Nov 1 /2022

CODIGO CUENTA DEBE HABER CAJA

1105 Caja $ 15,000,000 $ 30,000,000.00
1435 Mercancias No Fab por la emp $ 5,000,000 $ 5,230,850.00
1105 Caja $ 10,000,000 $ 3,262,000.00
1105 Caja $ 5,000,000 $ 6,780,300.00
1524 Equipos de Oficina $ 5,000,000
3115 Aportes Sociales $ 40,000,000 45,273,150.00
SUMAS IGUALES $ 40,000,000 $ 40,000,000 16,780,300.00
Se registra aseinto de apertura de la empresa Inversiones Gama
Nov 4/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1110 Bancos $ 20,000,000
1105 Caja $ 20,000,000

SUMAS IGUALES $ 20,000,000 $ 20,000,000

Se registra apertura de Cuenta Corriente
Nov 4/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5305 Gastos Bancarios $ 102,000
1110 Bancos $ 102,000

SUMAS IGUALES $ 102,000 $ 102,000

Se registra ND por compra de chequera
Nov 5 /2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5140 Gastos Legales $ 3,500,000
1110 Bancos $ 3,500,000

SUMAS IGUALES $ 3,500,000 $ 3,500,000

Se cancdela gastos de escrituración
Nov 5 /2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5110 Honorarios $ 2,000,000
1110 Bancos $ 2,000,000

SUMAS IGUALES $ 2,000,000 $ 2,000,000

Se cancdela gastos de honorarios
Nov 5 /2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5195 Diversos $ 1,000,000
2408 Impoventas por pagar $ 190,000
1110 Bancos $ 1,190,000
SUMAS IGUALES $ 1,190,000 $ 1,190,000
Se cancdela gastos de papeleria
Nov 7/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1435 Mercancias No Fab Por la Emp $ 8,250,000
2408 Impoventas por pagar $ 1,567,500
2365 Retención en la fuente $ 206,250
1110 Bancos $ 9,611,250
SUMAS IGUALES $ 9,817,500 $ 9,817,500
Se cancdela compra de mercancias
Nov 8/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 Caja $ 5,230,850
1355 Anticipo de impuestos $ 112,250
2408 Impoventas por pagar $ 853,100
4135 Comercio al por mayor t menor $ 4,490,000
SUMAS IGUALES $ 5,343,100 $ 5,343,100
Se realiza venta segin factuaa
Nov 10/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1305 Clienteas $ 5,964,800
1355 Anticipo de impuestos $ 128,000
2408 Impoventas por pagar $ 972,800
4135 Comercio al por mayor t menor $ 5,120,000
SUMAS IGUALES $ 6,092,800 $ 6,092,800
Se realiza venta segin factuaa
Nov 1/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5120 Arrendamientos $ 800,000
1110 Bancos $ 800,000

SUMAS IGUALES $ 800,000 $ 800,000

Se cancela arrendamiento
Nov 11/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 caja $ 3,262,000
1355 Anticipo de impuestos $ 70,000
2408 Impoventas por pagar $ 532,000
4135 Comercio al por mayor t menor $ 2,800,000
SUMAS IGUALES $ 3,332,000 $ 3,332,000
Nov 12/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1435 Mercancias No Fab Por la Emp $ 4,500,000
2408 Impoventas por pagar $ 855,000
2365 Retención en la fuente $ 112,500
2205 Proveedores $ 5,242,500
 SUMAS IGUALES $ 5,355,000 $ 5,355,000
Se cancdela compra de mercancias
Nov 13/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5235 Servicios - Publicidad $ 700,000
1110 Bancos $ 700,000

SUMAS IGUALES $ 700,000 $ 700,000

Se cancdela servicio de cuñas radiales
Nov 14/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1110 Bancos $ 8,492,850
1105 Caja $ 8,492,850

SUMAS IGUALES $ 8,492,850 $ 8,492,850

Se registra consignacion de dinero disponible
Nov 15/2022
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 caja $ 6,780,300
1355 Anticipo de impuestos $ 145,500
2408 Impoventas por pagar $ 1,105,800
4135 Comercio al por mayor t menor $ 5,820,000
SUMAS IGUALES $ 6,925,800 $ 6,925,800
CODIGO CUENTA DEBE HABER
5105 Sueldos $ 6,441,259
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 249,214
2380 Fondos de pensiones $ 249,214
1110 Bancos $ 5,942,831
5105 Sueldos $ 3,267,808
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 1,122,834
2380 Fondos de pensiones $ 747,642
2610 Obligaciones Laborales $ 1,397,332

