flota y Equipo de Transporte
154005 Autos, camiones y camionetas 47,899,160 20 años (100% ÷ 20 = 5%).
1528 Equipo de Comunicación y Computación
152805 Equipo de Procesamiento de datos 0 0 mensual
Local comercial 0
0
240
5160 DEPRECIACION 0
516005 Construcciones y Edificaciones 0
5260 DEPRECIACION 0
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 0
SUMAS IGUALES 0 0
Computadores portatiles 0
0 5 años
0 0
60
5160 DEPRECIACION 0
516020 Equipo de Computación y Comunica 0
5260 DEPRECIACION 0
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 0
Sumas iguales 0 0
Camioneta Chevrolet 47,899,160
47,899,160 798,319
60
5160 DEPRECIACION 399,160
516035 Flota y Equipo de transporte 399,160
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 798,319
159235 Equipo de Computación y Comunica 798,319
Sumas iguales 798,319 798,319
2. Realizar la amortización de la compra de papelería del mes de febrero

útiles para uso de la oficina por valor $1.200.000 Según Fra 2345, para cuatro meses meses

5195 DIVERSOS 300,000
519530 Útiles, paplería y Fotocopias 300,000
1710 CARGOS DIFERIDOS 300,000
171020 Utiles y papeleria - Papeleria Horiz 300,000
3. Contabilizar sobrante de caja por valor de $23.000

1105 CAJA 23,000
110505 Caja General 23,000
1355 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 92
135595 Autorretención de Renta 92
2365 RETENCION EN LA FUENTE 92
4295 DIVERSOS 23,000
429533 Sobrantes de caja 23,000
4. Realizar la provisión de inventarios por valor de $300.000
5299 PROVISIONES 300,000

529915 Inventarios 300,000
149910 Para obsoloscencia 300,000

1105 CAJA 23,000
110505 Caja General - sobrante en caja 23,000
1355 ANTICIPOS DEIPTOS Y CONTRIBU 92
5195 DIVERSOS 300,000
519530 Útiles, paplería y Fotocopias 300,000
529915 Inventarios 300,000
149910 Para obsoloscencia 300,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 798,319
159235 Equipo de Computación y Comunica 798,319
1710 CARGOS DIFERIDOS 300,000
171020 Utiles y papeleria - Papeleria Horiz 300,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 92
4295 DIVERSOS 23,000
429533 Sobrantes de caja 23,000
Sumas iguales 1,421,411 1,421,411
0
LIBROS AUXILIARES
110505 CAJA GENERAL
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Aporte Sandra Prada Leal Rbo No.0001
2/6/2018 Comprobante No. 1 Aporte Raúl López Peralta Rbo No.0002
2/7/2018 Comprobante No.2 Apertura cuenta corriente
2/12/2018 Comprobante No.4- Segurallanta Ltda Abono Fra IB002 Recibo d
2/12/2018 Comprobante No.4- Venta de contado Fra-003 Orlando Rodrígu
2/15/2018 Comprobante No.5 Recibo de Caja 005 Makro Super Mayorista
2/21/2018 ComprobanteNo.7 - Recibo de Caja 006 Almacén Llanta Ya Fra.IB-00
2/28/2018 Comprobante No.9 sobrante en caja
11051001 CAJA MENOR
FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Apertura caja menor
11100501 Banco Agrario de Colombia Cta Cte 245-9832456
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No. 2 Apertura Cta Cte Banco Agrario
2/7/2018 Comprobante No. 2 compra chequera
2/7/2018 Comprobante No.2-Compro de Egreso No.001Camara de Cio
2/7/2018 Comprobante No.2 -Compro de Egreso No 02 Papeleria
2/7/2018 Comprobante No.2-Compro de Egreso No 003 Indus y Cio
2/7/2018 Comprobante No. 2 -Compro de Egreso No 004 Ingenieros
2/10/2018 Compro No.3 Cheque No.AB9800004 Papeleria y Cacharrería Alba Ltda
2/10/2018 Compro No.3 Cheque No.AB9800005 Electrificadora del Tolima
2/12/2018 Coo.4Cheque No. AB9800005 - Compro de Egreso 7Marcela Diaz Jimenez
2/12/2018 Compro No 4 Ch No. AB9800006 - Compro de Egreso 8 Ligia Milena Méndez Saenz
2/15/2018 Compro No.5 che No. AB9800005 Com Egr No. 006 Asesoria Juridica
2/15/2018 ComproNo5 Che No. Cheq No. AB9800005 Home Center S.A Com Egr07
2/21/2018 Comprobante No.7 Che No. AB9800006 Compro de egreso No,008
2/25/2018 Comprobante No. 8 - Pago Nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobateNo.8 - Pago a Sanitas Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Positiva Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Comfenalco Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Pago Libranzas Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago fondo empleados febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Pago Colfondos febrero 2018
130505 Deudores - Clientes Nacionales

