Dirección Tecsup Virtual Página 1 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Módulo 4: Auditoría del SGSST

Objetivo

Comprobar si el SGSST ha sido aplicado, es adecuado y eficaz para la prevención

de riesgos laborales y la seguridad y salud de los trabajadores.

Temario

1. Definiciones

2. Auditorías del SGSST según la Ley 29783

3. Auditores del SGSST MINTRA

4. Frecuencia de auditorías

5. Auditoría interna

6. Directrices para la auditoría del SGSST

7. Funciones, competencias y responsabilidades del auditor

 Dirección Tecsup Virtual Página 2 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

1. Definiciones

Auditoría

Según D. S. 005-2012-TR. Es el procedimiento sistemático, independiente y

documentado para evaluar un sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo,
que se llevará a cabo de acuerdo con la regulación que establece el Ministerio de
Trabajo y Promoción del Empleo.

Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de

auditoría y evaluarlas de manera objetiva, con el fin de determinar el grado en que
se cumplen los criterios de auditoría.

Auditor

Según ISO 19011:2011. Es la persona natural, independiente del empleador

auditado, debidamente registrada y autorizada por la autoridad administrativa de
trabajo para realizar auditorías al sistema de gestión de la seguridad y salud en el
trabajo.

Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo SGSST

Según D. S. 014-2013-TR. Es el conjunto de elementos interrelacionados o

interactivos, cuya finalidad es establecer la política, los objetivos de seguridad y
salud en el trabajo, los mecanismos, así como las acciones necesarias para
alcanzarlos. Estos deben relacionarse estrechamente con el concepto de
responsabilidad social empresarial para crear conciencia sobre el ofrecimiento de
buenas condiciones laborales a los trabajadores. De este modo, se mejorará su
calidad de vida, y se promoverá la competitividad de los empleadores en el
mercado.
 Dirección Tecsup Virtual Página 3 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Procedimiento

Según el D. S. 005-2012-TR. Es la forma específica para llevar a cabo una actividad

o un proceso. Nota: Los procedimientos pueden estar documentados o no.

Eficacia

Es el grado en que se realizan las actividades planificadas y se alcanzan los

resultados planificados.

2. Auditorías del SGSST, Ley 29783

El Artículo 3

 El empleador realiza auditorías periódicas, a fin de comprobar si el SSSST

ha sido aplicado, es adecuado y eficaz.
 La auditoría se realiza por auditores independientes.

En la consulta sobre la selección del auditor y en todas las fases de la auditoría,

incluido el análisis de los resultados de la misma, se requiere la participación de los
trabajadores y de sus representantes.

En el artículo 44:
 Dirección Tecsup Virtual Página 4 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

2.1 Auditoría del SGSST, D. S. 050-2013-TR

Las auditorías periódicas que se realicen a los SGSST de las empresas, entidades
públicas o privadas tienen como principales objetivos:

a) Determinar si el SGSST se ha implementado y mantenido correctamente.

b) Verificar la eficacia de la política y los objetivos de la organización.
c) Comprobar que las actividades de prevención realizadas luego de la
evaluación de riesgos se adecuen a las normas de seguridad y salud en el
trabajo vigentes.
d) Proponer las medidas preventivas y correctivas necesarias para eliminar o
controlar los riesgos

¿En qué consiste la labor de auditoría?

En la revisión de documentación, el planeamiento del proceso (con herramientas

tales como un programa de auditoría o un plan de auditoría), el trabajo de campo y
la emisión del informe final correspondiente que contenga, entre otros aspectos, los
hallazgos (conformidades y no conformidades) y las conclusiones.

El informe de auditoría es entregado al empleador para la gestión del cierre de las

no conformidades presentadas y para evidenciar la conformidad de su SGSST.

Programa de auditoría

 Conformidad. Cumplimiento de un requisito normativo.