$ 9,709,067 $ 9,709,067
CAJA
$ 20,000,000.00
$ 8,492,850.00

28,492,850.00
Noviembre 15: Se liquida y paga la nómina de la primera quincena de noviembre. Los empleados y cargo
·  Hernán Vélez, Gerente, sueldo mensual $3.600.000
·  Jorge Vásquez, Jefe de ventas, sueldo mensual $ 2.600.000
·  Carlos Hoyos, Contador, sueldo mensual $ 2.700.000
·  Patricia Grajales, Secretaria, sueldo mensual $1.200.000
·  Álvaro Hernández, Vendedor, sueldo mensual $1.160.000
·  Margarita Arboleda, Aseadora, sueldo mensual $ 1.200.700
·  Se gira el cheque N° 006 del Banco Nacional

Nombre Sueldo Men No Trab Basico Transporte HE

HV 3,600,000.00 15 1,800,000.00 - -
JV 2,600,000.00 15 1,300,000.00 -
CH 2,700,000.00 15 1,350,000.00 -
PG 1,200,000.00 15 600,000.00 70,303.00
AH 1,160,000.00 15 580,000.00 70,303.00
MA 1,200,700.00 15 600,350.00 70,303.00
6,230,350.00 210,909.00 -

EPS PENSION ARL SENA ICBF

8.50% 12% 0.522% 2% 3%
529,579.75 747,642.00 32,522.43 124,607.00 186,910.50

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5105 Sueldos 6,441,259.00
2370 Retenciones y aportes de nomina 249,214.00
2380 Fondos de pensiones 249,214.00
2505 Salarios Por Pagar 5,942,831.00
5105 Sueldos 3,267,807.61
2370 Retenciones y aportes de nomina 1,122,833.68
2380 Fondos de pensiones 747,642.00
2610 Obligaciones Laborales 1,397,331.93

9,709,066.61 9,709,066.61
Los empleados y cargos son los siguientes:

Transporte 2023 140,606.00

Salario Minimo 1,160,000.00 2,320,000.00

RN Comisiones Devengado Eps 4% Pension 4% Deducido

- - 1,800,000.00 72,000.00 72,000.00 144,000.00
1,300,000.00 52,000.00 52,000.00 104,000.00
1,350,000.00 54,000.00 54,000.00 108,000.00
670,303.00 24,000.00 24,000.00 48,000.00
650,303.00 23,200.00 23,200.00 46,400.00
670,653.00 24,014.00 24,014.00 48,028.00
- - 6,441,259.00 249,214.00 249,214.00 498,428.00

CCF CESANTIAS INTERESS PRIMAS VACACIONES

4% 8.33% 1% 8.33% 4.17%
249,214.00 536,556.87 64,412.59 536,556.87 259,805.60 (TOTAL DEVENGADO -AUX TRAN)*%

TOTAL DEVENGADO *%
 Neto a Pagar
1,656,000.00
1,196,000.00
1,242,000.00
622,303.00
603,903.00
622,625.00
5,942,831.00

DEVENGADO -AUX TRAN)*%

DEVENGADO *%
CODIGO CUENTA DEBE HABER CAJA
1105 Caja $ 15,000,000 $ 30,000,000.00
1105 Caja $ 10,000,000 $ 5,230,850.00
1105 Caja $ 5,000,000 $ 3,262,000.00
1105 Caja $ 20,000,000 $ 6,780,300.00
1105 Caja $ 5,230,850
1105 caja $ 3,262,000 45,273,150.00
1105 Caja $ 8,492,850 16,780,300.00
1105 caja $ 6,780,300
1110 Bancos $ 20,000,000
1110 Bancos $ 102,000
1110 Bancos $ 3,500,000
1110 Bancos $ 2,000,000
1110 Bancos $ 1,190,000
1110 Bancos $ 9,611,250
1110 Bancos $ 800,000
1110 Bancos $ 700,000
1110 Bancos $ 8,492,850
1110 Bancos $ 5,942,831
1305 Clienteas $ 5,964,800
1355 Anticipo de impuestos $ 112,250
1355 Anticipo de impuestos $ 128,000
1355 Anticipo de impuestos $ 70,000
1355 Anticipo de impuestos $ 145,500
1435 Mercancias No Fab por la emp $ 5,000,000
1435 Mercancias No Fab Por la Emp $ 8,250,000
1435 Mercancias No Fab Por la Emp $ 4,500,000
1524 Equipos de Oficina $ 5,000,000
2205 Proveedores $ 5,242,500
2365 Retención en la fuente $ 206,250
2365 Retención en la fuente $ 112,500
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 249,214
2370 Retenciones y aportes de nomina $ 1,122,834
2380 Fondos de pensiones $ 249,214
2380 Fondos de pensiones $ 747,642
2408 Impoventas por pagar $ 190,000
2408 Impoventas por pagar $ 1,567,500
2408 Impoventas por pagar $ 853,100
2408 Impoventas por pagar $ 972,800
2408 Impoventas por pagar $ 532,000
2408 Impoventas por pagar $ 855,000
2408 Impoventas por pagar $ 1,105,800
2610 Obligaciones Laborales $ 1,397,332
3115 Aportes Sociales $ 40,000,000
4135 Comercio al por mayor t menor $ 4,490,000
4135 Comercio al por mayor t menor $ 5,120,000
4135 Comercio al por mayor t menor $ 2,800,000
4135 Comercio al por mayor t menor $ 5,820,000
5105 Sueldos $ 6,441,259
5105 Sueldos $ 3,267,808
5110 Honorarios $ 2,000,000
5120 Arrendamientos $ 800,000
5140 Gastos Legales $ 3,500,000
5195 Diversos $ 1,000,000
5235 Servicios - Publicidad $ 700,000
5305 Gastos Bancarios $ 102,000
CAJA
$ 20,000,000.00
$ 8,492,850.00