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Fra 0001 venta IB-Fra 0001 Almacen Llanta Ya
2/12/2018 Comprobante No.4 - venta Fra 0002 Segurallanta Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 - venta Fra 0003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2017 ComproNo.4 - venta Fra 0002 Segurallanta Ltda Abono fra IB-002
2/12/2017 ComproNo.4 - venta Fra 0001 Orlando Rodríguez Gómez
2/15/2017 Compro No.5- venta Fra 0005 Makro Super Mayorista
2/15/2018 Compro No.5- venta Fra 0005 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No.6 Nacionales - Devolución Fra 0001 Almacen Llanta Ya
2/21/2018 Compro No 7 Cancelación Fra IB-001 Almacén Llanta Ya Compro EgrsoNo,008
151625 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Apertura empresa Local comercial
152405 MUEBLES Y ENSERES

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No.2 Fra No.235678 Home Center
135515 Anticipo de Impuestos y Contribuciones
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No.4 Anticipo de Retención en la fuente compras
2/15/2018 Comprobante No. 5 Retención en la fuente compras 2.5%
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 15% IVA Fra IB-0004
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO

FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 ICA Fra IB-0004
135519 SOBRETASA BOMBERIL

FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Sobretasa bomberil Fra IB-0004
1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES

FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Calamidad doméstica Ligia Milena Mendez Saenz
2/28/2018 Comprobante No. 8 - Abono Prestamo Nómina Febrero-18
135595 Anticipo autorretención de renta
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Fra No IB-001 Almacén Lllanta Ya
2/12/2018 Compro No. 5 Autorretención de Renta 0.40% Segurallanta Ltda
2/12/2018 Compro No.5 Autorretención de Renta 0.40% Orlando Rodrígu
2/15/2018 Compro No. 5 Autorretención de Renta 0.40%
2/19/2018 Compro No.6Autorretención de Renta -Devolución Fra IB-0001 Almacén Llanta Y
2/28/2018 Comprobante No.9 Autorretención de Renta sobrante en caja
14351001 INVENTARIOS Llanta Hankook Ref.235/60R18

FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No.1 S/ factura 3489 Aporte Raúl López Peralta
2/10/2018 Comprobante No.003 FRA IB-001Venta Almacén Llanta Ya
2/10/2018 Compro No.3Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home Center S.A.
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No. 6Devolución-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacé
2/19/2018 Compro No.6 Devolución Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 244590 HomeCenter
14351002 INVENTARIOS Llanta Good-year Ref.175/70R13
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No, 1S/ factura 3489 Raúl López Peralta
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Ya
2/12/2018 ComproN.4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Ltda
2/12/2018 ComproN4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 256794 Home Center S.A
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almac
2/19/2018 Compro No.6 Devolución Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 244590 HomeCenter
14351003 INVENTARIO Llanta Michelin Ref.273/60R1410
FECHA CONCEPTO
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodriguez
2/12/2018 Compro No.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 -Venta Fra IB-003
2/15/2018 Compro No.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 256794 Home Center S.A
2/15/2018 Costo de ventas-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/18/2018 Compro No.6 Devolución-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra
2/18/2018 Compro No.6 Devoluciión Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 244590 Home Center
149910 PARA ABSOLESCENCIA

FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Para obsoloscencia
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Apertura empresa Camioneta chevrolet
152805 Equipo de Computación y Comunicación

FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Compro No.1computadores portátiles marca TOSHIBA factura No.102
1592 DepreciaciónAcumulada
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Equipo de Computación y Comunicación
1710 CARGOS DIFERIDOS

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No3 Utiles y papeleria - Papeleía y Cacharreria Alba Ltd
2/28/2018 Comprobante No.9 Gasto feb Papeleria Cacharrería Alba Ltda
2205 Proveedores
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No.3 - Home Center Fra 244590
2/15/2018 Compro No. 5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home
2/15/2018 Comprobante No.5- Compra a Home Center S.A
2/19/2018 ComprobanteNo.6 Devolución a HomeCenter S.A Fra 244590
2/21/2018 Comprobante No.7- Cancelación Home Center S.A. Fra 244590
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Cuentas Corrientes Comerciales-Home Center Fra235678
2335 Costos y Gastos por Pagar

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Compro No. 2 Gastos Financieros -Vr chequera
2/7/2018 Compro No.2 Gastos Legales - Matricula de registro Mercantil
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Papelería Alba Fra 457
2/7/2018 ComproNo.2 Otros - Matrícula de Industria y Comercio
2/7/2018 Compro No. 2 Otros -Reparaciones locativas
2/7/2018 Compro No. 2 Gastos Financieros -Vr chequera
2/7/2018 Compro No.2 Gastos Legales - Matricula de registro Mercantil
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Papelería Alba Fra 457
2/7/2018 Compro No.2 Otros - Matrícula de Industria y Comercio
2/7/2018 Compro No.2 Otros -Reparaciones locativas
2/10/2018 Comprobante No.3Servicios Públicos Energía Electrica
2/10/2018 Compro No.3 Otros- Papeleria y Cacharrería Alba Ltda Fra 512
2/10/2018 Comprobante No.3Servicios Públicos
2/10/2018 Compro No.3 Otros- Papeleria y Cacharrería Alba Ltda Fra 512
2/15/2018 Honorarios - Contador
2/15/2018 Honorarios
2365 Retenciónen la Fuente
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 ComprobanteNo.2 Servicios 4% - Fact. 127
2/10/2018 Comprobante No.3 Compras 2,5% - Fact. 244590
2/10/2018 Comprobante No.3Compras- Papelería y Cacharrería Alba
2/15/2018 Comprobante No.5 Honorarios
2/15/2018 Comprobante No.5Compras 2,5% - Fact.256794 Home Center S.A
2/19/2018 Comprobate No.6Devolución Compras 2,5% - Fact. 244590 Hom
23657595 Autorretención de Renta

