Plan de Inversión y Fuentes de Financiamiento

En miles de US$
Inversión Fuente Fuente
Cuenta Total A B
Inversión fija
Terrenos 200 200 0
Edificios 300 300 0
Maq. Y equipo 150 150 0
Mob. Y equipo 150 150 0
Equipo de reparto 100 100 0
Sub-total 900 900 0

Inversión diferida
Gastos de organización 100 100 0
gastos de instalación 50 15 0
Sub-total 150 115 0

Capital de trabajo
Materias primas e insumos 250 0 250
Mano de obra 150 0 40
Sub-total 400 0 290
Total inversión 1,450.00 1,015.00 290
% participación 0.1 0.7 0.2

Fuente A Fuente B
Condiciones de financiamiento
Monto 1,015,000 290000
Tasa de interes 12% 24%
Plazo 5 Años 2
Cuota de pago (281,570.88) (199,064.29)

Tabla de Amortizacion Fuente A

Años Cuota de pago Capital Interes
0 0.00 0.00 0.00
1 281,570.88 159,770.88 121,800.00
2 281,570.88 178,943.38 102,627.49
3 281,570.88 200,416.59 81,154.29
4 281,570.88 224,466.58 57,104.30
5 281,570.88 251,402.57 30,168.31
 Balance General Base Cero
Conceptos
Activos
Activos corrientes
Caja y bancos 150,000.00
Inventarios 250,000.00
Subtotal 400,000.00
Activos Fijos
Terrenos 200,000.00
Edificios 300,000.00
Maquinaria y equipo 150,000.00
Mobiliaria y equipo 150,000.00
Equipo de reparto 100,000.00
Subtotal 900,000.00
Activos diferidos
Gastos de organización 100,000.00
Gastos de instalacion 50,000.00
Subtotal 150,000.00
Total activos ###
 Recursos
propios

0
0
0
0
0
0

Una empresa inicia operaciones con el siguien

0 fuentes de financiamiento; construya:
35
35 Costo de capital basado en condiciones fuente A
interés 12%; Fuente B, Plazo 2 años, tasa d
0 Recursos propios = Costo de oportunidad;
110
110 Tablas de amortización del financiamiento;
145
0.1
Balance general inicial;
Balance proyectado a 3 años.

Años

Tabla de Amortizacion Fuente B

Saldo insoluto Años Cuota de pago Capital Interes
1,015,000.00 0 0.00 0.00 0.00
855,229.12 1 199,064.29 129,464.29 69,600.00
676,285.74 2 199,064.29 160,535.71 38,528.57
475,869.15
251,402.57
0.00
Pasivos
Corrientes
Prestamos *Pagar a corto plazo 289,235.16
Subtotal 289,235.16
Prestamos *Pagar a Mlplazo 1,015,764.84
Subtotal 1,015,764.84
Total pasivo
Capital 145,000.00
Total pasivo mas capital 1,450,000.00
con el siguiente plan de inversión y
ya:
iones fuente A, Plazo 5 años, tasa de
años, tasa de interés 24%; Fuente
unidad;
miento;

Saldo insoluto
290,000.00
160,535.71
0.00
 La Empresa XY desea conocer sus resultados esperados para los próx
para ello estima en base a pronóstico de crecimiento de 10% en s
ingreso y 5% en las de egreso en función de su operación histórica de
meses;

A continuación la base histórica de los datos.

Concepto Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Ventas 577,500.00 635,250.00 698,775.00 768,652.50 845,517.75
Costo de ventas 225,555.00 248110.5 272921.55 300213.705 330235.076
Utilidad bruta 351,945.00 387,139.50 425,853.45 468,438.80 515,282.67
Gastos de Administracion 135,500.00 142275 149388.75 156858.188 164701.097
Gastos de venta 78,800.00 82,740.00 86,877.00 91,220.85 95,781.89
Utilidad operativa antes II 137,645.00 162,124.50 189,587.70 220,359.76 254,799.69
Impuesto sobre la renta 34,411.25 40,531.13 47,396.93 55,089.94 63,699.92
Utilidad neta 103,233.75 121,593.38 142,190.78 165,269.82 191,099.76
dos para los próximos 5 meses,
to de 10% en sus cuentas de
ación histórica de los últimos 3 Cuentas/ Ventas
Meses

Mes 1 300,000
Variables Mes 2 250,000
Ventas Costos y gastos ISR Mes 3 525,000
10% 5% 25%
 Gastos de Gastos de
Costo de Administracion venta
ventas

142,300 101,200 74,500

155,500 100,300 76,800
225,555 135,500 78,800