28,492,850.00
 NOMBRE DE COMPAÑÍA

MOVIMIENTOS BAL PRUEBA

Data DEBE HABER
CODIGO Suma de DEBE Suma de HABER 16,780,300.00
1105 45273150 28492850 4,646,769.00
1110 28492850 23846081 5,964,800.00
1305 5964800 455,750.00
1355 455750 17,750,000.00
1435 17750000 5,000,000.00
1524 5000000 5,242,500.00
2205 5242500 318,750.00
2365 318750 1,372,047.68
2370 1372047.677 996,856.00
2380 996856 851,200.00
2408 2612500 3463700 1,397,331.93
2610 1397331.9344 40,000,000.00
3115 40000000 18,230,000.00
4135 18230000 9,709,066.61
5105 9709066.6114 2,000,000.00
5110 2000000 800,000.00
5120 800000 3,500,000.00
5140 3500000 1,000,000.00
5195 1000000 700,000.00
5235 700000 102,000.00
5305 102000 68,408,685.61 68,408,685.61
Total Result 123360116.6114 123360116.6114

Caja 15.00
Bancos 15.00

Bancos 15.00
Caja 15.00
 NOMBRE DE COMPAÑÍA
CAJA ESTADO DE RESULTADOS
$ 30,000,000.00 $ 20,000,000.00 Enero 1 a diciembre 31 de 2022
$ 5,230,850.00 $ 8,492,850.00
$ 3,262,000.00 Ingresos
$ 6,780,300.00 ventas
(Menos devoluciones de ventas )
45,273,150.00 28,492,850.00
16,780,300.00 Ingresos totales
menos COSTOS DE VENTAS
ESTADO REULSTDO UTILIDAD BRUTA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA menos Gastos administrativos y de ventas
Administrativos
Gastos de Personal
Honorarios
Arrendamientos
Legales
Diversos
Seguro
Mantenimiento y reparaciones
Ventas
Servicios
UTILIDAD OPERACIONAL
mas Ingresos No operacionales
Otras Ventas
menos Gastos No operacionales
Financeros
Utilidad neta antes de impuestos
Provisión Impuestos 35%
Utilidad del Ejercicio
MPAÑÍA NOMB
ULTADOS ESTADO DE S
e 31 de 2022 Enero 1 a

Nota 2020 ACTIVO

14 18,230,000 ACTIVIO CORRIENTES
- Efectivo y sus equivalentes
Cuentas por cobrar
18,230,000 Inventario
15 - gastos pagado por anticipado
18,230,000
17,709,067 TOTAL ACTIVO CORRIENTES
16 ACTIVIO NO CORRIENTES
9,709,067 Propiedad, planta y equipos
2,000,000 (menos depreciacion a cumulada)
800,000
3,500,000
1,000,000 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTES
- OTROS ACTIVOS
. OTROS
17
700,000 TOTAL OTROS ACTIVOS
520,933
18 TOTAL DE ACTIVOS
0
19
102,000
418,933
146,627
272,307
 NOMBRE DE COMPAÑÍA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Enero 1 a diciembre 31 de 2022

Nota 2020 PASIVO Y PATRIMONIO Nota 2020

PASIVO CORRIENTE
3 $ 21,427,069.00 Proveedores Nacionales 7 $ 5,242,500.00
4 $ 6,420,550.00 Cuentas por pagar 8 $ 2,687,653.68
5 $ 17,750,000.00 Impuesto sobre las ventas por pagar 9 $ 851,200.00
Impuesto sobre la renta por pagar 10 $ 146,626.69
Pasivos Estimados 11 $ 1,397,331.93
$ 45,597,619.00 Deuda a corto plazo $ -
TOTAL PASIVO CORRIENTES $ 10,325,312.30
6 $ 5,000,000.00 PASIVO NO CORRIENTES
Deuda a largo plazo
Impuesto sobre la renta diferido
Otros
$ 5,000,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ -
PATRIMONIO NETO
$ - Capital 12 $ 40,000,000.00
Utilidad del Ejetrcicio 13 $ 272,306.70
$ - TOTAL PATRIMONIO NETO $ 40,272,306.70

$ 50,597,619.00 TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO $ 50,597,619.00

*