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No. 3 fra IB- 0001 Almacen Llanta Ya
2/12/2018 Comprobante No.4 Fra. IB-002 Segurallantas Ltda
2/12/2018 Comprobante No.4 fra IB-003Orlando Rodriguez Gómez
2/15/2018 Comprobante No. 5 Fra IB -004
2/18/2018 Comprobante No.6 -Devolución Fra IB-0001 Almacén Llanta Ya
2/28/2018 Comprobante No. 9 Autorretención de Renta - Sobrante en caja
2367 Impuesto a las Ventas Retenido

FECHA CONCEPTO
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido

FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Reteica cancelación de honorarios
2/15/2018 Comprobante No. 5 Sobretasa bomberil cancelación de honorarios
2370 Retenciones y aportes de Nómina - Aportes a entidades promotoras
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante N.8Aportes E.P.S - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8A.R.L. - pago nomina Febrero-2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Cajas de Compensacion Febrero-2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Libranzas - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Fondo - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8Aportes E.P.S - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8 A.R.L. - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Cajas de Compensacion Nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No.8 Libranzas - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 comprobante No.8 Fondo - pago nomina Febrero 2018
2380 Acreedores Varios - Fondo de Pensiones

FECHA CONCEPTO
2/12/2018 Comprobante No.4 Prestamo Calamidad doméstica Ligia Milena Ménde
2/12/2018 Comprobante No.4 Prestamo Calamidad doméstica Ligia Milena Méndez Saenz
2/25/2018 Comprobante No. 8Fondos de pensión pago nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No.8Fondos de pensión nomina Febrero 2018
250505 OBLIGACIONES LABORALES
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No.8SalariosX pagar - Pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8salarios por pagar - nomina Febrero 2018
2408 Impuestos Gravamenes y Tasas

FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 IVA Descontable fra 3489
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable -Vr Chequera
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable fra 457 Papeleria Alba
2/7/2018 Comprobante No. 2 IVA Descontable Fra 127 Ingenieros del Tol
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Descontable fra 244590 Home Center S.
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Descontable Fra 512 Papelería y Cacharr
2/10/2018 Comprobante No.3IVA Generado fra IB-0001 Almacén LlantaYa
2/12/2018 Compro No.4 IVA Generado fra 0002 Segurallanta
2/12/2018 Compro No.4 IVA Generado fra 0003 Orlando Rodriguez gómez
2/15/2018 Compro No5 IVA Desconable fra 256794 Home Center S.A.
2/15/2018 ComprobanteNo. 5 IVA Generado fra IB- 0004
2/18/2018 Compro No.6IVA Devolución en Ventas Fra IB-0001 Almacén Ll
2/18/2018 Compro No.6 IVA Devoluciones en compras fra 244590 Home Center S.A
2610 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES

FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No.8 Cesantías - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 comprobante No. 8 Intereses sobre las cesantías Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Vacaciones - pago nomina Febero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8Prima de servicios - Febrero 2018
3115 APORTES SOCIALES
FECHA CONCEPTO
2/6/2018 Comprobante No. 1 Sandra Prada Leal
2/6/2018 Comprobante No. 1 Raúl López Peralta
51 Gastos de Administración -
5105 Gastos de personal
FECHA CONCEPTO
2/25/2018 Comprobante No. 8 Sueldos - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Horas extras - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobanteNo.8 Comisiones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No.8 Auxilio de transporte-pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 ComprobanteNo.8 Cesantías - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Intereses a las cesantías nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No.8 Prima de servicios - pago nomina Febrero 18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Vacaciones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 Bonificaciones - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No. 8 A.R.L. - pago nomina Febrero 2018
2/25/2018 Comprobante No 8Aportes fondo pensiones y ces nomina 02-18
2/25/2018 Comprobante No. 8 Aportes cajas de compensación nomina 02-18
5110 Honorarios
FECHA CONCEPTO
2/15/2018 Comprobante No. 5 Asesoría Juridica
511505 Industria y Comercio
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No.02 Matricula Industria y Comercio
5135 Servicios
FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Comprobante No. 3 Energía Electrica
514010 Gastos Legales
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Comprobante No. 2 Registro Mercantil
5120 Arrendamientos
FECHA CONCEPTO
5145 Gastos Operacionales de administración -Mantenimiento y Reparaciones

FECHA CONCEPTO
515015 Reparaciones Locativas

FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Reparaciones locativas
5160 DEPRECIACION
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 ComprobanteNo. 9 Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Comprobante No.9 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Comprobante No.9 Flota y Equipo de transporte
5195 Diversos
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Útiles, paplería y Fotocopias
2/28/2018 Comprobate No.9 Amortización gasto papelería
5199 PROVISION DEUDORES

