datos

fondo fijo $ 500,000

Cash (dinero) $ 20,000 REGISTROS CONTABLES
Expenses (gastos) CODIGO CUENTA
5195 GASTOS DIVERSOS
invoices 110510 CAJA MENOR
envio de correo $ 40,000 SUMAS IGUALES
gasolina $ 150,000
trapero y escoba $ 60,000 ARQUEO DE CAJA
transporte urbano $ 70,000 CUENTA
taxi $ 40,000 EFECTIVO EN CAJA
resma de papel $ 20,000 OTROS INGRESOS
invitacion a almorzar a cliente $ 70,000 5 SUMAS IGUALES
bombillos $ 30,000
$ 480,000 REEMBOLSO DE PETTY CASH
CODIGO CUENTA
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
Para determinar el valor por el
cual se debe hacer el reembolso 519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
de caja menor, se suma el 513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
efectivo restante en el fondo más 513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
los gastos
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
519560 CASINO Y RESTAURANTES
515005 INSTALACCIONES ELÉCTRICAS
111005 BANCO
REEMBOLSO DEL FONDO FIJO DE
CAJA MENOR
DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
$ 480,000 $ - 5195 BANCOS $ 500,000
$ - $ 480,000 110510 CAJA MENOR $ 500,000
$ 480,000 $ 480,000 SUMAS IGUALES

DEBITO CREDITO
$ 20,000 $ -
$ - $ 20,000
$ 20,000 $ 20,000

DEBITO CREDITO
$ 40,000 $ -
$ 150,000 $ -
$ 60,000 $ -
$ 70,000 $ -
$ 40,000 $ -
$ 20,000 $ -
$ 70,000 $ -
$ 30,000 $ -
$ - $ 480,000
$ 480,000 $ 480,000
Bank reconciliation
Saldos encontrados
Saldos correctos

saldo segun extracto bank: $ 12,958,714.67 CODIGO

saldo según libro auxiliar de bank: $ 1,236,521.36 111005
530505
Valores que no se encuentran en los libros:
ND GMF: $ 125,632.21 111005
NC rendimientos financieros: $ 10,236.52 236535
ND comisiones bancarias: $ 189,521
ND vat de chequera: $ 66,500 111005
530505
ND chequera: $ 350,000
ND timbre de chequera: $ 7,000 111005
ND bank certificate: $ 5,500 530505
ND vat certificacion: $ 1,045
Consignaciones o remesas en transito: $ 6,951,451 111005
SUMA: $ 7,706,886 530505

Valores que no se encuentran en el extracto: 111005

Cheque pendientes de cobro: $ 19,408,606 530505
SUMA: $ 19,408,606
111005
LIBRO $ 1,236,521 530505
Diferencia $ 11,722,193
111005
Ingresos al libro diario $ 10,237 530505
Reversamos cheque $ 19,408,606
reversamos transito -$ 6,951,451 Extracto bancario

Salidas de dinero Saldo conciliado Libro

Gastos bancarios $ 745,198 Saldo anterior
Ingreso de $
Salida de dinero
Nuevo saldo
 CUENTA DEBITO CREDITO
BANCOS 125,632.21
GASTOS BANCARIOS 125,632.21

BANCOS 10,236.52
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 10,236.52

BANCOS 189,521
GASTOS BANCARIOS - COMISIONES 189,521

BANCOS 66,500
GASTOS BANCARIOS - IVA CHEQUERA 66,500

BANCOS 350,000
GASTOS BANCARIOS - CHEQUERA 350,000

BANCOS 7000
GASTOS BANCARIOS - TIMBRE 7000

BANCOS 5,500
GASTOS BANCARIOS - TIMBRE 5,500

BANCOS 1,045
GASTOS BANCARIOS - IVA CERTIFICACIÓN 1,045

$ 12,958,715

nciliado Libro
$ 1,236,521
$ 12,467,392
-$ 745,198
$ 12,958,714.67