 No conformidad. Incumplimiento de un requisito normativo.
 No conformidad mayor. Incumplimiento de un requisito normativo propio de
la organización y/o legal, que vulnera o arriesga seriamente la integridad del
SGSST. Puede corresponder a la no aplicación de un artículo de una norma,
el desarrollo de un proceso sin control, ausencia consistente de registros
declarados por la organización o exigidos por la norma, o la repetición
 Dirección Tecsup Virtual Página 5 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

permanente y prolongada a través del tiempo de pequeños incumplimientos

asociados a un mismo proceso o actividad.
 No conformidad menor. Desviación mínima en relación con los requisitos
normativos propios de la organización y/o legales. Estos incumplimientos son
esporádicos, dispersos y parciales, y no afecta mayormente la eficiencia e
integridad del sistema de gestión.
 Observación. Situación específica que no implica desviación ni
incumplimiento de requisitos, pero que constituye una oportunidad de mejora.
 Acción correctiva. Acción tomada para eliminar la causa de una no
conformidad detectada u otra situación indeseable. La acción correctiva se
toma para prevenir que algo vuelva a producirse.

 Acción preventiva. Acción tomada para eliminar la causa de una no

conformidad potencial u otra situación indeseable.
 Dirección Tecsup Virtual Página 6 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

3. Auditores para la evaluación periódica del SGSST, D. S. 014-2013-TR

Autoridad administrativa de trabajo

Las Direcciones de Promoción y Protección de los Derechos Fundamentales y de

la Seguridad y Salud en el Trabajo, o dependencias que hagan sus veces, de las
direcciones o las gerencias regionales de trabajo y promoción del empleo.

Registro de auditores del MTPE SGSST

Registro: Auditores autorizados para la evaluación periódica del sistema de gestión

de la seguridad y salud en el trabajo.
 Dirección Tecsup Virtual Página 7 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Requisitos para auditores del SGSST

 Dirección Tecsup Virtual Página 8 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Calificación y registro auditores del SGSST

Objetividad del proceso de auditoría

La selección de los auditores y la realización de las auditorías deben asegurar la

objetividad y la imparcialidad del proceso de auditoría.
 Dirección Tecsup Virtual Página 9 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

4. Frecuencia de auditorías del SGSST, D. S. 014-2013-TR

5. Auditorías internas del SGSST

OBJETIVOS DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS PLANIFICADAS

a) Determinar si el SGSST

 es conforme con las disposiciones planificadas para la gestión SST, incluidos

los requisitos de este estándar OHSAS 18001:2007;
 se ha implementado adecuadamente y se mantiene;
 es eficaz para cumplir la política y los objetivos de la organización.

b) Proporciona información a la dirección

Sobre los resultados de la auditoría.

 Dirección Tecsup Virtual Página 10 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Programas de auditoría

La organización debe planificar, establecer, implementar y mantener los programas

de auditoría considerando

 los resultados de las evaluaciones de riesgo de las actividades de la

organización;
 los resultados de las auditorías previas.

Procedimientos de auditoría

La organización debe establecer, implementar y mantener los procedimientos de

auditoría que traten sobre

 las responsabilidades, las competencias y los requisitos para planificar y

realizar las auditorías, informar los resultados y mantener los registros
asociados;
 La determinación de los criterios de auditoría, su alcance, su frecuencia y sus
métodos.

6. Directrices para las auditorías del SGSST

6.1 Tipos de auditoría

 Dirección Tecsup Virtual Página 11 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

6.2 Criterios de auditoría

Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente a

la cual se compara la evidencia de auditoría.

Si los criterios de auditoría son los requisitos legales, los términos cumple o no
cumple se utilizan a menudo en los hallazgos de auditoría.

6.3 Evidencia de auditoría

Son los registros, las declaraciones de hechos o cualquier otra información

pertinente para los criterios de auditoría que son verificables. Puede ser cualitativa
o cuantitativa.

6.4 Hallazgos de la auditoría

Son los resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada

frente a los criterios de auditoría.

Los hallazgos pueden indicar conformidad o no conformidad.

Los hallazgos de la auditoría pueden conducir a la identificación de oportunidades
para la mejora o el registro de buenas prácticas.

6.5 Conclusiones de auditoría

Es el resultado de una auditoría tras considerar sus objetivos y hallazgos.

6.6 Equipo auditor

Se compone de uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría con el apoyo,
si es necesario, de expertos técnicos.

Nota 1: A un auditor del equipo se le designa como líder del mismo.

 Dirección Tecsup Virtual Página 12 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

6.7 Experto técnico

Persona que aporta experiencia o conocimiento específicos al equipo auditor.