FECHA CONCEPTO
52 Gastos Operacionales de ventas

FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Comprobante No. 9 Depre Construcciones y Edificaciones
2/28/2018 Comprobante No. 9 Equipo de Computación y Comunicación
2/28/2018 Comprobante No. 9 Deprecia Flota y Equipo de transporte
2/28/2018 Comprobante No.9 Provisión Inventarios
53 Gastos No Operacionales - Financieros
FECHA CONCEPTO
2/7/2018 Gastos bancarios - Chequera
413510 Ingresos Operacionales -Comercio al por menor y al por mayor

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/10/2018 Compro No.3Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Ya
2/10/2018 compro N.3Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacén Llanta ya
2/12/2018 Compro N.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro N.4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Ltda
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Ltda
2/12/2018 Compro No.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/12/2018 ComproNo.4Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodríguez Gómez
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro Suoer Mayorista
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayorista
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 MakroSuper Mayorist
4175 Devoluciones en Ventas

FECHA CONCEPTO
2/18/2018 Compro No.6Devolución Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén
2/18/2018 ComproNo.6 Devolución Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén
2/18/2018 Compro No.6Devoluciión Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacén
42 No operacionales
FECHA CONCEPTO
2/28/2018 Comprobate No.9 Sobrantes de caja
6135 Comercio al por menor y al por mayor - COSTOS

FECHA CONCEPTO
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Y
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Llanta Y
2/10/2018 Compro No.3 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almacén Llanta y
2/12/2018 Compro No.4Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-002 Segura Llantas Ltd
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-002 Sagura Llantas Lt
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-002 Segura Llantas Lt
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-003 Orlando Rodríguez
2/12/2018 ComproNo4-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-003 Orlando Rodríguez
2/12/2018 ComproNo.4-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-003 Orlando Rodrigue
2/15/2018 Compro No.5Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-004 Makro SuperMayori
2/15/2018 Compro No.5Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-004 Makro Super Mayo
2/15/2018 ComproNo.5Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-004 Makro Super Mayor
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA IB-001 Almacén Llanta Ya
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra IB-001 Almacén Lanta Ya
2/19/2018 Compro No.6Devolución-Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-001 Almaén LlantaYa
.” Nit 900.567.493-1
ILIARES
DEBE HABER SALDO

0 0
30,000,000 30,000,000
221,000,000 -191,000,000
0 -191,000,000
0 -191,000,000
0 -191,000,000
0 -191,000,000
23,000 -190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
-190,977,000
30,023,000 221,000,000 -190,977,000 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0
0
0
0
DEBE HABER SALDO

221,000,000 221,000,000
536,000 220,464,000
535,500 219,928,500
125,000 219,803,500
3,495,000 216,308,500
#REF! #REF!
charrería Alba Ltda #REF! #REF!
del Tolima 250,000 #REF!
Marcela Diaz Jimenez 0 #REF!
a Milena Méndez Saenz 0 #REF!
ria Juridica 0 #REF!
S.A Com Egr07 0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
221,000,000 #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

250,000 250,000
0 250,000
0 250,000
o fra IB-002 0 250,000
0 250,000
0 250,000
0 250,000
cen Llanta Ya 0 250,000
EgrsoNo,008 0 250,000 250,000
250,000
250,000
250,000
250,000
250,000
250,000
250,000 0 250,000 250,000
DEBE HABER SALDO

0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
DEBE HABER SALDO

3,000,000 3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0
0 0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
DEBE HABER SALDO
34,426,700 34,426,700
0 34,426,700
0 34,426,700
0 34,426,700
IB-0001 Almacén Llanta Y 0 34,426,700
92 34,426,792
Llanta Hankook Ref.235/60R18

Llanta Good-year Ref.175/70R13
DEBE HABER SALDO

80,000,000 80,000,000
14,495,798 94,495,798
én Llanta Ya 0 94,495,798
Llantas Ltda 0 94,495,798
do Rodríguez 0 94,495,798
0 94,495,798
Super Mayorista 0 94,495,798
0 94,495,798
0 0 94,495,798
0 94,495,798
94,495,798
94,495,798
94,495,798 0 94,495,798 94,495,798
DEBE HABER SALDO

0 0
23,949,580 23,949,580
cén Llanta Ya 1,185,600 22,763,980
0 22,763,980
0 22,763,980
0 22,763,980
4590 HomeCenter 0 22,763,980
22,763,980
23,949,580 1,185,600 22,763,980 22,763,980
Total inventario
DEBE HABER SALDO

42,016,807 42,016,807
do Rodriguez 0 42,016,807
ra Llantas Ltda 0 42,016,807
0 42,016,807
0 42,016,807
akro Super Mayorista 0 42,016,807
0 42,016,807
44590 Home Center 0 42,016,807
42,016,807
42,016,807 0 42,016,807 42,016,807
DEBE HABER SALDO

300,000 300,000
DEBE HABER SALDO

47,899,160 47,899,160
47,899,160
47,899,160
DEBE HABER SALDO

0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
798,319 798,319
DEBE HABER SALDO

1,398,000 1,398,000
300,000 1,098,000
DEBE HABER SALDO
#REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0 #REF! #REF!
Cr
DEBE HABER SALDO

#REF! #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
DEBE HABER SALDO

380,000 -380,000
536,000 -916,000
535,500 -1,451,500
125,000 -1,576,500
3,495,000 -5,071,500
380,000 -4,691,500
536,000 -4,155,500
535,500 -3,620,000
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
#REF! #REF! #REF!

