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GESTIÓN DE AUDITORÍA
TALLER: Planeación e Implementación de un Programa de Auditoría
INSTRUCCIONES GENERALES
Una vez realizada la lectura comprensiva de la unidad I y II del material de
estudio, es fundamental la realización de este taller, el que tiene por objetivo medir
la correcta internalización y aplicación de los conceptos abordados en las
mencionadas unidades.
Contenidos asociados:
Instrucciones Específicas
Antes de comenzar, se sugiere revisar el video realizado y publicado por Lucia
Yambay, que se encuentra en el siguiente link:
https://youtu.be/lwr6bXR8bww
https://es.slideshare.net/may_ellirn/metodologia-de-la-auditoria-de-gestin
Se solicita:
Actividad 1
El auditor tiene que recopilar información con el jefe de cada área referente al
proceso logístico, cuantificación de mermas, control de stock. Tambien es el
encargado optimización de los procesos, analizando y mejorando los controles y
1- Riesgo de control: que es un control interno que existe donde no se detectan los
errores de producción, ocasionando perdida de material.
Una vez identificado el problema se realizará el informe donde se dará inicio al plan
de acción para realizar los cambios pertinentes.
Actividad 2
Objetivos:
Alcances:
Criterios:
- Contador auditor.
- Asistente de contador
- Jefes de áreas.
d) Asignación de responsabilidades
Jefatura de cada área: ellos están encargados de hablar con sus trabajadores e
informar las inquietudes que están teniendo en su puesto de trabajo.
Una vez concluida la auditoria el contador realiza un informe donde señala los
déficits que se han encontrado en cada área auditada, acotando sus
recomendaciones, con pruebas bases que han sido obtenidas durante el proceso de
recolección de información.
INICIO
CRONOGRAMAS
DE AUDITORIA ELABORAR LISTA DE FORMATOS DE
VERIFICACION PARA DOCUMENTOS
REALIZAR AUDITORIA OPERACIONALES DE
AUDITORIAS
V
DAR A CONOCER EL
PLAN DE AUDITORIAS
PLAN DE AUDITORIAS
EJECUTAR LAS
AUDITORIAS
ELABORAR REPORTE DE NO
INFORME DE CONFORMIDAD
AUDITORIA
REPORTE DE
V
acciones
REVISAR LOS correctivas
RESULTADOS
DE AUDITORIA
RESULTADOS
SATISFACTORIOS
SI
V
V
IDENTIFICAR NUEVAS NO
AUDITORIA
OPORTUNIDADES DE V EXTERNA
MEJORAMIENTO
TOMAR ACCIONES CORRECTIVAS
Y PREVENTIVAS
V PLAN DE
FIN V Tecnológico Nacional
PRODUCTO
Iplacex
CONFORME
FIN