Nota 1: El conocimiento o la experiencia específicos son los relacionados con la
organización, el proceso o la actividad a auditar, el idioma o la orientación cultural.

6.7 Experto técnico

Persona que aporta experiencia o conocimiento específicos al equipo auditor.

Nota 1: El conocimiento o la experiencia específicos son los relacionados con la
organización, el proceso o la actividad a auditar, el idioma o la orientación cultural.

6.8 Observador

Persona que acompaña al equipo auditor, pero que no audita.

Nota 1: Un observador no es parte del equipo auditor y no influye o interfiere en la

realización de la auditoría.

Nota 2: Un observador puede designarse por el auditado, una autoridad

reglamentaria u otra parte interesada que testifica la auditoría.

6.9 Guía

Persona designada por el auditado para asistir al equipo auditor.

 Dirección Tecsup Virtual Página 13 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

6.10 Programa de auditoría

Detalles acordados para un conjunto de una o más auditorías planificadas para un

periodo determinado y dirigidas para un propósito específico.

6.11 Plan de auditoría

Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.

 Dirección Tecsup Virtual Página 14 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

6.12 Alcance de auditoría

Extensión y límites de una auditoría.

Nota: El alcance de la auditoría incluye, generalmente, una descripción de las

ubicaciones, las unidades de la organización, las actividades y los procesos, así
como el periodo cubierto.
 Dirección Tecsup Virtual Página 15 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

6.13 Competencia

Capacidad para aplicar los conocimientos y las habilidades para alcanzar los
resultados pretendidos.

Nota: La capacidad implica la aplicación apropiada del comportamiento personal

durante el proceso de auditoría.

Ejemplo: Auditoría de la política de SST

 ¿Hay una política de SST documentada, implantada y mantenida?

 ¿Está definida y aprobada por la alta dirección de la organización?
 ¿Crea el marco para establecer y revisar objetivos?
 ¿Contiene el compromiso de la prevención de la lesión y la enfermedad?
 ¿Contiene un compromiso con la mejora continua en la gestión de la SST y el
desempeño de SST?

 ¿Es adecuada a los riesgos de SST de la organización?

 ¿Contiene un compromiso de cumplir con las exigencias legales y otros
requisitos?
 ¿Está comunicada a todas las personas que trabajan bajo el control de la
organización?
 ¿Está disponible a todas las partes interesadas?
 ¿Es revisada periódicamente para asegurar que se mantiene vigente?

7. Funciones, competencia y responsabilidades del auditor

El papel del auditor es establecer la información basada en los hechos validando

en qué grado se cumplen los criterios de auditoría.
 Dirección Tecsup Virtual Página 16 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

 Todas las conclusiones deben basarse firmemente en la evidencia objetiva.

 El auditor líder debe estar siempre a cargo de la auditoría.

Nota: La Norma ISO 1901:2011 describe las funciones y las responsabilidades para
el auditor y el auditor líder.

Responsabilidades del auditor

1. Mantenerse alerta.
2. Cumplir con los requisitos de la auditoría.
3. Informar observaciones.
4. Seguir el plan de auditoría y los procedimientos.
5. Mantenerse dentro del alcance de la auditoría.
6. Verificar acciones correctivas.
7. Comunicar y aclarar requisitos.
8. Cooperar y apoyar al jefe del equipo
9. Planificar y realizar las tareas individuales de forma eficaz.
10. Retener y mantener registros y documentación.
11. Recopilar y analizar evidencias.
12. Mantener la confidencialidad y actuar de manera ética.
13. Papel del personal de la organización auditada

Auditados
 Ayudar al auditor proporcionando evidencias.
 Cooperar en el proceso de auditoría.
 Ser abierto y honesto
 Dirección Tecsup Virtual Página 17 de 17 Edición 2

Coordinación de Diseño
Instruccional - CDI DTV-CDI-D01 13/10/17

Dirección
 Comunicarse con los auditores para organizar la auditoría.
 Cooperar con los auditores y facilitar la auditoría.
 Dirigirse a los empleados para que participen.
 Actuar tras los hallazgos de auditoría.
 Proveer recursos para las acciones correctivas y preventivas.