DEBE HABER SALDO
44,000 44,000
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
e Center S.A 0 #REF!
0 #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
0 #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

#REF! #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
92 #REF!
0 #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

0
0
0
0
0 0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
es a entidades promotoras de salud -EPS

DEBE HABER SALDO
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
ena Méndez Saenz 0 0
0 0
0 0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
DEBE HABER SALDO

0 0
60,672 -60,672
85,500 -146,172
#REF! #REF!
#REF! #REF!
250,000 #REF!
#REF! #REF!
0 #REF!
ez gómez 0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 #REF!
0 Home Center S.A 0 #REF!
#REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0 0
0 0
0
DEBE HABER SALDO

#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF!
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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DEBE HABER SALDO

0 0
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0
0 0
DEBE HABER SALDO

125,000 125,000
125,000
125,000
125,000
125,000 125,000
DEBE HABER SALDO

1,200,000 1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000 1,200,000
DEBE HABER SALDO

536,000 536,000
536,000
536,000
536,000 536,000
3,449,160
DEBE HABER SALDO

0
enimiento y Reparaciones
DEBE HABER SALDO 515015
0
DEBE HABER SALDO

1,100,000 1,100,000
1,100,000
DEBE HABER SALDO
0 0
0 0
399,160 399,160
399,160
399,160
399,160
399,160
399,160
399,160
DEBE HABER SALDO

450,000 450,000
300,000 750,000
750,000
750,000
750,000
750,000
750,000
750,000
750,000
DEBE HABER SALDO

0
0
0
0
0
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
399,160 399,160
300,000 699,160
699,160
699,160
699,160 3,449,160
699,160
699,160
DEBE HABER SALDO
319,328 319,328
319,328
319,328
319,328
319,328
menor y al por mayor

DEBE HABER SALDO
én Llanta Ya 6,280,000 6,280,000
én Llanta Ya 6,240,000 12,520,000
16,410,000 28,930,000
o Rodríguez Gómez 0 28,930,000
Suoer Mayorista 0 28,930,000
28,930,000
28,930,000
28,930,000
DEBE HABER SALDO

0 0
0 0
0 0
0
DEBE HABER SALDO

23,000 23,000
23,000
23,000
23,000
23,000
23,000
DEBE HABER SALDO
0 0
4,799,612 4,799,612
12,605,042 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
0 0 17,404,654
0 17,404,654
0 17,404,654
-001 Almacén Llanta Ya 0 17,404,654
-001 Almacén Lanta Ya 0 17,404,654
B-001 Almaén LlantaYa 0 17,404,654
17,404,654
17,404,654
17,404,654
17,404,654
17,404,654
17,404,654 17,404,654
17,404,654
17,404,654 0 17,404,654
k Ref.235/60R18
ear Ref.175/70R13
al inventario
TOTAL GASTOS ADMON
Reparaciones locativas
Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1 0 BASE DE RETENCION PARA SALARIOS
NOMINA A 28 DE FEBRERO DE 2018
DATOS DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL
DIAS FONDO NETO A
AUXILIO DE HORAS BONIFIC DEVENGAD PENSION TOTAL
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SALARIO TRABAJA SUELDO COMISION SALUD 4% EMPLEADO LIBRANZASPRESTAMOS PAGAR
TRANSPORTE EXTRAS ACION O 4% DEDUCCIONES
DOS S
MARIO FERNANDO GERENTE $ 2,300,000 27
HINCAPIE ORTIZ 2,070,000 86,790 2,156,790 86,272 86,272 30,000 70,000 272,543 1,884,247
MAGDALENA MEDINA CONTADO 1,800,000 25 1,500,000 600,000 2,100,000 84,000 84,000 30,000 70,000 268,000 1,832,000
LASSO RA
YORLADY CRUZ OSSA ASESORA 700,000 30
COMERCIA
L 700,000 97,032 433,950 1,230,982 45,358 45,358 30,000 70,000 190,716 1,040,266
LIGIA MILENA MENDEZ SECRETAR 828,116 30
SAENZ IA 828,116 97,032 132,844 1,057,992 38,438 38,438 30,000 70,000 60,000 236,877 821,115
JHON ALEXANDER SEGURA ASESOR 700,000 30
LOZANO COMERCIA
L 700,000 97,032 0 797,032 28,000 28,000 30,000 70,000 156,000 641,032
TOTAL 6,328,116 5,798,116 291,096 132,844 520,740 600,000 7,342,796 282,068 282,068 150,000 350,000 60,000 1,124,136 6,218,660
APROPIACIONES DE NOMINA
PARAFISCALES SALUD TOTAL PRESTACIONES SOCIALES

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 4% 282,068 PENSION 12 (TOTAL DEVENGADO - AUXILIO DE TRANSP 846,204 PRIMA DE SERVICIOS (TOTAL DEVENGADO) 611,655
(TOTAL DEVENGADO - AUXILIO DE TRANSP 282,068 ARL 1,5% (TOTAL DEVENGADO) 110,142 CESANTIAS (TOTAL DEVENGADO) 611,655
INTERESES SOBRE CESANT(V/R CESANTIAS X 1%) 6,117
VACACIONES 224,103
1,453,529
LIQUIDACION SMLV $781.242 AUX. TRANS $88.211
SUELDO 43,131
LIQUIDACION HORAS EXTRAS 828,116 FORMULA EJEMPLO PROVISION DE INTERESES A LAS CESANTIAS
LIGIA MILENA MENDEZ SA HORAS FACTOR HORA ORDIN H.O. X HORAS X FACTOR 781,242
HORAS EXTRAS DIURNAS 10 1.25 3,450 43,131 CESANTIAS 65,077 780,930
HORA ORDINARIA
DOMINICAL O FESTIVA 5 1.75 3,450 30,192 651 7,809
FESTIVO 2 1.75 3,450 12,077
HORA EXTRA DIURNA EN
DOMINICAL O FESTIVO 5 1.75 3,450 30,192 93,749 85,940
HORA EXTRA NOCTURNA EN
DOMINICAL O FESTIVO 2 2.5 3,450 17,252
132,844 7,809 93,712
VENTAS DE FEBRERO DE2018
ASESORA: YORLADY CRUZ

OSSA
Llanta Hankook Ref.235/60R18 6,280,000
Llanta Good-year Ref.175/70R1 6,240,000
Llanta Michelin Ref.273/60R14 16,410,000 28,930,000
Llanta Hankook Ref.235/60R18 0
Llanta Good-year Ref.175/70R 0
Llanta Michelin Ref.273/60R14 0 0
Devolución Llanta Hankook Ref 0
Devolución Llanta Good-year R 0
Devoluciión Llanta Michelin Re 0 0
TOTAL VENTA NETA 28,930,000 28,930,000
ASESOR: JHON
ALEXANDER SEGURA
LOZANO
Llanta Good-year Ref.175/70R1 0
Llanta Michelin Ref.273/60R141 0 0
Llanta Good-year Ref.175/70R1 0
Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra IB-0040 MakroSuper 0Mayorist
TOTAL VENTA 0 0
TOTAL VENTAS 28,930,000

Llantas del Tolima Ltda.”
NIT: 900.567493-1
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBE

110505 CAJA GENERAL -190,977,000
11051001 CAJA MENOR 0
11100505 BANCO AGRARIO #REF!
130505 Deudores - Clientes 250,000
135515 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 0
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CIO RETENIDO 0
135519 SOBRETASA BOMBERIL 0
135595 Anticipo autorretención de renta 34,426,792
1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 0
1399 PROVISIONES CLIENTES
14351001 Llanta Hankook Ref.235/60R18 FRA 256794 Home Cen 94,495,798
14351002 Llanta Good-year Ref.175/70R13 Fra 256794 Home Ce 22,763,980
14351003 Llanta Michelin Ref.273/60R1410 Fra 256794 Home Ce 42,016,807
149910 PARA ABSOLESCENCIA
151625 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0
1524 Mueblesy Enseres 3,000,000
154005 Autos camperos y camionetas 47,899,160
152805 Equipo de Computación y Comunicación 0
1592 DepreciaciónAcumulada
1710 Cargos diferidos 1,098,000
2202 Proveedores
2305 Cuentas Corrientes Comerciales
2335 Costos y Gastos por Pagar
2365 Retención en la Fuente
23657595 Autorretención de Renta
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido
2370 Retenciones y aportes de Nómina
2380 Acreedores Varios - Fondo de Pensiones
238095 Acreedores Varios
2408 Impuestos Gravamenes y Tasas
2610 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES
3115 Cuotas o partes de interes social
Resultados del ejercicio
Utilidades acumuladas
Sumas iguales #REF!
5105 Gastos de personal 0

5110 Honorarios 0
5115 Industriay comercio 125,000
5135 Servicios 1,200,000
5140 Gastos Legales 536,000
5150 Reparaciones Locativas 1,100,000
5195 Diversos 750,000
5199 PROVISION DEUDORES
52 Gastos Operacionales de ventas 699,160
53 Gastos No Operacionales - Financieros 319,328
4135 Ingresos Operacionales
4175 Devoluciones en Ventas 0
42 No operacionales
6135 Comercio al por menor y al por mayor 17,404,654
SUMAS IGUALES 22,533,301
6,419,699
HABER
300,000
798,319
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0
0
0
0
#REF!
0
#REF!
6,419,699
#REF! #REF!
28,930,000
23,000
28,953,000
NIT: 900.567493-1
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DE 2018
Ingresos Operacionales 28,930,000

Descuentos Y Devoluciones en Ventas 0
VENTAS NETAS 28,930,000
Costo de Ventas 17,404,654
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 11,525,346
GASTOS DE OPERACIÓN
Administracion 4,110,160
Ventas 699,160
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 4,809,319
UTILIDAD OPERACIONAL 6,716,027
NO OPERACIONALES
Ingresos no operacionales 23,000
Gastos financieros 319,328
UTILIDAD DEL EJERCICIO 6,419,699
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal

T.P. 888999 T.P 119.934

NIT: 900.567493-1
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A 28 DE FEBRERO 2018
ACTIVO
CORRIENTES
Disponible
Caja -190,977,000
Bancos #REF!
Clientes 250,000
Cuentas Por Cobrar a Trabajadores 0
Inventarios 158,976,585
Anticipo de Impuestos y Contribuciones 34,426,792
Cargos Diferidos 1,098,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #REF!
NO CORRIENTES
Inversiones 0
Total Inversiones a Largo Plazo 0
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Constucciones y Edificaciones 0
Fota y Equipo de transporte 47,899,160
Equipos de Computacion y Comunicación 0
Depreciacion Acumulada 798,319
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 47,100,840
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 47,100,840
TOTAL ACTIVO #REF!
PASIVO
CORRIENTE
Retencionesy aporte de nómina 0
Impuestos Gravamenes y tasas #REF!
Retención en la Fuente #REF!
Impuesto de Industria Comercio Retenido 0
Pasivo Estimado y Provisiones 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE #REF!
TOTAL PASIVO #REF!
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
Cuotas o partes de interes social #REF!
Utilidad del Ejercicio 6,419,699
TOTAL PATRIMONIO #REF!
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO #REF!
#REF!
Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal

T.P. 888999 T.P 119.934
28,953,000
22,533,301
6,419,699
NIT: 900.567493-1
LIBRO DIARIO COLUMNARIO
1120 CUENTA DE
1105 CAJA 1110 BANCOS
No. FECHA DETALLE AHORROS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1 06-02-18 COMPROBANTE No.1 221,000,000
2 07-02-18 COMPROBANTE No.2 221,000,000 221,000,000 6,336,500
3 10-02-18 COMPROBANTE No.3 1,648,000
4 12-02-18 COMPROBANTE No.4 0 0
6 19-02-18 COMPROBANTE No.6
8 25-02-18 COMPROBANTE No.8 0
9 28-02-18 COMPROBANTE No.9 23,000
221,023,000 221,000,000 221,000,000 7,984,500 0
23,000 221,000,000 221,000,000 7,984,500 0

1120 CUENTA DE 1365 CUENTAS POR 1435 MERCANCIA NO
AHORROS 1205 ACCIONES 1305 CLIENTES 1355 ANTICIPO DE IMPTOS COBRAR A FABRICADA POR LA
TRABAJADORES EMPRESA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
0
250,000 34,426,700 80,462,185

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0
0
92
0 0 0 250,000 0 34,426,792 0 0 0 80,462,185
0 0 0 250,000 0 34,426,792 0 0 0 80,462,185

1435 MERCANCIA NO 1528 EQUIPO DE
1516 CONSTRU Y 1524 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y 1540 FLOTA Y EQUIPO
FABRICADA POR LA 1499 PROVISIONES EDIFICACIONES OFICINA DE TRANSPORTE
EMPRESA COMPUTACION
0 0 0
3,000,000
93,738,445
0
0
0
300,000
93,738,445 0 300,000 0 0 3,000,000 0 0 0 0
93,738,445 0 300,000 0 0 3,000,000 0 0 0 0

1540 FLOTA Y EQUIPO 1592 DEPRECIACIÓN 2205 PROVEEDORES 2335 COSTOS Y GASTOS
DE TRANSPORTE ACUMULADA 1710 CARGOS DIFERIDOS NACIONALES 2305 CTA CORRIENTE POR PAGAR
3,495,000 6,336,500
1,398,000 #REF! 15,287,815
0 0 0
0
0
798,319 300,000
0 0 798,319 1,398,000 300,000 0 #REF! 0 3,495,000 21,624,315
0 0 798,319 1,398,000 300,000 0 #REF! 0 3,495,000 21,624,315

2335 COSTOS Y GASTOS 2365 RETENCION EN LA 2367 IMPUESTO SOBRE 2368 IMPUESTO DE 2370 RETENCIONES Y 2380 ACREEDORES
POR PAGAR FUENTE LAS VENTAS RETENIDO INDUSTRIA Y COMERCIO APORTES EN NOMIN VARIOS
2,841,500 119,000
#REF! #REF!
0 0
0 0 0
0
0 0 0
92
#REF! 0 #REF! 0 0 0 0 0 0 0
#REF! 0 #REF! 0 0 0 0 0 0 0
2380 ACREEDORES 2408 IMPUESTO SOBRE 2505 SALARIOS POR 2610 PARA 4135 COMERCIO AL POR
VARIOS LAS VENTAS POR PAGAR PAGAR OBLIGACIONES 3115 APORTES SOCIALES MAYOR Y AL POR
LABORALES MENOR
0 #REF!
925,172
250,000 #REF!
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0
0 1,175,172 #REF! 0 0 0 0 0 #REF! 0
0 1,175,172 #REF! 0 0 0 0 0 0 0
4135 COMERCIO AL POR 4175 DEVOLUCION EN 5105 GASTOS DE
MAYOR Y AL POR VENTAS 4295 DIVERSOS PERSONAL 5110 HONORARIOS 5115 IMPUESTOS
MENOR
125,000
0
0
0 0
0
0
23,000
0 0 0 0 23,000 0 0 0 0 125,000
0 0 0 0 23,000 0 0 0 0 125,000
5150 ADECUACION E
5115 IMPUESTOS 5135 SERVICIOS 5140 GASTOS LEGALES INSTLACION 5160 DEPRECIACIONES 5195 DIVERSOS
536,000 1,100,000 450,000
1,200,000
399,160 300,000
0 1,200,000 0 536,000 0 1,100,000 0 399,160 0 750,000
0 1,200,000 0 536,000 0 1,100,000 0 399,160 0 750,000

LD-001
6135 COMERCIO AL POR

5195 DIVERSOS 5260 DEPRECIACIONES 5299 PROVISIONES 5305 FINANCIEROS MAYOR Y AL POR
MENOR
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
319,328
22,144,150
-
-
-
399,160 300,000
0 399,160 0 300,000 0 319,328 0 22,144,150 0
0 399,160 0 300,000 0 319,328 0 22,144,150 0

DEBITOS CREDTOS
221,000,000 #REF!
233,792,000 233,792,000
155,418,850 #REF!
- 0
0 0 0
0 -
0 0
0 0
1,421,411 1,421,411
611,632,261 #REF!
390,632,261 #REF!
NIT: 900.567493-1
LIBRO MAYOR Y BALANCE
Movimiento del mes d
Febrero 2023
SALDOS ANTERIORES OPERACIONES
No. CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO CREDITO DEBITO
1 1105 CAJA 221,000,000 23,000
2 1110 BANCOS 221,000,000
3 1305 CLIENTES 250,000
4 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOSY CONTRIBUCCIONES 34,426,792
5 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 0
6 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 0 80,462,185
7 1499 PROVISIONES
8 1516 CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0
9 1524 EQUIPO DE OFICINA 3,000,000
10 1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0
11 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0
12 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
13 1710 CARGOS DIFERIDOS 1,398,000
14 2205 PROVEEDORES 0
15 2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
16 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 21,624,315
17 2365 RETENCION EN LA FUENTE 0
18 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
19 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 0
20 2380 ACREEDORES VARIOS 0
21 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 0 1,175,172
22 2505 SALARIOS POR PAGAR 0
23 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
24 3115 APORTES SOCIALES #REF!
25 4135 COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR
26 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS 0
27 4295 DIVERSOS
28 5105 GASTOS DE PERSONAL 0
29 5110 HONORARIOS 0
30 5115 IMPUESTOS 125,000
31 5135 SERVICIOS 1,200,000
32 5140 GASTOS LEGALES 536,000
33 5150 ADECUACION E INSTALACION 1,100,000
34 5160 DEPRECIACIONES 399,160
35 5195 DIVERSOS 750,000
36 5260 DEPRECIACIONES 399,160
37 5299 PROVISIONES 300,000
38 5245 ARRENDAMIENTO
39 5305 FINANCIEROS 319,328
40 6135 COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR 22,144,150
SUMAS IGUALES 221,000,000 #REF! 390,632,261
MYB -001
Movimiento del mes de

Febrero 2023
OPERACIONES BALANCE
CREDITO DEBITO CREDITO
221,000,000 23,000
7,984,500 213,015,500
0 250,000
0 34,426,792
0 0
93,738,445 -13,276,261
300,000 300,000
0
3,000,000
0
0
798,319 798,319
300,000 1,098,000
#REF! #REF!
3,495,000 3,495,000
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 0
0 0
0 0
#REF! #REF!
0 0
0 0
#REF!
0 0
0
23,000 23,000
0
0
125,000
1,200,000
536,000
1,100,000
399,160
750,000
399,160
300,000
0
319,328
0 22,144,150
#REF! 265,809,829 #REF!
#REF!

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Juan Arroyave Nelson Diaz

CICLO CONTABLE 2023

ASIENTOS CONTABLES - COMPROBANTE No. 1

CODIGO PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

hankook Ref.235/60R18 $ 478,992 $ 91,008 $ 100 $ 47,899,160 $ 9,100,840 $ 57,000,000

CODIGO CUENTA PARCIAL

CODIGO CUENTA PARCIAL

CODIGO CUENTA PARCIAL

CODIGO CUENTA PARCIAL

CODIGO CUENTA PARCIAL

COMPROBANTE No.002 Fecha 07 de Febrero de 2023

CODIGO CUENTA PARCIAL

DEBE HABER Gran contribuyente, autoretenedor y responsable de IVA

cha 07 de Febrero de 2023

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

ARTICULO: hankook Ref.235/60R18 EXISTENCIA MINIMA: 2

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

CONTROL DE EXISTENCIAS DE INVENTARIO

PROVEEDOR: HOME CENTER S.A

ARTICULO: Good-year Ref.175/70R13 EXISTENCIA MINIMA: 2

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

ARTICULO: Llanta Michelin Ref.273/60R1410 EXISTENCIA MINIMA: 2

ENTRADA SALIDA SALDO COSTO

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

a) 40 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $485.000 Más IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

yorista S.A. Régimen

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

a) 3 Llanta Hankook Ref.235/60R18 valor unitario $628.000 Más IVA

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Llantas del Tolima Ltda.” Nit 900.567.493-1

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1516 Construcciones y Edificaciones

2. Realizar la amortización de la compra de papelería del mes de febrero